Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio... (HIDRANDINA S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria–IV Trimestre 2014
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad Electro Norte Medio S.A.
(HIDRANDINA S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
08.07.1983. Tiene participación accionaria de FONAFE de
95.2% y de privados 4.8%.
Su objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende los departamentos de Ancash
y La Libertad, y provincias de Cajamarca, como
Contumaza, Cajamarca, San Pablo, Celendín, San
Marcos, San Miguel y Cajabamba.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 3.5% del total de la
venta de energía a los clientes finales al IV Trimestre 2014
(37,025.70 GWh1).
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
2,003.90
(+) Energía generada en centrales propias
42.86
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
86.84
3.34
Energía entregada a distribución
Superando la energía entregada a distribución en 5.7%
respecto al año 2013.
El coeficiente de electrificación de 92% alcanzado al
término del IV Trimestre 2014, le representó a la empresa
atender un total de 756,957 clientes dentro de su zona de
concesión. Entre sus principales clientes se encuentran
empresas pesqueras, mineras e agroindustriales.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
712,341
756,957
662,956
577,553
618,174
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
1,956.58
85%
86%
2010
2011
88%
90%
92%
2013
IV Trim 14
94%
2012
Clientes
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
6%
Regulado
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 897 km², dentro
de un área de influencia de 74,753 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 4 unidades de negocio y 1 Central Mayor (Cajamarca,
La Libertad Norte, Trujillo, Huaraz y Chimbote)
La potencia instalada de la empresa al IV Trimestre 2014,
fue de 21 MWh y la efectiva de 20 MWh.
El plan operativo al IV Trimestre 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
99%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Clima Laboral (92%), debido a estudios pendientes de
evaluación.
Pérdidas de energía totales (95%), debido a las mayores
longitudes de las instalaciones urbano-marginales y
rurales, que generan mayor caída de tensión y pérdidas
internas de los transformadores de distribución.
Hechos Relevantes
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
1,469
1,631
1,323
IV Trim 10
1,467
IV Trim 11
1,580
IV Trim 12
Compra
1,961
1,852
1,764
1,747
1,651
IV Trim 13
IV Trim 14
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
 En el mes de Marzo, la JGA aprobó los EEFF Auditados
correspondientes a la gestión económica del año 2013.
 Durante el III trimestre, la empresa participó en la
Convención de Empresas Distribuidoras Eléctricas
realizada en Iquitos, en la que se debatieron diversos
temas de trascendencia como Planeamiento
Estratégico, Buen Gobierno Corporativo, Desarrollo del
Capital Humano, Gestión Corporativa Estratégica y la
Reforma de la Distribución Eléctrica.
Fuente: Osinergmin Diciembre 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
Hidrandina S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria–IV Trimestre 2014
 Mediante Resolución N° 106-2014-OS/GART, fijan
márgenes comerciales y publican las nuevas bandas de
precios para combustibles derivados del petróleo
vigentes desde el 25 de diciembre hasta el 25 de febrero
del 2014.
 Mediante Resolución N° 093-2014-OS/GART, aprueban
costos administrativos y operativos del FISE de las
empresas de Distribución Eléctrica en sus actividades
vinculadas con el descuento en la compra del balón de
gas.
 Mediante Resolución N° 211-2014-MEM/DM, se fijó en
32%, el Margen de Reserva del Sistema Interconectado
Nacional para el periodo mayo 2014 abril 2015.
 Se autorizó la modificación de las bases de licitación
privada del suministro de potencia y energía asociada
para el año 2015.
 Mediante AD N° 002-2014/014-FONAFE, se aprobó la
modificación del presupuesto para el año 2014.
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
El costo de ventas (S/. 578.5 MM) se incrementó en 16%,
explicado por la de compra de energía a generadoras, y
mayor generación propia.
La utilidad del ejercicio (S/. 54.1 MM) aumentó en 56%,
debido a la mayor venta de energía, principalmente al
sector pesquero, agroindustrial y minero y mejora tarifaria.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
707
602
85
57
IV Trim 13
Ingresos
54
35
IV Trim 14
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Financiera
Ratios Financieros
Respecto al IV Trimestre 2013, los activos
(S/. 1,334.4 MM) aumentaron en 2%, explicado por la
activación de obras de electrificación rural y obras
ejecutadas, aunado a la mayor facturación por venta de
energía.
Activos
(En MM de S/.)
1,205
1,159
152
IV Trim 14
Corriente
IV Trim 14
Var.
0.60
0.56

Solvencia
0.41
0.40

El saldo final de caja (S/. 3.7 MM), se ejecutó en
S/. 0.7 MM por encima de su marco previsto, producto de
la transferencia de la DGER para electrificación rural.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 743.2 MM), se ejecutaron
en S/. 16.1 MM por encima de su meta, debido a la mayor
venta de energía producto del incremento de la demanda,
principalmente al sector pesquero, agroindustrial y
minero; y recupero de los gastos por generación térmica
en el Servicio de Callejón de Huaylas.
129
IV Trim 13
IV Trim 13
Liquidez
No Corriente
Los pasivos (S/. 381.9 MM) disminuyeron en S/. 0.03 MM,
debido a las menores obligaciones con los proveedores
de energía.
Los egresos operativos (S/. 582.2 MM), se ejecutaron en
S/. 0.5 MM por encima de su meta, debido a la mayor
compra de energía y mayores gastos financieros.
El patrimonio (S/. 952.5 MM) fue mayor en 2%, debido a
las mayores utilidades del periodo.
Los gastos de capital (S/.84.1 MM), se ejecutaron por
encima de su marco en S/.1.4 MM, debido a la mayor
ejecución de los proyectos de inversión en obras de
remodelación y ampliación de redes de distribución en BT
y MT; y rehabilitación y ampliación de sistemas de
transmisión.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
952
930
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
232
252
130
81.4
IV Trim 13
P. Corriente
82.6
IV Trim 14
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 707.4 MM)
se incrementaron en 18%, debido a la mayor venta de
energía, mayor número de clientes y mejora tarifaria.
Hidrandina S.A.
84.1
150
72.7
IV Trim 13
Presupuestado
IV Trim 14
Ejecutado
-2-
Corporación FONAFE
El resultado económico (S/. 76.5 MM) se ejecutó en
S/. 13.5 MM por encima de su marco previsto, debido al
mejor resultado operativo producto de la mayor venta de
energía.
Evaluación Financiera y Presupuestaria–IV Trimestre 2014
Población Laboral
Pensionistas: 27
Planilla
557
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 75.6 MM) se
ejecutó en 99% debido a los menores gastos relacionados
directamente al personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 713, menor
en 5.9% registrado el año anterior.
Hidrandina S.A.
Servicios de
Terceros
149
Locadores
7
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria–IV Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
S/. / MWh
S/. / MWh
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
COMPRA MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014
35,474
46,005
42,861
32,048
45,254
41,787
3,426
752
1,075
1,850,361
1,923,144
1,961,040
74,146
80,117
86,839
1,651,099
1,725,896
1,746,994
1,579,425
1,634,965
1,633,318
71,674
90,931
113,675
712,341
755,044
756,957
331
361
381
187
201
206
32
19
21
31
18
20
90%
92%
92%
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
388
11
33
129
152
63
7
363
52
311
28
28
21
807
512
11
34
159
226
82
8
292
50
242
27
27
20
859
557
13
35
162
259
88
7
149
40
109
27
27
20
760
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
5.26
6.47
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
6.44
7.65
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
50.77
53.01
100.0%
Número
4.53
5.81
100.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
12.19
12.82
95.1%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Percepción del alcance de la misión social de la empresa
Porcentaje
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
4.80
5.82
100.0%
36.10
52.00
100.0%
20567.00
23541.00
100.0%
Porcentaje
43.30
54.10
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
44.06
38.53
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
22.66
14.70
100.0%
Clima laboral
Mejora de competencias
Porcentaje
Porcentaje
60.00
54.90
100.00
100.00
TOTAL CUMPLIMIENTO
91.5%
100.0%
99.2%
Numero de usuarios incorporados por electrificacion rural
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Descarte de presencia de Binefilos Policloros - PCB
Número
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM
AL IV TRIM
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
VAR %
LÍNEA DE TRANSMISIÓN EN 60 KV GUADALUPE 1 - GUADALUPE 2
9,358,629
7,320,283
78%
-2,038,346
-22%
REMODELACION DE REDES PRIMARIAS Y SECUNDARIAS DEL CENTRO HISTORICO - TRUJILLO
6,303,721
7,104,331
113%
800,610
13%
REMODELACIÓN DE REDES 21 SECTORES CAJAMARCA I ETAPA
3,790,099
4,980,667
131%
1,190,568
31%
LÍNEA DE TRANSMISIÓN 138 KV S.E. CHIMBOTE NORTE - S.E. TRAPECIO
1,638,962
4,916,178
300%
3,277,216
200%
30%
INSTALACIÓN DEL TRANSFORMADOR SET PORVENIR 60 MVA, 138/23/10 KV
3,773,240
4,910,672
130%
1,137,432
OTROS
57,742,671
54,821,878
95%
-2,920,793
-5%
TOTAL
82,607,322
84,054,009
102%
1,446,687
1.8%
Hidrandina S.A.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria–IV Trimestre 2014
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
21,142,553
0
86,542,133
24,160,905
4,840,019
9,678,048
0
0
2,301,000
3,596,250
0
152,260,908
0
0
219,595
0
0
0
0
1,150,629,495
3,865,024
0
4,783,249
1,159,497,363
1,311,758,271
76,801,407
0
0
0
66,727,091
104,847,848
42,437,199
6,060,020
6,897,730
0
0
5,982,339
18,892,704
251,844,931
0
0
0
60,684
2,955,066
38,131,119
0
4,032,075
0
84,938,084
130,117,028
381,961,959
0
678,277,973
0
199,336,821
20,103
17,423,428
0
34,737,987
0
929,796,312
1,311,758,271
76,801,407
3,728,959
0
91,523,438
10,868,962
8,465,642
10,939,756
0
0
0
3,535,836
0
129,062,593
0
0
24,681
0
0
4,445,309
0
1,197,958,662
2,902,004
0
0
1,205,330,656
1,334,393,249
88,355,466
0
0
0
73,031,008
76,379,541
56,613,855
8,673,065
9,235,193
0
0
8,096,164
0
232,028,826
0
0
0
64,873
6,380,490
38,131,119
0
3,691,368
0
101,637,821
149,905,671
381,934,497
0
678,277,973
0
199,336,821
0
20,897,227
0
54,115,744
-169,013
952,458,752
1,334,393,249
88,355,466
VAR %
-82.4
0.0
5.8
-55.0
74.9
13.0
0.0
0.0
-100.0
-1.7
0.0
-15.2
0.0
-88.8
0.0
0.0
0.0
0.0
4.1
-24.9
0.0
-100.0
4.0
1.7
15.0
0.0
0.0
0.0
9.4
-27.2
33.4
43.1
33.9
0.0
0.0
35.3
-100.0
-7.9
0.0
0.0
6.9
115.9
0.0
0.0
-8.4
0.0
19.7
15.2
0.0
0.0
0.0
-100.0
19.9
0.0
55.8
0.0
2.4
1.7
15.0
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
853,980,332
871,755,812
102.1
Venta de Bienes y Servicios
681,973,538
695,136,160
101.9
Ingresos Financieros
1,754,713
1,017,339
58.0
Ingresos por participacion o dividendos
235,094
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
20,464,115
24,233,035
118.4
Retenciones de tributos
126,958,738
128,603,667
101.3
Otros
22,594,134
22,765,611
100.8
EGRESOS DE OPERACION
731,214,620
754,366,675
103.2
Compra de Bienes
509,859,556
523,291,882
102.6
Gastos de personal
28,951,871
25,527,968
88.2
Servicios prestados por terceros
114,774,042
126,194,859
110.0
Tributos
47,596,185
48,783,584
102.5
Por Cuenta Propia
47,596,185
48,783,584
102.5
Por Cuenta de Terceros
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestion
15,755,688
14,541,301
92.3
Gastos Financieros
758,109
820,618
108.2
Otros
13,519,169
15,206,463
112.5
FLUJO OPERATIVO
122,765,712
117,389,137
95.6
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
104,212,385
104,903,593
100.7
Presupuesto de Inversiones - FBK
104,212,385
104,903,593
100.7
Proyecto de Inversion
104,212,385
104,903,593
100.7
Gastos de capital no ligados a proyectos
0
0
0.0
Inversion Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
328,117
-384,511
-117.2
Ingresos por Transferencias
3,424,928
2,044,691
59.7
Egresos por Transferencias
3,096,811
2,429,202
78.4
SALDO ECONOMICO
18,881,444
12,101,033
64.1
FINANCIAMIENTO NETO
-3,095,540
4,433,234
-143.2
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
-3,095,540
4,433,234
-143.2
Financiam iento Largo PLazo
32,554,879
4,478,570
13.8
Desembolsos
37,100,000
6,100,000
16.4
Servicio de la Deuda
4,545,121
1,621,430
35.7
Amortizacion
4,082,936
1,462,392
35.8
Intereses y comisiones de la deuda
462,185
159,038
34.4
Financiam iento Corto Plazo
-35,650,419
-45,336
0.1
Desembolsos
106,292,306
144,992,306
136.4
Servicio de la Deuda
141,942,725
145,037,642
102.2
Amortizacion
139,625,980
142,398,386
102.0
Intereses y comisiones de la Deuda
2,316,745
2,639,256
113.9
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
2,849,672
2,856,672
100.2
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
31,090,667
31,091,189
100.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
31,090,667
31,091,189
100.0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-18,154,435
-17,413,594
95.9
SALDO INICIAL DE CAJA
21,142,553
21,142,553
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
2,988,118
3,728,959
124.8
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Hidrandina S.A.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
VAR %
0
601,802,517
601,802,517
497,760,503
104,042,014
26,357,248
36,532,604
0
707,364,910
707,364,910
578,476,021
128,888,889
29,441,098
36,710,556
0.0
17.5
17.5
16.2
23.9
11.7
0.5
0
17,783,041
1,476,663
57,458,540
2,382,823
756,214
8,140,446
1,592,688
0
22,217,750
122,278
84,832,707
2,900,411
582,313
3,801,363
905,770
24.9
-91.7
47.6
21.7
-23.0
-53.3
-43.1
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
50,864,443
16,126,456
83,608,298
29,492,553
34,737,987
54,115,745
0
34,737,987
0
54,115,745
64.4
82.9
55.8
0.0
55.8
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria–IV Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 EJEC %
1 INGRESOS
727,021,594
743,152,145
102.2
1.1 Venta de Bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de Servicios
681,973,538
695,136,160
101.9
1.3 Ingresos Financieros
1,754,713
1,017,338
58.0
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
235,094
0
0.0
1.5 Ingresos complementarios
20,464,115
24,233,036
118.4
1.6 Otros
22,594,134
22,765,611
100.8
2 EGRESOS
581,748,984
582,220,213
100.1
2.1 Com pra de Bienes
416,191,861
416,740,239
100.1
2.1.1 Insumos y suministros
414,895,931
415,544,589
100.2
2.1.2 Combustibles y lubricantes
1,230,320
1,139,123
92.6
2.1.3 Otros
65,610
56,527
86.2
2.2. Gastos de personal (GIP)
35,209,919
34,843,860
99.0
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
24,779,362
23,827,846
96.2
2.2.1.1 Basica (GIP)
16,688,855
16,435,996
98.5
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2,779,755
1,639,065
59.0
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2,911,272
3,402,613
116.9
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
421,771
414,527
98.3
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
415,840
371,101
89.2
2.2.1.6 Otros (GIP)
1,561,869
1,564,544
100.2
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
1,740,789
1,857,137
106.7
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
1,858,338
1,807,687
97.3
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
183,600
183,600
100.0
2.2.5 Capacitacion (GIP)
631,191
565,520
89.6
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
0
0
0.0
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
6,016,639
6,602,070
109.7
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
122,587
178,535
145.6
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
409,696
331,482
80.9
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
289,287
233,683
80.8
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
500,000
0
0.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
425,874
354,468
83.2
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
3,821,692
5,174,130
135.4
2.2.7.10 Otros (GIP)
447,503
329,772
73.7
2.3 Servicios prestados por terceros
102,730,823
102,786,011
100.1
2.3.1 Transporte y almacenamiento
7,995,301
7,812,601
97.7
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2,900,385
2,560,298
88.3
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
4,802,954
4,483,515
93.3
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
588,895
588,895
100.0
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2,589,518
2,268,948
87.6
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
1,568,925
1,569,219
100.0
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
55,616
56,453
101.5
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
36,279,598
37,134,324
102.4
2.3.5 Alquileres
8,888,833
9,114,214
102.5
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
5,484,825
5,398,767
98.4
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
3,952,122
3,968,439
100.4
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
1,532,703
1,430,328
93.3
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
867,739
704,879
81.2
2.3.8 Otros
35,511,188
35,577,413
100.2
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
282,891
271,056
95.8
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
8,771,256
8,934,460
101.9
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
20,032,208
20,028,221
100.0
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
6,424,833
6,343,676
98.7
2.4 Tributos
8,839,912
8,671,203
98.1
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
89,607
103,949
116.0
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
8,750,305
8,567,254
97.9
2.5 Gastos diversos de Gestion
16,170,575
14,788,508
91.5
2.5.1 Seguros
6,316,815
5,479,834
86.7
2.5.2 Viaticos (GIP)
954,034
1,029,889
108.0
2.5.3 Gastos de Representacion
0
0
0.0
2.5.4 Otros
8,899,726
8,278,785
93.0
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
659,055
643,829
97.7
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
8,240,671
7,634,956
92.6
2.6 Gastos Financieros
2,605,894
4,390,392
168.5
2.7 Otros
0
0
0.0
RESULTADO DE OPERACION
145,272,610
160,931,932
110.8
3 GASTOS DE CAPITAL
82,607,322
84,054,009
101.8
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
82,607,322
84,054,009
101.8
3.1.1 Proyecto de Inversion
81,193,227
81,951,071
100.9
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
1,414,095
2,102,938
148.7
3.2 Inversion Financiera
0
0
0.0
3.3 Otros
0
0
0.0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de Capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
328,117
-384,508
-117.2
5.1 Ingresos por Transferencias
3,424,928
2,044,693
59.7
5.2 Egresos por Transferencias
3,096,811
2,429,201
78.4
RESULTADO ECONOMICO
62,993,405
76,493,415
121.4
6 FINANCIAMIENTO NETO
-62,767,157
-26,657,957
42.5
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1. Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
6.1.1.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2
Servicios de Deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2. Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1
Amortizacion
0
0
0.0
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
-62,767,157
-26,657,957
42.5
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
32,554,879
4,478,569
13.8
6.2.1.1
Desembolsos
37,100,000
6,100,000
16.4
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
4,545,121
1,621,431
35.7
6.2.1.2.1
Amortizacion
4,082,936
1,462,393
35.8
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
462,185
159,038
34.4
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
-95,322,036
-31,136,526
32.7
6.2.2.1
Desembolsos
106,292,306
144,992,306
136.4
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
201,614,342
176,128,832
87.4
6.2.2.2.1
Amortizacion
199,297,597
173,489,574
87.1
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
2,316,745
2,639,258
113.9
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
226,248
49,835,458 22,026.9
GIP-TOTAL
76,197,142
75,633,597
99.3
Im puesto a la Renta
23,758,491
29,492,553
124.1
Hidrandina S.A.
-6-