Corporación Financiera de Desarrollo S.A (COFIDE)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2014
Corporación Financiera de Desarrollo S.A
(COFIDE)
La Empresa
Actividad Crediticia
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima en 1971. Tiene participación accionaria de
FONAFE (98.96%), Corporación Andina de Fomento CAF (1.02%) y acciones en cartera (1.02%).
(En MM de US$)
Factoring
Cooperativas
Edpymes
Arrendadoras
Cajas Rurales
Cajas Municipales
0.6
0.2
1.3
0.0
1.8
2.0
1.9
1.6
7.6
2.8
16.6
0.8
123.2
134.0
138.2
124.0
Bancos
Su objetivo es contribuir al desarrollo integral del país,
mediante la captación de fondos e intermediación
financiera para la promoción y financiamiento de
inversiones productivas y de infraestructura pública y
privada en el ámbito nacional.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al 31 de enero de
2014 están compuestas por 65 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Edpymes
10
Banca Múltiple
16
Empresas
Financieras
12
Cajas
Municipales
13
Al 28 de febrero del 2014, la banca múltiple está
conformada por 16 empresas, las que registran activos
por S/. 268,898 MM, pasivos por S/. 242,641 MM y
patrimonio por S/. 26,257 MM.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
268,898
242,641
41,716
Activo
Bancos Estatales
33,978
Pasivo
Recuperaciones
Desembolsos
El saldo de colocaciones brutas ascendió a
US$ 1,829.8 MM, resultando mayor en US$ 266 MM
respecto al mismo periodo del año 2013, como resultado
principalmente del aumento de las colocaciones de
mediano y largo plazo.
En tanto que el saldo de recursos administrados en
fideicomisos y comisiones de confianza ascendió a
US$ 2,466.4 MM, el mismo que resulta mayor en
US$ 351 MM con respecto al mismo periodo del 2013
debido al incremento del saldo del fideicomiso con el
Fondo Mivivienda.
El Plan Operativo
Estatales
4
Cajas Rurales
10
Financieras
26,257
7,738
Patrimonio
El plan operativo al I trimestre 2014, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
97%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo – CBGC: (85%), debido principalmente al
desfase de la implementación de unos planes de acción
vinculados con la definición de políticas de información.
Plan de mantenimiento de la gestión por procesos (85%),
debido al desfase de algunas actividades programas en
el plan de trabajo, que demandaron mayor revisión.
Hechos Relevantes
En marzo de 2014, la Junta General de Accionistas
aprobó el aporte de capital a favor de COFIDE,
equivalente al 35% de las utilidades del ejercicio 2013
distribuibles a favor de FONAFE.
Evaluación Financiera
Operaciones
Al I trimestre 2014, COFIDE acumuló desembolsos de
la cartera intermediada por US$ 265.5 MM, mientras que
las recuperaciones ascendieron a US$ 291.3 MM.
Cofide
Respecto al I trimestre 2013, los activos
(S/. 8,140.0 MM) son mayores en 14%, debido
principalmente al mayor saldo registrado en la cartera de
créditos.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2014
I Trim 13
I Trim 14
Var.
Liquidez
2.68
3.06

Solvencia
2.30
2.75

Activos
(En MM de S/.)
5,253
5,118
3,022
1,868
I Trim 13
Evaluación Presupuestal
I Trim 14
Corriente
El saldo final de caja (S/. 896.4 MM) alcanzó el 58% de
la meta prevista, debido principalmente a las menores
recuperaciones y retraso en la emisión de bonos locales.
No Corriente
Los pasivos (S/. 5,966.8 MM) se incrementaron en 20%
respecto del mismo periodo del año anterior, debido
principalmente al incremento del saldo de adeudos y
obligaciones financieras de largo plazo.
El patrimonio (S/. 2,173.2 MM) se incrementó en 0.6%,
debido principalmente al mayor capital social y adicional
asociado a la capitalización de utilidades.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Los ingresos operativos (S/. 129.2 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 104% respecto a lo previsto debido
principalmente a la venta de un inmueble adjudicado.
Los egresos operativos (S/. 83.5 MM) lograron un nivel
de ejecución de 83% respecto a su meta, debido
principalmente al menor gasto por adeudado y servicios
financieros, dado el desfase de la emisión local.
Los gastos de capital (S/. 210 Mil) tuvieron un nivel de
ejecución de 56% debido principalmente al desfase de
pagos por implementación del sistema Datawarehouse.
4,296
Gastos de Capital
2,999
(En MM de S/.)
2,160
1,963
2,173
0.9
1,671
0.4
I Trim 13
I Trim 14
P. Corriente
P. No Corriente
Los ingresos por intereses (S/. 109.6 MM) aumentaron
en 25%, debido principalmente a los mayores ingresos
por colocaciones.
Los gastos por intereses (S/. 57.8 MM) se
incrementaron en 18%, debido al mayor gasto por
adeudado (emisión de valores).
La ganancia neta del ejercicio (S/. 21.5 MM) aumentó
en 30%, debido principalmente a los mayores ingresos
por intereses del incremento de las colocaciones.
Utilidad Neta
0.2
0.2
Patrimonio
I Trim 13
I Trim 14
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 45.4 MM) presenta un nivel
de ejecución de 199% con respecto al nivel
presupuestado, debido a los menores gastos por
adeudado y servicios financieros, así como por la venta
de un inmueble.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 13.6 MM) se
ejecutó en un 100.2% con respecto al nivel
presupuestado, debido principalmente a la mayor
participación de trabajadores.
(En MM de S/.)
110
Población Laboral
Planilla
194
88
26
26
17
I Trim 13
Ingresos
21
I Trim 14
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Cofide
Pensionistas: 3
Servicios de
Terceros
29
Locadores
0
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
Créditos directos
Créditos a instituciones financieras intermediarias
Prestamos
Créditos reestructurados
Créditos refinanciados
Créditos vencidos, por liquidar y en cobranza judicial
+ rendimiento devengado de créditos
TOTAL CREDITOS DIRECTOS
CLASIFICACION CARTERA DE CREDITOS
Cartera de segundo piso
Bancos
Arrendadoras financieras
Cajas municipales
Cajas rurales
Financieras
Edpymes
Cooperativas
TOTAL CARTERA DE SEGUNDO PISO
Cartera de primer piso
Arrendamiento financiero
Otros créditos
TOTAL CARTERA DE PRIMER PISO
Rendimiento devengado de créditos
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
CARTERA VENCIDA / COLOCACIONES BRUTAS
CREDITOS APROBADOS POR TAMAÑO DE EMPRESA
Mediana y Grande
Pequeña Empresa
Micro Empresa
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2013
MARCO
AL I TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
4,013,087,416
11,827,536
11,470,806
9,778,163
3,061,879
164,332,427
4,213,558,227
5,369,863,000
9,264,000
6,347,480
4,161,520
3,070,000
433,086,000
5,825,792,000
5,104,121,965
12,942,462
12,441,106
7,023,582
1,569,917
65,725,563
5,203,824,595
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
2,802,312,807
24,704,468
426,818,159
81,479,797
559,686,280
85,734,753
32,351,152
4,013,087,416
4,173,197,663
43,056,459
371,772,315
45,653,090
576,779,524
126,607,286
32,796,663
5,369,863,000
4,012,429,642
39,931,478
246,692,981
24,212,122
696,879,536
58,481,214
25,494,991
5,104,121,965
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
12,192,607
23,945,776
36,138,384
164,332,427
4,213,558,227
0.08
1,253,376,077
617,642,501
6,997,609
628,735,967
6,667,051
16,175,949
22,843,000
433,086,000
5,825,792,000
0.06
800,038,172
594,495,672
3,360,140
202,182,360
3,724,220
30,252,847
33,977,067
65,725,563
5,203,824,595
0.03
1,808,975,923
1,096,410,964
0
712,564,960
194
14
47
79
44
10
1
30
30
3
3
25
253
197
14
55
76
41
11
1
32
32
3
3
23
256
194
13
53
74
42
12
0
29
29
3
3
20
246
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
EVA
UNIDAD DE
MEDIDA
US$ Millones
EBITDA
PRINCIPALES INDICADORES
US$ Millones
9.07
13.78
100.0%
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
11.04
13.40
100.0%
Margen de ingresos financieros
Porcentaje
10.06
19.59
100.0%
Veces
179.59
216.71
100.0%
Eficiencia operativa
Nivel de cumplimiento del programa de empoderamiento institucional y
fortalecimiento patrimonial
Monto de aprobaciones por estructuraciones financieras
Monto de aprobaciones orientadas a la micro y pequeña empresa a
través de las líneas y programas
Nivel de cumplimiento de los servicios de desarrollo empresarial
Cofide
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL I TRIM 2014
AL I TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
5.59
7.01
100.0%
Porcentaje
25.00
25.00
100.0%
US$ Millones
229.78
385.94
100.0%
US$ Millones
75.57
130.59
100.0%
Porcentaje
100.00
95.35
95.4%
Implementación de la gestión integral de riesgos
Porcentaje
24.96
22.45
90.0%
Implementación del Programa de Responsabilidad Social Empresarial
Avance del Programa de implementación de Gerencia Basada en
Valor
Cumplimiento del plan de trabajo de adecuación del SICOB a la
normativa SBS y de implementación de aplicativos
Nivel de Cumplimiento del plan de mantenimiento de la gestión por
procesos
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Nivel de Cumplimiento del plan de trabajo de la Certificación ISO
9001:2008
Grado de cobertura del plan de desarrollo para la reducción de las
brechas de competencias de personal
Cumplimiento del plan de trabajo para el desarrollo de la cultura de la
excelencia
Porcentaje
25.00
25.00
100.0%
Porcentaje
20.44
19.55
95.7%
Porcentaje
25.00
25.00
100.0%
Porcentaje
27.00
23.00
85.2%
Porcentaje
75.00
63.75
85.0%
Porcentaje
10.00
10.00
100.0%
Porcentaje
6.67
6.67
100.0%
17.40
16.80
96.6%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.1%
Porcentaje
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2014
Estado de Situación Financiera
(En Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
Cofide
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2013
Estado de Resultados Integrales
(En Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
VAR %
342,175,656
0
3,106,032,109
1,754,392,908
31,356,223
229,432,202
0
3,271,124,302
1,593,883,818
4,073,560
-32.9
0.0
5.3
-9.1
-87.0
79,649
78,015
-2.1
0
15,270,301
0
3,761,986
5,253,068,832
0
1,853,670,324
0
14,210,772
0
5,205,771
5,118,008,440
0
2,999,324,987
0.0
-6.9
0.0
38.4
-2.6
0.0
61.8
0
0
0.0
0
11,178,066
2,867,346
0
747,358
1,868,463,094
7,121,531,926
28,031,878,175
0
0
51,197,783
0
0
0.0
13,228,048
5,509,303
0
3,935,689
3,021,998,027
8,140,006,467
32,903,825,806
0
0
117,072,433
0
18.3
92.1
0.0
426.6
61.7
14.3
17.4
0.0
0.0
128.7
0.0
15,025,711
147,867,841
884.1
1,756,323,202
81,121,521
32,455,880
21,928,745
342,629
0
4,370,798
1,962,766,269
0
0
1,165,925,760
70,922,817
57,788,220
105,768,115
0
0
5,539,011
1,670,884,197
0
0
-33.6
-12.6
78.1
382.3
-100.0
0.0
26.7
-14.9
0.0
0.0
0
0
0.0
813,518,615
0
274,147,724
1,910,840,572
2,998,506,911
4,961,273,180
0
1,488,861,098
7,598,912
279,708,121
353,432,535
14,143,204
16,514,877
2,160,258,747
7,121,531,927
28,031,878,175
2,008,387,190
0
258,634,146
2,028,851,723
4,295,873,059
5,966,757,256
0
1,498,761,918
10,204,983
287,346,249
333,701,518
21,742,123
21,492,420
2,173,249,211
8,140,006,467
32,903,825,806
146.9
0.0
-5.7
6.2
43.3
20.3
0.0
0.7
34.3
2.7
-5.6
53.7
30.1
0.6
14.3
17.4
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL I TRIM 2013
AL I TRIM 2014
88,006,345
109,601,791
24.5
950,875
482,593
-49.2
0
0
0.0
0
0
0.0
11,205,595
0
75,849,875
0
0
0
48,893,923
282,099
0
15,577,353
0
93,541,845
0
0
0
57,773,115
628,294
0
39.0
0.0
23.3
0.0
0.0
0.0
18.2
122.7
0.0
25,711
2,652,087 10,215.1
0
0
0
0
0.0
0.0
10,436,067
11,853,200
13.6
6,720,728
9,321,855
38.7
1,274,047
1,149,687
-9.8
862,906
1,514,245
75.5
23,659,827
0
0
5,632,537
0
39,112,423
3,285,491
42,397,914
5,987,920
1,610,998
4,349,386
27,536
1,309,903
0
0
0
1,309,903
26,106,733
0
0
4,547,014
0
51,828,676
-6,892,194
44,936,482
7,219,811
2,500,742
4,716,414
2,655
1,122,429
0
0
0
1,122,429
10.3
0.0
0.0
-19.3
0.0
32.5
-309.8
6.0
20.6
55.2
8.4
-90.4
-14.3
0.0
0.0
0.0
-14.3
47,075,931
51,033,864
8.4
-3,280,728
-1,526,665
-53.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
-155,220
0
-43,884,772
0
40,352,762
406,503
43,795,203
15,557,384
10,290,786
4,229,339
1,037,258
-492,463
27,745,356
1,972,129
774,602
203,032
0
-288,750
0
8,890,219
0
-10,227,620
99,486
49,507,199
17,699,941
11,685,507
4,750,094
1,264,340
-586,573
31,220,685
5,079,122
4,759,249
501,986
0.0
86.0
0.0
-120.3
0.0
-125.3
-75.5
13.0
13.8
13.6
12.3
21.9
19.1
12.5
157.5
514.4
147.2
0
-1,513,077
0.0
0
0
0.0
-347,990
0
0
227,500
1,114,984
25,773,227
-2,050,706
0
2,050,706
0
0
0
846,300
484,664
26,141,563
6,777,972
6,777,972
0
-100.0
0.0
0.0
272.0
-56.5
1.4
-430.5
0.0
-100.0
23,722,521
32,919,535
38.8
7,207,644
16,514,877
11,427,115
21,492,420
58.5
30.1
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2014
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO
N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
Cofide
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2014
AL I TRIM 2014 EJEC %
828,347,974
640,999,472
77.4
0
0
0.0
124,318,000
118,279,346
95.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,135,974
2,049,344
180.4
702,894,000
520,670,782
74.1
937,599,441
819,555,115
87.4
150,803
205,522
136.3
9,875,860
9,056,616
91.7
3,760,463
3,309,002
88.0
3,220,426
3,081,231
95.7
1,978,042
2,132,682
107.8
1,242,384
948,549
76.3
873,076
395,198
45.3
81,789,000
61,879,953
75.7
837,929,813
741,627,593
88.5
-109,251,467
-178,555,643
163.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
375,805
210,002
55.9
375,805
210,002
55.9
0
0
0.0
375,805
210,002
55.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-109,627,272
-178,765,645
163.1
93,282,200
82,213,731
88.1
-38,324,800
62,049,117
-161.9
-38,324,800
8,374,117
-21.9
0
49,272,892
0.0
38,324,800
40,898,775
106.7
38,324,800
40,898,775
106.7
0
0
0.0
0
53,675,000
0.0
0
175,808,500
0.0
0
122,133,500
0.0
0
122,133,500
0.0
0
0
0.0
131,607,000
20,164,614
15.3
458,207,000
-2,235,167
-0.5
460,000,000
0
0.0
1,793,000
2,235,167
124.7
1,793,000
2,235,167
124.7
0
0
0.0
-326,600,000
22,399,781
-6.9
120,000,000
678,803,001
565.7
446,600,000
656,403,220
147.0
446,600,000
656,403,220
147.0
0
0
0.0
5,877,000
6,284,760
106.9
0
0
0
0
-22,222,072
1,578,506,754
1,556,284,682
0
0
0
0
-102,836,674
999,190,162
896,353,488
0.0
0.0
0.0
0.0
462.8
63.3
57.6
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL I TRIM 2014
AL I TRIM 2014 EJEC %
1. INGRESOS
124,345,000
129,187,755
103.9
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
124,318,000
118,279,346
95.1
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
0
0
0.0
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
27,000
10,908,409 40,401.5
2. EGRESOS
101,111,562
83,529,372
82.6
2.1. Compra de bienes
150,803
205,522
136.3
2.1.1
Insumos y suministros
131,735
156,127
118.5
2.1.2
Combustibles y lubricantes
19,068
18,124
95.0
2.1.3
Otros
0
31,271
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
11,114,434
11,685,507
105.1
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
6,563,435
6,108,411
93.1
2.2.1.1 Básica (GIP)
4,090,958
3,983,112
97.4
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
1,597,635
1,281,525
80.2
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
846,381
815,296
96.3
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
22,950
21,675
94.4
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
5,511
6,803
123.4
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
457,155
439,425
96.1
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
521,413
483,713
92.8
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
63,750
38,165
59.9
2.2.5. Capacitación (GIP)
151,068
91,978
60.9
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
33,855
33,855
100.0
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
3,323,758
4,489,960
135.1
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
714,400
713,160
99.8
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
809,253
841,780
104.0
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
122,574
55,342
45.1
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
0
0
0.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
219,663
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
57,000
48,705
85.4
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
1,238,574
2,628,947
212.3
2.2.7.10 Otros (GIP)
162,294
202,026
124.5
2.3. Servicios prestados por terceros
3,760,463
3,309,002
88.0
2.3.1. Transporte y almacenamiento
79,248
92,891
117.2
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
198,329
206,561
104.2
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2,085,617
1,514,734
72.6
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
0
189,394
0.0
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
1,878,584
1,221,100
65.0
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
207,033
104,240
50.3
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
0
0
0.0
2.3.4 Mantenimiento y reparación
309,658
235,481
76.0
2.3.5 Alquileres
114,666
87,763
76.5
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y lim p. (GIP)
276,606
304,542
110.1
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
198,306
224,742
113.3
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
78,300
79,800
101.9
2.3.7 Publicidad y publicaciones
306,250
178,307
58.2
2.3.8 Otros
390,089
688,723
176.6
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
32,289
25,267
78.3
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
357,800
663,456
185.4
2.4. Tributos
1,141,950
1,264,340
110.7
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
1,950
3,955
202.8
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
1,140,000
1,260,385
110.6
2.5. Gastos diversos de gestión
1,709,168
1,263,540
73.9
2.5.1. Seguros
42,879
21,667
50.5
2.5.2. Viáticos (GIP)
24,000
26,091
108.7
2.5.3. Gastos de representación
5,250
6,598
125.7
2.5.4 Otros
1,637,039
1,209,184
73.9
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
1,637,039
1,209,184
73.9
2.6. Gastos financieros
81,789,000
61,879,953
75.7
2.7 Otros
1,445,744
3,921,508
271.2
RESULTADO DE OPERACIÓN
23,233,438
45,658,383
196.5
3. GASTOS DE CAPITAL
375,805
210,002
55.9
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
375,805
210,002
55.9
3.1.1 Proyectos de inversión
0
0
0.0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
375,805
210,002
55.9
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
0
0
0.0
RESULTADO ECONOMICO
22,857,633
45,448,381
198.8
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
22,857,633
45,448,381
198.8
GIP - TOTAL
13,532,946
13,556,141
100.2
Impuesto a la Renta
2,626,000
14,985,001
570.6
-5-