Seguro Social de Salud (ESSALUD)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Seguro Social de Salud
(ESSALUD)
La Entidad
Organismo público descentralizado, con personería
jurídica de derecho público interno, incorporado al ámbito
de regulación presupuestaria de FONAFE el 9 de
diciembre del año 2010 mediante Ley N° 29626, Ley de
presupuesto del sector público para el año fiscal 2011.
Su objeto es dar cobertura a los asegurados y sus
derechohabientes, a través del otorgamiento de
prestaciones de prevención, promoción, recuperación,
rehabilitación de salud, prestaciones económicas, y
prestaciones sociales bajo el régimen contributivo de la
Seguridad Social en Salud, así como otros seguros de
riesgos humanos.
Su misión es ser una institución de seguridad social de
salud que persigue el bienestar de los asegurados y
acceso oportuno a prestaciones de salud, económicas y
sociales integrales mediante una gestión transparente y
eficiente.
Su visión es ser una institución que lidere el proceso de
universalización de la seguridad social, en el marco de la
política de inclusión social del estado.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2016 ha mostrado un
mayor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por el mayor
dinamismo de la actividad minera, comercio, sector
financiero y seguros aunado al sector agropecuario por las
medidas de prevención adoptadas por el Fenómeno del
Niño.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.3%, superior en 2.5
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (1.8%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la mayor
producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al I Trimestre 2016
alcanzó el 4.30%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.02%), producto de choques temporales de oferta tales
como el aumento de los precios de ciertos alimentos,
bebidas, esparcimiento y servicios educativos.
Essalud
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza, situándose
en S/. 3.45 por dólar americano, reflejando una
depreciación del sol de 12.83% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/. 3.06), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.28%,
superior en 0.90 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.38%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.37%,
superior en 0.16 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.21%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al I
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,487 MM, inferior en
US$ 1,8459 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 61,946 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Marzo 2016 alcanzó los 30.89 US$/bl., menor en 36.5%,
respecto al mismo periodo del año anterior (48.64
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro
alcanzaron una cotización de 205 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr;
73 cUS$/lb; 1,149 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual
representó una caída de 22.4%, 12.7%, 22.6%, 5.7%,
respecto a lo registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al mes de Marzo 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 258 pbs, 68 pbs más
de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Marzo por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó
dentro de los países con niveles más bajos dentro de
Latinoamérica.
Operaciones
Las operaciones de la Entidad se realizan en todo el país
y están orientadas principalmente a las siguientes
acciones:
 Brindar prestaciones de salud, a través de
aproximadamente 390 establecimientos de Salud de
diferente complejidad del ámbito Nacional.
 Otorgar subsidio por incapacidad temporal para el
trabajo.
 Otorgar subsidio por maternidad, para resarcir el lucro
cesante, por el alumbramiento y necesidades de
cuidado del recién nacido.
 Otorgar subsidio por lactancia para contribuir al cuidado
del recién nacido.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
 Otorgar una asignación económica por sepelio, ante el
fallecimiento de un asegurado titular.
 Brindar prestaciones sociales para el adulto mayor y
personas con discapacidad para mejorar su calidad de
vida.
aportes pendientes de Sunat y la adquisición de equipos
informáticos y hospitalarios.
Activos
(En MM de S/.)
Essalud para el cumplimiento de sus fines cuenta con más
de 390 Centros Asistenciales de diferente nivel de
complejidad.
M I Trim
Consultas (I, II y III Nivel)
Intervenciones quirúrgicas
Transplante de órganos
Mamografías preventivas
Muestras PAP
Visita domiciliaria
E I Trim
4,153,703
-1,011,209
91,667
60,984
-30,683
73
43
-30
48,090
31,247
-16,843
159,294
103,397
-55,897
26,735
17,095
-9,640
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 383-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2016 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 En proceso de implementación el acceso a las bases de
datos científicos “Dynamed” y “Medline Complete” en las
10 redes asistenciales de Lima y del interior del país,
dichas bases contienen las guías de prácticas clínicas
más actualizadas de países avanzados que permitirá
conocer los mejores tratamientos sanitarios que se
practican a nivel internacional.
 Mediante Resolución Administrativa N°621-15-DespSISA IILS, del 15 de abril 2015, resuelve asignar la
categoría al Establecimiento de Salud, sin población al
Instituto Nacional Cardiovascular – INCOR” la
clasificación de III-E (Hospitales de atención
especializada).
.
El Plan Operativo
El plan operativo al I Trimestre 2016, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
84%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Diferimiento de Citas de Consulta Externa de Pacientes
referidos (54%), debido a que las Redes Asistenciales,
presentan un diferimiento nacional de 82 días de espera
respecto a la meta institucional de 15 días.
Tiempo de Espera para intervención quirúrgica (55%),
debido a los mayores tiempos de espera para intervención
quirúrgica 74 días, respecto a la meta institucional de 45
días, concentradas principalmente en las redes
asistenciales que cuentan con establecimientos de Salud
de mediana y alta complejidad.
Evaluación Financiera
4,058
3,721
Diferencia
5,164,912
I Trim 15
Essalud
I Trim 16
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/ 2,042.6 MM) aumentaron en 14%, debido
principalmente a las mayores deudas con proveedores
como Compusoft, Integrit SAC, laboratorios AC Farma,
Quimica Suiza S.A Productos Roche QFSA, Medifarma,
entre otros.
El patrimonio (S/ 9,330.4 MM) fue mayor en 2%, debido
a la actualización de la reserva legal proveniente del
resultado del ejercicio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
9,330
9,149
1,433
1,179
610
608
I Trim 15
I Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro.
Ratios Financieros
I Trim 15
I Trim 16
Var.
Liquidez
3.16
2.83

Solvencia
0.20
0.22

El saldo final de caja (S/ 104.5 MM) se ejecutó en S/ 99.7
MM sobre su marco, debido a la menor ejecución de la
inversión financiera por la liquidación de bonos por deuda
soberana en el mes de febrero.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/ 2,365.0 MM) se ejecutaron
en S/ 44.0 MM por debajo de su meta, explicado por las
menores aportaciones de asegurados respecto a lo
programado.
Los ingresos operativos son provenientes principalmente
de la venta de servicios, ingresos financieros y otros.
APROBADO 2016
CONCEPTOS
1. INGRESOS
1.1 Venta de Servicios
Respecto al I Trimestre 2015, los activos (S/ 11,373.0
MM) aumentaron en 4%, principalmente por mayor
efectivo por las mayores aportaciones de los asegurados,
7,315
7,214
- Aportaciones de Asegurados
- Prestaciones a No Asegurados
1.2 Ingresos Financieros
1.6 Otros
EJECUCIÓN
ANUAL
AL I TRIM
AL I TRIM
(a)
(b)
(d)
AVANCE %
VARIACIÓN
d/b
d-b
d/a
10,019.2
2,409.1
2,365.0
-1.8
-44.1
24
9,767.5
2,338.1
2,299.0
-1.7
-39.1
24
9,750.3
2,333.4
2,289.0
-1.9
-44.4
23
17.2
4.7
10.0
112.8
5.3
58
152.1
42.9
44.9
4.7
2.0
30
99.6
28.1
21.1
-24.9
-7.0
21
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Las aportaciones (S/ 2,289 MM) presenta una variación
de -1.9% ascendente a S/ -44.1 MM, explicado
básicamente por el menor crecimiento de la actividad
económica del país.
La venta de prestaciones de salud a terceros (S/ 10.0 MM)
presenta un variación de 113% (S/ 5.3 MM), explicado por
el cobro de deudas en el marco del convenio de EssaludSIS.
Otros (S/ 21.1 MM) presenta un variación de -25%,
(S/- 7.0 MM) explicado por la menor captación de
cobranzas de deuda no tributaria e infracciones formales
de empleadores morosos.
El resultado económico (S/ -2.7 MM) disminuyó en
S/ 13.7 MM respecto a su marco, explicado por la mayor
ejecución del programa de inversiones
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 1,324.6 MM)
se ejecutó en S/ 19.6 MM por debajo de su marco, debido
a los menores gastos de personal por retrasos en los
procesos de contratación de personal y por los procesos
declarados desiertos.
La fuerza laboral de ESSALUD registrada al I Trimestre,
fue de 53,866 trabajadores, de los cuales 41,869
estuvieron representados por trabajadores en planilla; y,
11,997 trabajadores con contrato CAS.
Población Laboral
Los egresos operativos (S/ 2,186.1 MM) se ejecutaron
en S/ 44.6 MM por debajo de su marco, debido
principalmente al menor gasto de personal, transporte y
almacenamiento, alquileres y otros.
Los gastos de personal (S/ 1,247.3 MM), presentan una
ejecución del 99%, explicado por los retrasos en los
procesos de contratación de personal debido al mayor
tiempo que vienen tomando los procesos de selección, y
menor pago a pensionistas
Planilla
41,869
Contrato Adm.
de Serv.
11,997
Pensionistas: 14,559
Transporte y almacenamiento (S/ 20.0 MM) se ejecutó en
92% (S/ -1.8 MM), explicado por el diferimiento de algunos
procesos relacionados a los pasajes nacionales.
Alquileres (S/ 5.5 MM) se ejecutó en 70% (S/ -2.4 MM),
explicado por demoras en la emisión de conformidad.
Otros (S/ 332.3 MM), se ejecutó en 97% debido a los
retrasos de conformidad de las órdenes de compra
Los gastos de capital (S/ 149.7 MM) se ejecutaron en
115% respecto a su marco, principalmente por la mayor
ejecución en:
Los gastos de capital no ligados a proyectos
(S/ 76.8 MM) presenta una ejecución de 169%, explicado
por la adquisición de equipos hospitalarios, aunado al
mayor gasto en equipos informáticos.
Gastos de Capital
(En MM de S/)
164
150
130
38
I Trim 15
Presupuestado
I Trim 16
Ejecutado
Las transferencias netas (S/ -33.1 MM), se ejecutó en
S/ 5 MM por encima de la meta, por la transferencia
efectuada a la ONP, para pago de las pensiones de los
20,447 pensionistas del Ex DL. N° 18846 efectuadas de
conformidad con el principio de legalidad establecida por
el Consejo Directivo.
Essalud
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
RUBROS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Auxiliares
Otros (Serum, Sesigras)
Locación de Servicios
Contrato Administrativo de Servicios (CAS)
Servicios de Terceros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes (Formación Laboral)
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
MARCO
AL I TRIM 2016
41,423
105
2,567
27,335
9,875
894
647
0
11,100
0
14,808
14,808
0
67,331
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
41,869
111
2,540
27,949
9,701
865
703
0
11,997
0
14,559
14,559
862
69,287
41,869
111
2,540
27,949
9,701
865
703
0
11,997
0
14,559
14,559
862
69,287
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Diferimiento de Citas de Consulta Externa de
Pacientes referidos
Tiempo de Espera para intervención quirúrgica
Promedio de Permanencia en Hospitalización
General (*)
Porcentaje de Pacientes Dias en Sala de
Observación < de 24 horas
Mejoramiento de Capacidad Resolutiva en el Primer
Nivel de Atención
Cobertura de Tamizaje de Cáncer de mama
(Mamografias Preventivas)
Cobertura de Tamizaje de Cancer de Cuello Uterino
(PAPANICOLAU)
Cobertura de Vacunación Pentavalente en Niños
menores de 1 año
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL I TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Dias espera
15.0
27.6
54.4%
Dias espera
45.0
81.9
55.0%
Dias estancia
4.8
5.0
95.6%
% P.dia
SalaObs %
80.0
78.1
97.6%
Ratio
0.7
0.7
100.0%
%
Mamografías
5.2
4.5
87.4%
% PAP
5.7
4.8
84.6%
% Vacunas
15.5
15.4
99.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
84.2%
Inversiones FBK
Soles
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2016
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
OTROS GASTOS DE CAPITAL PRIORITARIOS NO LIGADOS A PROYECTOS
55,087,296
36,024,000
30,976,063
86%
-5,047,937
25%
NUEVA EMERGENCIA DE LIMAMETROPOLITANA
25,831,300
25,831,300
26,596,322
103%
765,022
21%
EQUIPAMIENTO ASISTENCIAL
72,604,910
7,316,752
25,353,277
347%
18,036,525
20%
EQUIPAMIENTO INFORMATICO
28,125,000
2,160,000
20,141,328
932%
17,981,328
16%
OTROS
168,351,494
26,575,491
22,145,268
83%
-4,430,223
18%
TOTAL
350,000,000
97,907,543
125,212,258
128%
27,304,715
100%
PROGRAMA DE INVERSIONES
Essalud
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
2,074,904,152
0
897,812,408
358,025,881
2,073,868
388,000,354
0
0
0
0
0
3,720,816,663
0
13,647,555
0
0
0
1,652,653,389
0
5,538,427,909
9,688,721
0
0
7,214,417,574
10,935,234,237
7,304,303,808
0
0
0
0
213,272,955
449,447,162
11,681,725
143,956,243
0
0
360,228,481
0
1,178,586,566
0
0
0
496,217,451
0
0
97,498,986
14,149,872
0
0
607,866,309
1,786,452,875
0
0
0
0
0
1,893,230,160
0
4,232,471,733
3,023,079,469
9,148,781,362
10,935,234,237
7,304,303,808
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
2,254,586,803
0
1,021,277,242
373,802,493
2,073,868
406,304,425
0
0
0
0
0
4,058,044,831
0
11,547,931
0
0
0
1,641,561,695
0
5,653,163,622
8,679,847
0
0
7,314,953,095
11,372,997,926
6,962,195,014
0
0
0
0
336,207,641
473,612,811
7,627,466
187,801,433
0
0
427,388,674
0
1,432,638,025
0
0
0
494,643,367
0
0
106,068,030
9,292,855
0
0
610,004,252
2,042,642,277
0
0
0
0
0
2,116,759,459
0
4,190,516,721
3,023,079,469
9,330,355,649
11,372,997,926
6,962,195,014
VAR %
8.7
0.0
13.8
4.4
0.0
4.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
9.1
-15.4
0.0
0.0
0.0
-0.7
0.0
2.1
-10.4
0.0
0.0
1.4
4.0
-4.7
0.0
0.0
0.0
0.0
57.6
5.4
-34.7
30.5
0.0
0.0
18.6
0.0
21.6
0.0
0.0
-0.3
0.0
0.0
8.8
-34.3
0.0
0.0
0.4
14.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
11.8
0.0
-1.0
0.0
2.0
4.0
-4.7
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
NIVEL
EJECUCIÓN
MARCO
AL I TRIM 2016 EJEC %
AL I TRIM 2016
98.6
2,352,730,365
2,385,745,954
99.0
2,286,372,273
2,310,088,792
105.2
45,113,936
42,891,850
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
64.8
21,244,156
32,765,312
107.7
2,360,125,276
2,192,217,497
221.5
609,169,422
274,965,884
92.8
1,017,761,392
1,097,125,831
78.6
339,042,059
431,606,512
100.9
232,335,392
230,243,106
94.5
59,370,604
62,849,560
103.3
172,964,788
167,393,546
100.2
152,987,575
152,676,893
74.9
405,672
541,313
166.5
8,423,764
5,057,958
-3.8
(7,394,911)
193,528,457
667.8
207,340,486
31,049,812
0.0
0
0
0.0
0
0
667.8
207,340,486
31,049,812
56.9
157,237,098
276,525,796
143.9
92,776,059
64,474,726
51.7
27,056,826
52,381,791
543.5
65,719,233
12,092,935
30.4
64,461,039
212,051,070
0.0
0
0
86.9
-33,073,461
-38,074,371
0.0
0
0
86.9
33,073,461
38,074,371
-10.7
9,635,016
-90,021,898
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
-10.7
9,635,016
-90,021,898
100.0
94,830,499
94,830,499
2,172.5
104,465,515
4,808,601
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Essalud
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
VAR %
0
8,707,852,011
8,707,852,011
0
8,707,852,011
0
9,013,065,965
0
2,323,831,523
2,323,831,523
0
2,323,831,523
0
2,517,685,662
0.0
-73.3
-73.3
0.0
-73.3
0.0
-72.1
0
506,468,754
2,558,279
198,696,521
286,651,779
41,553,616
119,686,235
61,059,134
0
65,432,524
418,657
-128,840,272
109,264,033
26,377,610
21,858,078
27,151,723
-87.1
-83.6
-164.8
-61.9
-36.5
-81.7
-55.5
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
346,156,547
0
-42,208,430
0
346,156,547
-42,208,430
0
346,156,547
0
-42,208,430
-112.2
0.0
-112.2
0.0
-112.2
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1
INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2
EGRESOS
2.1 Com pra de Bie ne s
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gas tos de pe rs onal (GIP)
2.2.1 Suel dos y Sa l a ri os (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonif icaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratif icaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros ga stos de persona l (GIP)
2.2.7.1
Ref rigerio (GIP)
2.2.7.2
Unif ormes (GIP)
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9
Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10
Otros (GIP)
2.3 Se rvicios pre s tados por te rce ros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarif as de servicios publicos
2.3.3 Honora ri os profesi ona l es (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vi gi l a nci a , gua rdi a ni a y l i mp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gas tos dive rs os de Ge s tion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gas tos Financie ros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Pre s upue s to de Inve rs ione s - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo f ijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1
Ingresos por Transf erencias
5.2
Egresos por Transf erencias
RESULTADO ECONOM ICO
6 FINANCIAM IENTO NETO
6.1 Financiam ie nto Exte rno Ne to
6.1.1. Financiam ie nto largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servi ci os de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam ie nto corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servi ci o de l a Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam ie nto Inte rno Ne to
6.2.1. Financiam ie nto Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servi ci o de l a Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam ie nto Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servi ci o de l a Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im pue s to a la Re nta
Essalud
M ARCO
AL I TRIM 2016
2,409,080,184
0
2,338,133,405
42,891,850
0
0
28,054,929
2,230,680,096
316,044,093
281,260,542
7,051,926
27,731,625
1,262,073,662
925,922,002
304,516,332
486,025,288
0
37,076,568
61,650,270
36,653,544
0
54,461,268
81,600
2,550,000
110,770,116
168,288,676
357,303
75,135,415
0
3,994,725
0
0
0
88,801,233
0
0
496,071,607
21,749,486
19,508,067
2,549,470
730,000
1,325,100
0
494,370
28,056,678
7,917,039
72,106,075
36,590,136
0
35,515,939
629,862
343,554,930
460,800
0
4,410,382
338,683,748
3,813,841
0
3,813,841
152,676,893
4,025,523
2,588,362
0
146,063,008
0
146,063,008
0
0
178,400,088
130,447,336
97,907,543
52,381,791
45,525,752
32,539,793
0
1,049,812
0
0
1,049,812
-38,074,371
0
38,074,371
10,928,193
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,928,193
1,344,188,751
0
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
2,365,048,574
0
2,298,975,053
44,930,787
0
0
21,142,734
2,186,084,477
311,839,920
288,783,643
3,883,361
19,172,916
1,247,251,906
925,002,263
300,370,655
467,326,765
1,626,923
32,773,263
85,627,603
37,277,054
319,790
53,644,723
73,100
858,623
100,110,618
167,242,789
356,256
73,099,800
0
4,117,993
576,516
0
0
89,092,224
0
0
476,906,106
19,965,318
17,768,859
1,926,471
728,650
840,329
0
357,492
28,004,112
5,504,112
71,280,946
36,083,217
0
35,197,729
114,822
332,341,466
276,853
0
2,271,207
329,793,406
3,963,566
0
3,963,566
146,122,979
891,818
1,603,815
0
143,627,346
0
143,627,346
0
0
178,964,097
149,660,454
125,212,258
48,449,369
76,762,889
24,448,196
0
1,049,812
0
0
1,049,812
-33,089,658
0
33,089,658
-2,736,203
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,736,203
1,324,611,198
0
NIVEL
EJEC %
98.17
0.0
98.3
104.8
0.0
0.0
75.4
98.0
98.7
102.7
55.1
69.1
98.8
99.90
98.6
96.2
0.0
88.4
138.9
101.7
0.0
98.5
89.6
33.7
90.4
99.4
99.7
97.3
0.0
103.1
0.0
0.0
0.0
100.3
0.0
0.0
96.1
91.8
91.1
75.6
99.8
63.4
0.0
72.3
99.8
69.5
98.9
98.6
0.0
99.1
18.2
96.7
60.1
0.0
51.5
97.4
103.9
0.0
103.9
95.7
22.2
62.0
0.0
98.3
0.0
98.3
0.0
0.0
100.3
114.7
127.9
92.5
168.6
75.1
0.0
100.0
0.0
0.0
100.0
86.9
0.0
86.9
-25.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-25.0
98.5
0.0
-6-