Corporación Financiera de Desarrollo S.A (COFIDE)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Corporación Financiera de Desarrollo S.A
(COFIDE)
La Empresa
Actividad Crediticia
(En MM de US$)
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima en 1971. Tiene participación accionaria de
FONAFE (98.95%) y Corporación Andina de Fomento CAF (1.05%).
Cooperativas
Arrendadoras
Cajas Rurales
Edpymes
Cajas Municipales
1.8
1.9
2.9
5.1
15.7
14.8
16.1
22.9
49.1
69.2
Financieras
Bancos
Su objetivo es contribuir al desarrollo integral del país,
mediante la captación de fondos e intermediación
financiera para la promoción y financiamiento de
inversiones productivas y de infraestructura pública y
privada en el ámbito nacional.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales, que al mes de junio sumaron
64 entidades de acuerdo al siguiente detalle:
215.9
190.6
220.1
535.5
Recuperaciones
Desembolsos
El saldo de colocaciones brutas ascendió a
US$ 1,418.6 MM, resultando mayor en US$ 339.6 MM
respecto al mismo periodo del año 2011, como resultado
principalmente del aumento de las colocaciones de
mediano y largo plazo.
En tanto que el saldo de recursos administrados en
fideicomisos y comisiones de confianza ascendió a
US$ 1,898.0 MM, el mismo que resulta mayor en
US$ 77.5 MM con respecto al mismo periodo del 2011
debido al incremento del saldo del fideicomiso con el
Fondo Mivivienda en US$ 220.6 MM.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Edpymes
11
El Plan Operativo
Estatales
4
Banca Múltiple
15
Cajas Rurales
11
Empresas
Financieras
10
Cajas
Municipales
13
Asimismo, al 31 de Agosto del 2012, la banca múltiple,
conformada por 15 empresas, alcanzó registrar activos
por S/. 214,417 MM, pasivos por S/. 193,499 MM y
patrimonio por S/. 20,918 MM. Mientras, que las
empresas estatales (Banco de la Nación, Cofide, Fondo
Mivivienda y Agrobanco) registraron activos por
S/. 33,751 MM, pasivos por S/. 26,347 MM y patrimonio
por S/. 7,402 MM.
Estructura del Balance
214,417
(En MM S/.)
193,499
Banca Múltiple
Bancos Estatales
33,751
Activo
26,347
Pasivo
20,918
7,402
Patrimonio
Operaciones
Al III trimestre 2012 se acumulan desembolsos de la
cartera intermediada por US$ 840.9 MM, mientras, que
las recuperaciones ascendieron a US$ 521.6 MM.
Cofide
El plan operativo al III trimestre 2012, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
97%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
 Avance del Programa Implementación de Gerencia
Basada en Valor (76%), debido al mayor tiempo
requerido en la revisión y ejecución de algunas
actividades del programa.
 EVA (77%), debido al mayor gasto por fluctuación de
valor por instrumentos financieros derivados.
Hechos Relevantes
 En febrero de 2012, Cofide realizó con éxito su primera
emisión de deuda en el mercado de capitales
internacional por un monto de US$ 400 MM a un plazo
de 10 años, con un rendimiento de 4.95%, 311 puntos
básicos sobre el bono de 10 años del Tesoro
Americano.
 En septiembre del 2012, se comunicó el aumento de
capital social por aporte dinerario de FONAFE, por un
monto de S/. 10.0 MM con la finalidad de fortalecer el
patrimonio de Cofide.
Evaluación Financiera
Respecto al III trimestre 2011, los activos
(S/. 6,477.4 MM) son mayores en 14%, debido
principalmente al mayor saldo de recursos disponibles e
inversiones negociables así como el mayor saldo
registrado en la cartera de créditos neta.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
III Trim 11
III Trim 12
Var.
Liquidez
1.53
1.47

Solvencia
1.64
2.08

Activos
(En MM de S/.)
3,953
3,666
El saldo final de caja (S/. 815.7 MM) alcanzó el 123%
de la meta prevista, debido principalmente a los,
mayores ingresos financieros, al aporte de capital de
FONAFE y a los menores desembolsos en S/. 156.1 MM
2,524
2,019
III Trim 11
Corriente
Evaluación Presupuestal
III Trim 12
No Corriente
Los pasivos (S/. 4,375.8 MM) se incrementaron en 24%
respecto del mismo periodo del año anterior, debido
principalmente a las mayores obligaciones financieras a
largo plazo (como las emisiones de valores) que registra
la empresa.
El patrimonio (S/. 2,101.6 MM) se disminuye en 3%,
debido principalmente a los menores resultados
acumulados, producto de los cambios en el valor de
mercado de instrumentos financieros derivados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Los ingresos operativos (S/. 283.2 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 106% respecto a lo previsto debido
principalmente a los mayores ingresos por inversiones.
Los egresos operativos (S/. 199.3 MM) lograron un
nivel de ejecución de 109% respecto a su meta, debido
principalmente al mayor gasto por diferencia en cambio y
fluctuación de valor, así como los mayores gastos por
adeudado y valores.
Los gastos de capital (S/. 3.4 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 64% debido principalmente al debido al
desfase en la adquisición de hardware e infraestructura.
2,656
2,212
2,157
Gastos de Capital
2,102
(En MM de S/.)
1,720
5.4
1,316
4.2
3.9
3.4
III Trim 11
III Trim 12
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 262.2 MM) aumentaron
en 33%, debido principalmente a los mayores ingresos
por diferencia en cambio, inversiones y por colocaciones.
Los gastos financieros (S/. 160.6 MM) se
incrementaron en 74%, debido al mayor gasto por
adeudado (emisión de valores) así como el mayor gasto
por diferencia en cambio.
La ganancia (pérdida) neta del ejercicio (S/. 48.6 MM)
disminuyó en 10%, debido principalmente al mayor gasto
por fluctuación de valores y por los valores emitidos en el
último año.
III Trim 11
III Trim 12
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 90.4 MM) presenta un nivel
de ejecución de 114% con respecto al nivel
presupuestado, principalmente por el aporte de capital y
mayores ingresos financieros.
El gasto integrado de personal - GIP ascendió a
S/. 28.8 MM, con ejecución de 97% respecto a su meta,
como consecuencia de la menor ejecución en el rubro de
honorarios profesionales y menor gasto de personal.
Población Laboral
Planilla
196
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
262
198
70
77
54
49
Pensionistas: 3
III Trim 11
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
Servicios de
Terceros
36
Locadores
1
III Trim 12
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Cofide
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
Créditos directos
Créditos a instituciones financieras intermediarias
Prestamos
Créditos reestructurados
Créditos refinanciados
Créditos vencidos,por liquidar y en cobranza judicicial
+ rendimiento devengado de créditos
TOTAL CREDITOS DIRECTOS
- Provision para Créditos
- Rendimientos no devengados
TOTAL CREDITOS NETOS
CLASIFICACION CARTERA DE CREDITOS
Cartera de segundo piso
Bancos
Arrendadoras financieras
Cajas municipales
Cajas rurales
Financieras
Edpymes
Cooperativas
TOTAL CARTERA DE SEGUNDO PISO
Cartera de primer piso
Arrendamiento financiero
Otros créditos
Créditos con fianza bancaria
TOTAL CARTERA DE PRIMER PISO
Rendimiento devengado de créditos
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
CARTERA VENCIDA / COLOCACIONES BRUTAS
CREDITOS APROBADOS POR TAMAÑO DE EMPRESA
Mediana y Grande
Pequeña Empresa
Micro Empresa
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011
MARCO
AL III TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
2,952,065,341
15,259,251
6,910,207
16,441,770
1,500,804
51,307,161
3,043,484,534
604,958,112
8,575,529
2,429,950,893
3,473,594,000
11,147,000
4,388,046
10,443,954
1,907,000
0
3,501,480,000
609,982,000
6,414,000
2,885,084,000
3,646,835,757
12,063,762
12,214,447
11,070,131
3,300,856
122,834,794
3,808,319,748
590,684,693
6,379,054
3,211,256,000
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
1,671,145,241
18,506,073
291,320,623
117,616,603
737,965,445
100,803,689
14,707,666
2,952,065,341
1,966,379,268
21,775,461
342,786,982
138,395,421
868,338,619
118,612,242
17,306,007
3,473,594,000
2,378,583,411
23,733,476
350,622,806
58,667,936
726,341,347
88,039,055
20,847,726
3,646,835,757
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
18,352,154
21,759,878
13,273,734
14,612,266
13,803,723
24,845,474
40,112,032
51,307,161
3,043,484,534
0.05%
2,978,276,608
1,328,161,026
106,839,919
1,543,275,664
27,886,000
0
3,501,480,000
0.05%
2,304,020,000
2,240,770,000
4,643,846
58,606,154
38,649,196
122,834,794
3,808,319,748
0.09%
4,508,749,275
2,842,476,309
241,017,032
1,425,255,933
195
14
42
63
44
32
1
36
36
3
3
24
259
198
15
53
76
39
15
1
15
15
3
3
20
237
196
13
48
77
34
24
1
36
36
3
3
34
270
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
EVA
UNIDAD DE
MEDIDA
US$ Millones
EBITDA
US$ Millones
27.40
28.80
100.0%
Ingresos financieros por inversiones y colocaciones
US$ Millones
83.70
86.00
100.0%
Porcentaje
42.50
41.50
97.6%
Veces
136.50
151.40
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Margen financiero bruto con respecto a los ingresos financieros
Eficiencia operativa
Cumplimiento del Programa de fortalecimiento patrimonial
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
Monto de aprobaciones por estructuraciones financieras
US$ Millones
446.00
734.60
100.0%
Monto de aprobaciones orientadas a la micro y pequeña empresa a
través de las líneas y programas
US$ Millones
227.00
284.80
100.0%
Porcentaje
88.00
88.00
100.0%
Generacion de UNICA
Número
60.00
75
100.0%
Nivel de rotación del capital social generados por UNICA
Veces
6.20
6.40
100.0%
US$ Millones
29.00
28.30
97.6%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
99.80
99.8%
Avance del Programa Implementación de Gerencia Basada en Valor
Porcentaje
78.00
59.20
75.9%
Porcentaje de cumplimiento del plan de trabajo para la adecuación a
estándares internacionales
Porcentaje
73.40
64.60
88.0%
Cumplimiento del plan de trabajo de adecuación del SICOB a la
normativa SBS y de implementación de aplicativos
Porcentaje
52.40
69.20
100.0%
Estado de avance de planes de acción programados para el periodo
Porcentaje
100.00
137.20
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Coorporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del plan de trabajo para la certificación ISO 9001:2000
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cobertura del plan de desarrollo para la reducción de las
brechas de competencias de personal
Porcentaje
81.00
90.90
100.0%
Porcentaje de cumplimiento del plan de trabajo para el desarrollo de la
cultura de la excelencia
Porcentaje
77.10
72.30
93.8%
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.64%
Grado de aceptación del Programa Tabla MyPE
Saldo de nuevos patrimonios fideicometidos
Cofide
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012 CUMPLIMIENTO
12.50
9.60
76.8%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
355,227,440
Fondos Interbancarios
0
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
331,538,756
Cartera de Créditos (Neto)
1,302,241,935
Cuentas por Cobrar (Neto)
14,096,135
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
Otros Activos
15,541,566
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
2,018,645,832
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
1,127,708,958
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)82,524
Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
2,423,166,906
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
11,135,229
Activos Intangibles (Neto)
0
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
Otros Activos (Neto)
103,570,255
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
3,665,663,872
TOTAL DEL ACTIVO
5,684,309,704
Cuentas de Orden
26,774,071,973
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
42,952,420
Fondos Interbancarios
0
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. y Organismos Financ. Internac.
108,269,406
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
1,031,894,630
Cuentas por Pagar
58,386,362
Provisiones
35,818,148
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
34,431,137
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
Otros Pasivos
4,083,849
TOTAL PASIVO CORRIENTE
1,315,835,952
PASIVO NO CORRIENTE
0
Obligaciones con el Público
0
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
1,768,117,481
Provisiones
1,376
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
264,650,593
Otros Pasivos
179,077,762
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
2,211,847,212
TOTAL DEL PASIVO
3,527,683,164
PATRIMONIO
Capital Social
1,494,500,864
Capital Adicional
14,642,912
Reservas
265,084,858
Ajustes al Patrimonio
0
Resultados Acumulados
377,391,295
Resultados No Relaizados
-48,785,957
Resultado Neto del Ejercicio
53,792,568
TOTAL DEL PATRIMONIO
2,156,626,540
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
5,684,309,704
Cuentas de Orden
26,774,071,973
Cofide
177,212,259
0
638,604,873
1,652,071,442
10,927,207
82,522
0
45,430,433
2,524,328,736
-50.1
0.0
92.6
26.9
-22.5
0.0
0.0
192.3
25.1
1,559,184,558
0
2,338,196,593
11,288,201
0
0
44,387,920
3,953,057,272
6,477,386,008
26,710,328,677
38.3
-100.0
-3.5
1.4
0.0
0.0
-57.1
7.8
14.0
-0.2
40,935,731
0
16,751,121
1,567,171,135
26,907,040
43,524,471
19,871,915
0
4,783,511
1,719,944,924
0
0
0
894,783,011
2,187
242,852,912
1,518,194,881
2,655,832,991
4,375,777,915
-4.7
0.0
-84.5
51.9
-53.9
21.5
-42.3
0.0
17.1
30.7
0.0
0.0
-49.4
58.9
-8.2
747.8
20.1
24.0
1,494,500,864
24,642,912
272,297,141
0
305,568,586
-44,045,245
48,643,835
2,101,608,093
6,477,386,008
26,710,328,677
0.0
68.3
2.7
0.0
-19.0
-9.7
-9.6
-2.6
14.0
-0.2
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
RUBRO
VAR %
AL III TRIM 2011 AL III TRIM 2012
INGRESOS FINANCIEROS
197,753,112
262,032,144
32.5
Intereses por Disponibles
1,438,832
10,378,889
621.3
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
0.0
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
12,461,347
22,271,482
78.7
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y
0
0
0.0
a Vencimiento
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
181,824,561
199,158,064
9.5
Ingresos de Cuentas por Cobrar
1,282
13,897
984.4
Ganancias por Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
0
0
0.0
Otras Comisiones
608,650
161,603
-73.4
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
28,568,044
0.0
Reajuste por Indexación
135,404
20,946
-84.5
Ganancias en Productos Financieros Derivados para
0
0
0.0
Negociación
Ganancias de Operaciones de Cobertura
0
0
0.0
Otros Ingresos Financieros
1,283,037
1,459,219
13.7
GASTOS FINANCIEROS
92,510,903
160,562,561
73.6
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
875,428
711,696
-18.7
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
0.0
Pérdida por Valoriz. de Inver. Negociables y a
1,267,518
9,220,498
627.4
Vencimiento
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y
5,204,424
3,985,258
-23.4
Organis. Finan. Internac.
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema
36,369,690
30,798,997
-15.3
Financieros del País
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.
14,563,300
22,508,906
54.6
Financ. del Exter. y Organ. Financ. Internac.
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y
6,243,472
5,136,937
-17.7
del Exterior
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por
0
0
0.0
Pagar
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
13,839,512
0
-100.0
Reajuste por Indexación
881,560
0
-100.0
Pérdida en Productos Financieros Derivados Para Negociación
821,254
0
-100.0
Pérdida de Operaciones de Cobertura
238,821
29,254,092 12,149.4
Pérdida por Inversiones en Subsidiarias
0
0
0.0
Primas a Fondo de Seguros de Depósitos
0
0
0.0
Otros Gastos Financieros
352,938
1,067,563
202.5
MARGEN FINANCIERO BRUTO
105,242,209
101,469,584
-3.6
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos Directos
3,513,747
-13,876,655
-494.9
MARGEN FINANCIERO NETO
101,728,462
115,346,239
13.4
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
15,585,639
21,895,504
40.5
Ingresos por Operaciones Contingentes
2,104,429
3,759,502
78.6
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
13,278,154
18,056,703
36.0
Ingresos Diversos
203,057
79,300
-60.9
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
1,865,752
4,672,195
150.4
Gastos por Operaciones Contingentes
401,078
180,000
-55.1
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
0
0
0.0
Gastos Diversos
1,464,674
4,492,195
206.7
MARGEN OPERACIONAL
115,448,349
132,569,549
14.8
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
39,147,472
43,840,319
12.0
Gasto de Personal y Directorio
25,987,924
28,181,174
8.4
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
10,519,081
12,869,386
22.3
Impuestos y Contribuciones
2,640,467
2,789,759
5.7
MARGEN OPERACIONAL NETO
76,300,877
88,729,230
16.3
VALUACIÓN DE ACTIVOS Y PROVISIONES
6,633,733
11,691,323
76.2
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
3,847,744
2,234,213
-41.9
Provisiones para Bienes Fuera de Uso, Desvaliriz.y Depreciac.de Bienes en0Capitaliz. Inmob. y otros
0
0.0
Depreciación y Deterioro de Inmuebles, Mobiliario y
1,675,961
1,536,006
Equipo
-8.4
Amortización y Deterioro de Activos Intangibles
1,516,758
1,649,159
8.7
Deterioro de Inversiones
-1,719,001
2,131,394
-224.0
Amortización de Gastos
0
0
0.0
Provisiones por Litigios y Demandas
0
0
0.0
Provisiones para Créditos Contingentes
650,387
3,670,965
464.4
Otras Provisiones
661,883
469,586
-29.1
Otros
0
0
0.0
RESULTADO DE OPERACIÓN
69,667,144
77,037,907
10.6
OTROS INGRESOS Y GASTOS
10,267,148
-285,664
-102.8
Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperación de
13,941,447
7,506,316
Créditos
-46.2
Otros Ingresos Y Gastos
-3,674,300
-7,791,981
112.1
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E79,934,291
IMPUESTO A LA RENTA
76,752,243
-4.0
Distribución legal de la renta Neta
0
0
0.0
Impuesto a la renta
26,141,723
28,108,408
7.5
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
53,792,568
48,643,835
-9.6
Depreciación
24,396,077
26,492,549
8.6
Amortización
0
0
0.0
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
Cofide
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012 EJEC %
1,738,032,975
1,528,455,286
87.9
0
0
0.0
262,030,992
276,982,781
105.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,476,001,983
1,251,472,505
84.8
2,535,499,424
2,393,487,391
94.4
506,511
358,935
70.9
24,275,586
23,503,295
96.8
8,305,128
7,986,545
96.2
2,593,763
2,789,759
107.6
2,593,763
2,789,759
107.6
0
0
0.0
4,297,495
4,685,593
109.0
143,764,010
158,522,216
110.3
0
0
0.0
2,351,756,931
2,195,641,048
93.4
-797,466,449
-865,032,105
108.5
0
10,000,000
0.0
0
10,000,000
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
5,390,757
3,436,666
63.8
5,390,757
3,436,666
63.8
0
0
0.0
5,390,757
3,436,666
63.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-802,857,206
-858,468,771
106.9
1,003,409,673
1,213,908,894
121.0
1,145,692,276
853,295,163
74.5
998,689,612
904,292,499
90.5
1,078,135,491
1,004,229,241
93.1
79,445,879
99,936,742
125.8
79,445,879
99,936,742
125.8
0
0
0.0
147,002,664
-50,997,336
-34.7
253,703,264
253,703,264
100.0
106,700,600
304,700,600
285.6
106,700,600
304,700,600
285.6
0
0
0.0
-142,282,603
360,613,731
-253.4
60,869,508
216,683,008
356.0
100,000,000
250,000,000
250.0
39,130,492
33,316,992
85.1
39,130,492
33,316,992
85.1
0
0
0.0
-203,152,111
143,930,723
-70.8
570,900,000
1,043,900,000
182.9
774,052,111
899,969,277
116.3
774,052,111
899,969,277
116.3
0
0
0.0
5,675,839
5,675,839
100.0
0
0
0.0
62,237,377
64,909,000
104.3
62,237,377
64,909,000
104.3
0
0
0.0
132,639,251
284,855,284
214.8
530,856,456
530,856,456
100.0
663,495,707
815,711,740
122.9
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del Ejercicio
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del Ejercicio
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012 EJEC %
268,342,242
283,162,575
105.5
0
0
0.0
0
0
0.0
262,030,992
276,982,781
105.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
6,311,250
6,179,794
97.9
183,742,493
199,347,145
108.5
506,511
358,935
70.9
392,227
313,210
79.9
36,319
45,725
125.9
77,965
0
0.0
24,275,586
23,494,584
96.8
16,330,241
15,820,902
96.9
11,611,641
11,380,592
98.0
2,220,367
2,133,036
96.1
2,359,170
2,164,640
91.8
57,202
60,420
105.6
81,861
82,214
100.4
0
0
0.0
1,252,543
1,280,000
102.2
1,225,586
1,241,328
101.3
97,384
107,288
110.2
438,160
292,782
66.8
117,665
112,100
95.3
4,814,007
4,640,184
96.4
0
0
0.0
1,248,342
1,241,276
99.4
2,117,915
1,921,385
90.7
52,919
210,412
397.6
87,612
142,151
162.3
552,000
359,931
65.2
0
0
0.0
0
0
0.0
755,219
765,029
101.3
8,305,128
7,986,545
96.2
179,522
260,937
145.4
435,779
446,561
102.5
4,599,968
4,229,010
91.9
242,966
303,559
124.9
3,976,926
3,622,694
91.1
380,076
302,757
79.7
0
0
0.0
397,554
287,066
72.2
253,600
242,314
95.5
763,026
907,272
118.9
537,270
677,751
126.1
0
0
0.0
225,756
229,521
101.7
672,651
647,821
96.3
1,003,028
965,564
96.3
66,805
77,851
116.5
0
0
0.0
0
0
0.0
936,223
887,713
94.8
2,593,763
2,789,759
107.6
61,925
5,177
8.4
2,531,838
2,784,582
110.0
4,297,495
4,685,593
109.0
316,797
79,397
25.1
68,635
79,485
115.8
18,321
21,447
117.1
3,893,742
4,505,264
115.7
0
0
0.0
3,893,742
4,505,264
115.7
143,764,010
158,522,216
110.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
1,509,513
0.0
84,599,749
83,815,430
99.1
5,390,757
3,436,666
63.8
5,390,757
3,436,666
63.8
0
0
0.0
5,390,757
3,436,666
63.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
10,000,000
0.0
0
10,000,000
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
79,208,992
90,378,764
114.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
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