Corporación Financiera de Desarrollo S.A (COFIDE)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Corporación Financiera de Desarrollo S.A
(COFIDE)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima en 1971,
mantiene autonomía administrativa, económica y
financiera. Tiene participación accionaria de FONAFE
(98.00%), Corporación Andina de Fomento - CAF
(1.00%) y acciones en cartera (1.00%).
Su objeto es contribuir al desarrollo integral del país,
mediante la captación de fondos e intermediación
financiera para la promoción y financiamiento de
inversiones productivas y de infraestructura pública y
privada en el ámbito nacional.
Su misión es participar activamente en el desarrollo
sostenible e inclusivo del país, a través del
financiamiento de la inversión y del sistema financiero,
así como apoyando al emprendimiento, con productos y
servicios innovadores, y siendo socialmente
responsables.
Su visión es ser reconocido como un banco de inversión
y desarrollo referente, con una cultura innovadora y de
capital humano orientado a la excelencia en la gestión y
comprometido con el desarrollo sostenible e inclusivo del
país.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por un estancamiento
de la inversión pública, el decrecimiento del sector
minero e hidrocarburos, pesquero, la coyuntura
internacional desfavorable y el menor crecimiento
económico de China, el principal comprador de
commodities y minerales.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2015,
registró un crecimiento 1.23%, inferior en 3.68 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo
periodo del año anterior (4.91%), debido principalmente
a las menores exportaciones de metales, al fenómeno
del niño que incidió sobre el débil desempeño del sector
primario y a dificultades para acelerar las inversiones
públicas.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12
meses alcanzó el 3.02%, situándose por encima del
rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre
1% y 3%, y menor a la registrada en el mismo periodo
del año anterior (3.38%), producto del comportamiento a
la alza de los precios en los alimentos, servicios
educativos y tarifas eléctricas.
10.12% respecto al mismo periodo del año 2014 (S/.
2.807).
La tasa de interés interbancaria promedio al I
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 15.2%
respecto al mismo periodo del año anterior (4.01%). Por
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 0.23%, superior en 0.08 puntos porcentuales
respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) al I Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,323 MM, inferior en US$
3,631 MM a lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 64,954 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 47.9 por barril, menor en 52.4% respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 100.6)
El riesgo país promedio al I Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 184 pb., 17 pb más de
lo registrado en mismo periodo del año anterior (167
pb.).
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al 28 de febrero del
2015 están compuestas por 66 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
CRAC
10
CMAC
12
Edpymes
11
Empresas
FONAFE
4
Empresas
Financieras
12
Banca Múltiple
17
Al 28 de febrero del 2015, la banca múltiple está
conformada por 17 empresas, las que registran activos
por S/. 303,029 MM, pasivos por S/. 272,755 MM y
patrimonio por S/. 36,557 MM.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
303,029
272,755
47,049
Ent. Financieras
Fonafe
38,438
36,557
8,611
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2015 se situó en S/. 3.091 por dólar
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
Cofide
Activo
Pasivo
Patrimonio
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Operaciones
Evaluación Financiera
Al I Trimestre 2015, COFIDE acumuló desembolsos de
la cartera intermediada por US$ 72.7 MM, mientras que
las recuperaciones ascendieron a US$ 67.8 MM.
Respecto al I Trimestre 2014, los activos
(S/. 9,765.6 MM) se incrementaron en 20%, debido a las
mayores colocaciones provenientes de las inversiones
negociables y de las cartera de créditos.
Actividad Crediticia
(En MM de US$)
Caja Rurales
Activos
4,232.5
0.0
(En MM de S/.)
129,950.5
Financieras
56,000.0
6,365
Cajas Municipales 97.07,702.1
Cooperativas
Cajas Municipales
Arrendadoras Financieras
646.9
0.0
3,917.0
6,740.0
10,635.9
5,882.4
5,118
3,401
3,022
52,940.3
Bancos
156,415.1
Recuperaciones
Desembolsos
El saldo de colocaciones brutas ascendió a
US$ 1,828.3 MM, resultando menor en US$ 43.2 MM
respecto al mismo periodo del año 2014, debido a la
disminución en el monto de colocaciones para
programas de inversión, capital de trabajo y
financiamiento estructurado.
En tanto que el saldo de recursos administrados en
fideicomisos y comisiones de confianza ascendió a
US$ 2,667.7 MM, el mismo que resulta menor en
US$ 20.3 MM con respecto al mismo periodo del 2014
debido a la disminución del saldo del fideicomiso con el
Ministerio de Agricultura, los Aeropuertos Regionales,
entre otros.
El Plan Operativo
I Trim 14
I Trim 15
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 7,080.6 MM) se incrementaron en 19%,
debido a la emisión de papeles comerciales y
certificados de depósito negociables.
El patrimonio (S/. 2,685.0 MM) se incrementó en 24%,
debido a la capitalización de deuda con el MEF.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
5,776
4,296
2,685
2,173
1,671
El plan operativo al I Trimestre 2015, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
99%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron una menor ejecución:
1,305
I Trim 14
I Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Nivel de Cumplimiento del plan de mantenimiento de la
gestión por procesos (98%), debido al desfase de
algunas actividades programadas en el plan de trabajo.
Los ingresos por intereses (S/.124.9 MM) aumentaron
en 14%, debido a los mayores ingresos por créditos a
instituciones financieras intermediarias, inversiones y
fideicomisos.
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo (90%), como resultado del desfase en el
manejo
de
los
lineamientos
corporativos
correspondientes.
Los gastos por intereses (S/. 74.0 MM) se
incrementaron en 28%, debido a las mayores deudas
contraídas con empresas del sistema financiero.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 El 30 de enero del 2015 se informó la renuncia de la Sra
Sandra Doig Diaz al cargo de Directora, así mismo se
designó al Sr Carlos Carrillo Mora como Director
mediante AD N° 001 -2015/002-FONAFE.
La utilidad del ejercicio (S/. 23.5 MM) aumentó en 9%,
debido a los mayores colocaciones e ingresos por
créditos a instituciones financieras intermediarias,
inversiones y fideicomisos.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
125
110
26
18
I Trim 14
Ingresos
Cofide
21
23
I Trim 15
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
1.6
1.4
Ratios Financieros
I Trim 14
I Trim 15
Var.
Liquidez
3.06
4.88

Solvencia
2.75
2.64

0.4
0.2
I Trim 14
El saldo final de caja (S/. 1,946.2 MM) se ejecutó en
S/. 395.4 MM por encima de su marco, como resultado
del mayor nivel de recuperación de créditos efectuados
en el periodo.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 146.6 MM) tuvieron un
nivel de ejecución en 115% respecto a su meta, debido a
los mayores ingresos por créditos y la devolución de
provisiones de riesgo país.
Los egresos operativos (S/. 104.9 MM) lograron un
nivel de ejecución de 101% respecto a su meta, debido a
los mayores gastos por volatilidad cambiaria.
I Trim 15
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 40.2 MM) se ejecutó en
S/. 18.0 MM por encima de su marco, debido a los
mayores ingresos por crédito a instituciones financieras
intermediarias, inversiones y fideicomisos.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 12.9 MM) se
ejecutó en 94% respecto a su meta, debido a los
menores gastos en servicios de consultoría,
bonificaciones y previsión social.
La población laboral de la empresa alcanzó a 205, menor
en 8.9% registrado el año anterior.
Los gastos de capital (S/. 1.6 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 110% debido a la mayor inversión en
servidores de virtualización.
Población Laboral
Planilla
193
Pensionistas: 3
Cofide
Servicios de
Terceros
12
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
Créditos directos
Créditos a instituciones financieras intermediarias
Prestamos
Créditos reestructurados
Créditos refinanciados
Créditos vencidos, por liquidar y en cobranza judicial
+ rendimiento devengado de créditos
TOTAL CREDITOS DIRECTOS
CLASIFICACION CARTERA DE CREDITOS
Cartera de segundo piso
Bancos
Arrendadoras financieras
Cajas municipales
Cajas rurales
Financieras
Edpymes
Cooperativas
TOTAL CARTERA DE SEGUNDO PISO
Cartera de primer piso
Arrendamiento financiero
Otros créditos
TOTAL CARTERA DE PRIMER PISO
Rendimiento devengado de créditos
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
CARTERA VENCIDA / COLOCACIONES BRUTAS
CREDITOS APROBADOS POR TAMAÑO DE EMPRESA
Mediana y Grande
Pequeña Empresa
Micro Empresa
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
MARCO
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
5,104,121,965
12,942,462
12,441,106
7,023,582
1,569,917
65,725,563
5,203,824,595
5,587,643,854
8,434,000
10,370,125
4,740,875
145,277,146
96,376,000
5,852,842,000
5,434,801,072
158,401,100
12,951,745
4,578,694
49,590,587
258,417,401
5,918,740,600
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
4,012,429,642
39,931,478
246,692,981
24,212,122
696,879,536
58,481,214
25,494,991
5,104,121,965
4,342,034,869
32,979,509
279,788,119
21,745,334
815,774,802
66,694,387
28,626,834
5,587,643,854
4,315,800,580
41,335,460
293,309,986
14,494,022
671,060,552
73,331,861
25,468,610
5,434,801,072
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
3,724,220
30,252,847
33,977,067
65,725,563
5,203,824,595
0.03%
1,808,974,426
1,096,409,466
0
712,564,960
3,408,993
165,413,153
168,822,146
96,376,000
5,852,842,000
2.52%
183,377,000
87,225,000
0
96,152,000
3,574,615
221,947,512
225,522,126
258,417,401
5,918,740,600
0.88%
741,765,049
406,103,926
0
335,661,123
194
13
53
74
42
11
2
29
29
3
3
20
248
197
13
56
76
40
11
0
22
22
3
3
23
245
193
13
53
75
40
11
0
12
12
3
3
17
225
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
EVA
UNIDAD DE
MEDIDA
US$ Millones
MARCO
AL I TRIM 2015
3.44
EBITDA
PRINCIPALES INDICADORES
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL I TRIM 2015
CUMPLIMIENTO
5.75
100.0%
US$ Millones
9.47
11.75
100.0%
Rentabilidad Patrimonial -ROE
Porcentaje
8.52
12.64
100.0%
Margen de ingresos financieros
Porcentaje
11.82
18.54
100.0%
Veces
211.26
239.74
100.0%
Porcentaje
25.00
25.00
100.0%
Monto de aprobaciones por estructuraciones financieras
US$ Millones
27.75
212.22
100.0%
Monto de aprobaciones orientadas a la micro y pequeña empresa a través de las líneas y programas
US$ Millones
33.16
41.30
100.0%
Porcentaje
100.00
99.95
100.0%
Número
0.00
n.a.
100.0%
Implementación de la Gestión Integral de Riesgos
Porcentaje
1.07
19.58
100.0%
Implementación del Programa de Responsabilidad Sociald e la Empresa
Porcentaje
0.00
n.a.
100.0%
Avance del Programa de Implementación de Gerencia Basada en Valor
Porcentaje
9.23
9.23
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
32.00
31.42
98.2%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
15.00
13.50
90.0%
Nivel de cumplimiento del plan de trabajo de la certificación ISO 9001:2008
Porcentaje
10.00
10.00
100.0%
Porcentaje
15.00
15.00
100.0%
Porcentaje
12.00
19.60
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.0%
Eficiencia operativa
Nivel de cumplimiento del Programa de empoderamiento institucional y fortalecimiento patrimonial
Nivel de cumplimiento de los servicios de desarrollo empresarial
Generación de UNICA
Cumplimiento del plan de trabajo de adecuación del SICOB a la normativa SBS y de implementación
de aplicativos
Nivel de cumplimiento del plan de mantenimiento de la Gestión por Procesos
Grado de cobertura del plan de desarrollo para la reducción de las brechas de competencias de
personal
Cumplimiento del plan de trabajo para el desarrollo de la cultura de la excelencia
99.4%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
MARCO
ANUAL 2015
UPGRADE SERVIDOR POWER 7
682,212
SISTEMA DE ALMACENAMIENTO DEL SICOB
469,619
OTRAS ADQUISICIONES
0
ADQUISICION DE LICENCIAS COGNOS NONPRODUCCION
136,491
OTROS
2,978,841
TOTAL
4,267,163
PROGRAMA DE INVERSIONES
Cofide
MARCO
I TRIM 2015
682,212
469,619
0
136,491
141,475
1,429,797
EJECUCIÓN
I TRIM 2015
708,857
388,851
285,679
137,226
44,429
1,565,042
NIVEL
EJECUCIÓN
104%
83%
101%
31%
109%
DIFERENCIA
26,645
-80,768
285,679
735
-97,046
135,245
PART %
45%
25%
18%
9%
3%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
En Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
Cofide
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
Estado de Resultados Integrales
En Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
VAR %
229,432,202
0
3,271,124,302
1,593,883,818
4,073,560
411,388,250
0
3,873,990,440
1,925,480,875
126,184,937
79.3
0.0
18.4
20.8
2,997.7
78,015
78,015
0.0
0
14,210,772
0
5,205,771
5,118,008,440
0
2,999,324,987
0
23,595,201
0
4,339,095
6,365,056,813
0
3,372,471,149
0.0
66.0
0.0
-16.6
24.4
0.0
12.4
0
0
0.0
0
0
0.0
13,228,048
5,509,303
0
3,935,689
3,021,998,027
8,140,006,467
32,903,825,806
0
0
117,072,433
0
13,946,863
7,042,295
0
7,094,228
3,400,554,535
9,765,611,348
39,682,206,233
0
0
58,097,362
0
5.4
27.8
0.0
80.3
12.5
20.0
20.6
0.0
0.0
-50.4
0.0
147,867,841
187,557,671
26.8
1,165,925,760
70,922,817
57,788,220
105,768,115
0
0
5,539,011
1,670,884,197
0
0
732,475,757
88,689,315
58,728,253
175,691,286
0
0
3,400,579
1,304,640,223
0
0
-37.2
25.1
1.6
66.1
0.0
0.0
-38.6
-21.9
0.0
0.0
0
0
0.0
2,008,387,190
0
258,634,146
2,028,851,723
4,295,873,059
5,966,757,256
0
1,498,761,918
10,204,983
287,346,249
333,701,518
21,742,123
21,492,420
2,173,249,211
8,140,006,467
32,903,825,806
1,480,143,163
0
234,008,574
4,061,797,947
5,775,949,684
7,080,589,907
0
1,532,778,527
486,005,608
295,056,739
325,958,760
21,742,123
23,479,684
2,685,021,441
9,765,611,348
39,682,206,233
-26.3
0.0
-9.5
100.2
34.5
18.7
0.0
2.3
4,662.4
2.7
-2.3
0.0
9.2
23.5
20.0
20.6
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL I TRIM 2014
AL I TRIM 2015
109,601,791
124,873,534
13.9
482,593
990,314
105.2
0
0
0.0
0
15,577,353
0
93,541,845
0
0
0
57,773,115
628,294
0
0
19,884,371
0
103,998,849
0
0
0
73,993,817
590,999
0
2,652,087
0
2,363,538
0
0
0
11,853,200
10,007,644
9,321,855
1,149,687
9,036,447
334,837
1,514,245
26,106,733
0
0
4,547,014
0
51,828,676
-6,892,194
44,936,482
7,219,811
2,500,742
4,716,414
2,655
1,122,429
0
0
0
1,122,429
51,033,864
0.0
27.6
0.0
11.2
0.0
0.0
0.0
28.1
-5.9
0.0
-10.9
0.0
0.0
-15.6
-3.1
-70.9
108.2
3,152,862
46,898,925
79.6
0
0.0
0
0.0
1,608,565
-64.6
0
0.0
50,879,717
-1.8
-14,267,982
107.0
36,611,735
-18.5
8,317,861
15.2
2,220,014
-11.2
5,546,687
17.6
551,160 20,659.3
258,503
-77.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
258,503
-77.0
44,671,093
-12.5
208.9
-1,526,665
-4,715,180
0
0
0
0
-288,750
0
8,890,219
0
-10,227,620
99,486
49,507,199
17,699,941
11,685,507
4,750,094
1,264,340
-586,573
31,220,685
5,079,122
4,759,249
501,986
0
0
51,728
0
-8,027,466
0
1,488,591
1,771,967
39,955,913
17,836,343
10,724,878
5,710,366
1,401,099
-1,032,447
21,087,123
3,585,518
1,214,617
1,860,120
-1,513,077
0
0
0
0
0
846,300
484,664
26,141,563
6,777,972
6,777,972
0
0
0
0
0
0
510,781
17,501,605
5,381,829
5,381,829
0
0.0
0.0
0.0
-100.0
5.4
-33.1
-20.6
-20.6
0.0
32,919,535
11,427,115
21,492,420
22,883,434
-596,250
23,479,684
-105.2
9.2
0.0
0.0
0.0
-117.9
0.0
-190.3
0.0
-114.6
1,681.1
-19.3
0.8
-8.2
20.2
10.8
76.0
-32.5
-29.4
-74.5
270.6
-100.0
0.0
-30.5
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Flujo de Caja
En Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
Cofide
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015 EJEC %
379,235,525
838,417,210
221.1
0
0
0.0
127,093,000
139,684,561
109.9
0
0
0.0
0
0
0.0
1,305,525
1,604,522
122.9
250,837,000
697,128,127
277.9
316,510,511
502,700,725
158.8
140,888
366,723
260.3
10,255,365
9,104,156
88.8
3,886,285
3,874,987
99.7
3,544,412
4,283,307
120.8
2,248,857
2,567,404
114.2
1,295,555
1,715,903
132.4
508,011
502,895
99.0
81,320,000
85,460,665
105.1
216,855,550
399,107,992
184.0
62,725,014
335,716,485
535.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,429,797
1,565,042
109.5
1,429,797
1,565,042
109.5
0
0
0.0
1,429,797
1,565,042
109.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
61,295,217
334,151,443
545.2
-181,676,546
-461,847,682
254.2
-43,404,300
147,690,000
-340.3
-43,404,300
107,575,000
-247.8
0
111,445,000
0.0
43,404,300
3,870,000
8.9
43,404,300
3,870,000
8.9
0
0
0.0
0
40,115,000
0.0
0
40,115,000
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-138,272,246
-609,537,682
440.8
47,727,754
-2,272,246
-4.8
50,000,000
0
0.0
2,272,246
2,272,246
100.0
2,272,246
2,272,246
100.0
0
0
0.0
-186,000,000
-607,265,436
326.5
50,000,000
399,025,806
798.1
236,000,000
1,006,291,242
426.4
236,000,000
1,006,291,242
426.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-126,490,548
-132,762,813
105.0
1,677,304,241
2,078,928,837
123.9
1,550,813,693
1,946,166,024
125.5
1,550,813,693
1,946,166,024
125.5
55,185,998
329,084,869
596.3
6,109,219
5,066,574
82.9
Presupuesto de Ingresos y Egresos
En Nuevos Soles
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015 EJEC %
1. INGRESOS
127,113,000
146,637,409
115.4
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
127,093,000
139,684,561
109.9
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
0
0
0.0
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
20,000
6,952,848 34,764.2
2. EGRESOS
103,465,603
104,888,573
101.4
2.1. Com pra de bienes
140,888
366,723
260.3
2.1.1
Insumos y suministros
121,820
282,437
231.8
2.1.2
Combustibles y lubricantes
19,068
84,286
442.0
2.1.3
Otros
0
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
11,533,562
10,724,879
93.0
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
6,743,284
5,952,615
88.3
2.2.1.1 Básica (GIP)
4,192,621
3,957,090
94.4
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
1,649,979
1,217,389
73.8
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
870,873
750,567
86.2
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
23,400
20,475
87.5
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
6,411
7,094
110.7
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
458,472
409,793
89.4
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
602,848
470,357
78.0
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
38,250
46,750
122.2
2.2.5. Capacitación (GIP)
162,501
149,476
92.0
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
33,855
33,855
100.0
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
3,494,352
3,662,033
104.8
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
758,450
685,300
90.4
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
854,160
945,063
110.6
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
126,936
169,872
133.8
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
0
11,526
0.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
210,000
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
67,000
34,542
51.6
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
1,278,197
1,620,723
126.8
2.2.7.10 Otros (GIP)
199,609
195,007
97.7
2.3. Servicios prestados por terceros
3,886,285
3,874,987
99.7
2.3.1. Transporte y almacenamiento
98,136
111,516
113.6
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
189,027
207,634
109.8
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
1,845,627
1,812,830
98.2
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
0
0
0.0
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
1,690,287
1,605,897
95.0
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
155,340
206,933
133.2
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
0
0
0.0
2.3.4 Mantenimiento y reparación
256,095
237,603
92.8
2.3.5 Alquileres
189,531
128,444
67.8
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y limp. (GIP)
354,942
356,904
100.6
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
237,642
237,101
99.8
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
117,300
119,803
102.1
2.3.7 Publicidad y publicaciones
326,639
80,929
24.8
2.3.8 Otros
626,288
939,127
150.0
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
32,289
14,754
45.7
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
593,999
924,373
155.6
2.4. Tributos
1,282,700
1,401,098
109.2
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2,700
3,809
141.1
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
1,280,000
1,397,289
109.2
2.5. Gastos diversos de gestión
1,474,168
1,669,201
113.2
2.5.1. Seguros
42,879
65,053
151.7
2.5.2. Viáticos (GIP)
24,000
25,060
104.4
2.5.3. Gastos de representación
5,521
5,507
99.7
2.5.4 Otros
1,401,768
1,573,581
112.3
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
1,401,768
1,573,581
112.3
2.6. Gastos financieros
81,320,000
85,460,665
105.1
2.7 Otros
3,828,000
1,391,020
36.3
RESULTADO DE OPERACIÓN
23,647,397
41,748,836
176.5
3. GASTOS DE CAPITAL
1,429,797
1,565,042
109.5
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
1,429,797
1,565,042
109.5
3.1.1 Proyectos de inversión
0
0
0.0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
1,429,797
1,565,042
109.5
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
0
0
0.0
RESULTADO ECONOMICO
22,217,600
40,183,794
180.9
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
22,217,600
40,183,794
180.9
GIP - TOTAL
13,790,420
12,934,427
93.8
Im puesto a la Renta
7,802,000
8,622,248
110.5
-6-