Corporación Financiera de Desarrollo S.A (COFIDE)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Corporación Financiera de Desarrollo S.A
(COFIDE)
La Empresa
Actividad Crediticia
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima en 1971. Tiene participación accionaria de
FONAFE (98.97%) y Corporación Andina de Fomento CAF (1.03%).
(En MM de US$)
Cooperativas
Factoring
Cajas Rurales
Arrendadoras
Edpymes
Cajas Municipales
3.1
3.7
2.6
2.5
12.2
7.6
7.5
12.4
19.5
26.9
83.1
32.8
Financieras
Su objetivo es contribuir al desarrollo integral del país,
mediante la captación de fondos e intermediación
financiera para la promoción y financiamiento de
inversiones productivas y de infraestructura pública y
privada en el ámbito nacional.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al 30 de setiembre
de 2013 están compuestas por 63 entidades.
208.4
257.3
337.6
Bancos
689.3
Recuperaciones
Desembolsos
El saldo de colocaciones brutas ascendió a
US$ 1,859.4 MM, resultando mayor en US$ 336 MM
respecto al mismo periodo del año 2012, como resultado
principalmente del aumento de las colocaciones de
mediano y largo plazo.
En tanto que el saldo de recursos administrados en
fideicomisos y comisiones de confianza ascendió a
US$ 2,413.2 MM, el mismo que resulta mayor en
US$ 297 MM con respecto al mismo periodo del 2012
debido al incremento del saldo del fideicomiso con el
Fondo Mivivienda.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Estatales
4
El Plan Operativo
Edpymes
10
Banca Múltiple
16
Cajas Rurales
9
Cajas
Municipales
13
Empresas
Financieras
11
Al 30 de noviembre del 2013, la banca múltiple está
conformada por 16 empresas, las que registran activos
por S/. 261,008 MM, pasivos por S/. 236,059 MM y
patrimonio por S/. 24,949 MM. Mientras, que las
empresas estatales (Banco de la Nación, Cofide, Fondo
Mivivienda y Agrobanco) registraron activos por
S/. 38,472 MM, pasivos por S/. 30,931 MM y patrimonio
por S/. 7,541 MM.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
261,008
236,059
38,472
Activo
Bancos Estatales
30,931
Pasivo
24,949
7,541
Patrimonio
Operaciones
Al IV trimestre 2013, COFIDE acumuló desembolsos de
la cartera intermediada por US$ 1,032.6 MM, mientras
que las recuperaciones ascendieron a US$ 673.9 MM.
Cofide
El plan operativo al IV trimestre 2013, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
98%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Adecuación del SICOB a la normativa SBS e
implementación de aplicativos (73%), debido al desfase
en las actividades programadas.
Implementación del Programa Gerencia Basada en Valor
(92%), debido al mayor tiempo requerido en la revisión y
ejecución de algunas actividades del programa.
Hechos Relevantes
 En marzo del 2013 se capitalizó el 15% de las
utilidades distribuibles a favor de FONAFE en el
ejercicio 2012, en virtud de la política de dividendos de
COFIDE.
 En agosto del 2013 la clasificadora de riesgo crediticio
Standard & Poor’s elevó la calificación crediticia de
COFIDE de BBB a BBB+.
Evaluación Financiera
Respecto al IV trimestre 2012, los activos
(S/. 8,110.6 MM) son mayores en 19%, debido
principalmente al mayor saldo registrado en la cartera de
créditos.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Activos
(En MM de S/.)
El saldo final de caja (S/. 999.2 MM) alcanzó el 68% de
la meta prevista, debido principalmente al mayor
desembolso de créditos.
4,647
4,131
3,464
2,696
Evaluación Presupuestal
IV Trim 12
IV Trim 13
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 5,914.8 MM) se incrementaron en 29%
respecto del mismo periodo del año anterior, debido
principalmente a las mayores obligaciones financieras a
largo plazo (como las emisiones de valores) que registra
la empresa.
El patrimonio (S/. 2,195.9 MM) se redujo en 1%, debido
principalmente a los menores ajustes al patrimonio,
producto de los cambios en el valor de mercado de
instrumentos financieros derivados.
Los ingresos operativos (S/. 431.1 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 102% respecto a lo previsto debido
principalmente a los mayores ingresos por créditos, así
como los mayores ingresos por diferencia de cambio y
fluctuación de valor de instrumentos financieros
derivados.
Los egresos operativos (S/. 321.3 MM) lograron un
nivel de ejecución de 99% respecto a su meta, debido
principalmente al menor gasto por adeudado y servicios
financieros, dado el desfase de la emisión internacional.
Los gastos de capital (S/. 6.6 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 107% debido principalmente al adelanto de
pagos por implementación del sistema Datawarehouse.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Gastos de Capital
4,321
(En MM de S/.)
6.2
6.6
2,957
4.9
2,226
4.3
2,196
1,594
1,644
IV Trim 12
IV Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
IV Trim 12
IV Trim 13
Presupuestado
Los ingresos por intereses (S/. 389.3 MM) aumentaron
en 23%, debido principalmente a los mayores ingresos
por colocaciones.
Los gastos por intereses (S/. 210.4 MM) se
incrementaron en 13%, debido al mayor gasto por
adeudado (emisión de valores).
La ganancia neta del ejercicio (S/. 76.4 MM) aumentó
en 3%, debido principalmente a los mayores ingresos por
intereses del incremento de las colocaciones.
Ejecutado
El resultado económico (S/. 103.2 MM) presenta un
nivel de ejecución de 114% con respecto al nivel
presupuestado, debido a los menores gastos por
adeudado y servicios financieros, así como por mayores
ingresos por colocaciones y diferencia en cambio.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 47.1 MM) se
ejecutó en un 99% con respecto al nivel presupuestado,
debido principalmente al desfase en gastos de
honorarios profesionales.
Población Laboral
Utilidad Neta
Planilla
199
(En MM de S/.)
389
318
110
115
76
74
IV Trim 12
Ingresos
IV Trim 13
Ganancia Operativa
Pensionistas: 3
Ganancia Neta
Servicios de
Terceros
23
Locadores
1
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
IV Trim 12
IV Trim 13
Var.
Liquidez
1.64
2.92

Solvencia
2.07
2.69

Cofide
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
Créditos directos
Créditos a instituciones financieras intermediarias
Prestamos
Créditos reestructurados
Créditos refinanciados
Créditos vencidos, por liquidar y en cobranza judicial
+ rendimiento devengado de créditos
TOTAL CREDITOS DIRECTOS
- Provision para Créditos
- Rendimientos no devengados
TOTAL CREDITOS NETOS
CLASIFICACION CARTERA DE CREDITOS
Cartera de segundo piso
Bancos
Arrendadoras financieras
Cajas municipales
Cajas rurales
Financieras
Edpymes
Cooperativas
TOTAL CARTERA DE SEGUNDO PISO
Cartera de primer piso
Arrendamiento financiero
Otros créditos
TOTAL CARTERA DE PRIMER PISO
Rendimiento devengado de créditos
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
CARTERA VENCIDA / COLOCACIONES BRUTAS
CREDITOS APROBADOS POR TAMAÑO DE EMPRESA
Mediana y Grande
Pequeña Empresa
Micro Empresa
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
3,849,648,156
11,517,520
11,446,847
10,214,621
3,110,506
138,095,527
4,024,033,177
600,624,647
5,787,292
3,417,621,238
5,214,767,000
13,981,464
8,704,304
5,706,696
3,049,000
330,153,536
5,576,362,000
612,714,000
0
4,963,648,000
5,163,086,840
12,531,251
12,383,508
7,360,635
1,599,363
51,942,162
5,248,903,757
599,096,751
3,796,318
4,646,010,688
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
2,591,362,075
22,853,982
424,426,514
78,147,438
614,131,436
92,435,241
26,291,469
3,849,648,156
4,052,664,559
41,812,873
361,034,536
44,334,506
560,120,589
122,950,529
31,849,408
5,214,767,000
3,968,536,048
40,347,092
290,982,014
37,621,743
686,229,868
110,263,174
29,106,901
5,163,086,840
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
12,608,109
23,681,385
36,289,494
138,095,527
4,024,033,177
0.08
5,778,906,662
3,518,713,456
252,366,235
2,007,826,971
9,176,634
22,264,830
31,441,464
330,153,536
5,576,362,000
0.06
5,039,397,892
3,379,237,257
28,885,140
1,631,275,495
9,550,151
24,324,605
33,874,756
51,942,162
5,248,903,757
0.03
5,164,709,295
2,744,259,301
39,570,055
2,380,879,939
194
12
49
77
33
23
1
46
46
3
3
30
274
197
14
55
76
41
11
1
34
34
3
3
23
258
199
13
56
76
42
12
1
23
23
3
3
18
244
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
EVA
UNIDAD DE
MEDIDA
US$ Millones
EBITDA
US$ Millones
41.07
41.34
Ingresos financieros por inversiones y colocaciones
US$ Millones
145.66
138.85
95.3%
Porcentaje
38.32
45.73
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Margen financiero bruto con respecto a los ingresos financieros
Eficiencia operativa
Cumplimiento del Programa de fortalecimiento patrimonial
Monto de aprobaciones por estructuraciones financieras
Monto de aprobaciones orientadas a la micro y pequeña empresa a
través de las líneas y programas
Grado de aceptación del Programa Tabla MyPE
100.0%
Veces
168.00
207.39
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
US$ Millones
657.20
680.71
100.0%
US$ Millones
311.57
386.53
100.0%
Porcentaje
85.00
88.00
100.0%
Generación de UNICA
Número
140
209
100.0%
Nivel de rotación del capital social generados por UNICA
Veces
6.60
6.65
100.0%
US$ Millones
40.00
82.04
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Avance del Programa Implementación de Gerencia Basada en Valor
Porcentaje de cumplimiento del plan de trabajo para la adecuación a
estándares internacionales
Cumplimiento del plan de trabajo de adecuación del SICOB a la
normativa SBS y de implementación de aplicativos
Estado de avance de planes de acción programados para el periodo
Porcentaje
100.00
92.39
92.4%
Porcentaje
100.00
97.02
97.0%
Porcentaje
100.00
73.33
73.3%
Porcentaje
100.00
120.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del plan de trabajo para la certificación ISO 9001:2000
Grado de cobertura del plan de desarrollo para la reducción de las
brechas de competencias de personal
Cumplimiento del plan de trabajo para el desarrollo de la cultura de la
excelencia
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
92.33
92.3%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.6%
Saldo de nuevos patrimonios fideicometidos
Cofide
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013 CUMPLIMIENTO
19.71
26.41
100.0%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Estado de Situación Financiera
(En Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
Cofide
Estado de Resultados Integrales
(En Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2013
VAR %
258,923,108
0
758,296,764
1,641,044,017
25,336,377
244,733,681
0
3,094,157,129
1,266,639,116
20,375,129
-5.5
0.0
308.0
-22.8
-19.6
79,649
78,015
-2.1
0
7,182,193
0
4,905,493
2,695,767,601
0
1,776,577,221
0
16,019,242
0
4,888,928
4,646,891,240
0
3,379,371,572
0.0
123.0
0.0
-0.3
72.4
0.0
90.2
0
0
0.0
2,339,155,849
11,518,152
2,872,931
0
738,288
4,130,862,441
6,826,630,042
27,827,336,937
0
0
19,925,360
0
0
13,729,100
5,389,141
0
65,267,550
3,463,757,363
8,110,648,603
32,938,659,998
0
0
72,226,199
0
-100.0
19.2
87.6
0.0
8,740.4
-16.1
18.8
18.4
0.0
0.0
262.5
0.0
0
188,634,366
0.0
1,527,047,724
26,485,723
31,007,215
34,111,351
0
0
4,945,542
1,643,522,914
0
0
1,123,919,981
23,736,979
48,238,397
131,802,398
0
0
5,034,824
1,593,593,144
0
0
-26.4
-10.4
55.6
286.4
0.0
0.0
1.8
-3.0
0.0
0.0
0
0
0.0
808,414,539
0
271,974,488
1,876,263,105
2,956,652,133
4,600,175,047
0
1,504,500,864
14,642,912
272,297,140
346,761,073
14,143,204
74,109,803
2,226,454,995
6,826,630,042
27,827,336,937
1,983,768,215
0
256,003,930
2,081,427,260
4,321,199,405
5,914,792,549
0
1,498,761,918
0
279,708,120
319,262,612
21,742,123
76,381,281
2,195,856,054
8,110,648,603
32,938,659,998
145.4
0.0
-5.9
10.9
46.2
28.6
0.0
-0.4
-100.0
2.7
-7.9
53.7
3.1
-1.4
18.8
18.4
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL IV TRIM 2012 AL IV TRIM 2013
317,637,752
389,271,605
22.6
11,318,435
2,378,303
-79.0
0
0
0.0
0
0
0.0
33,433,763
0
272,864,449
0
0
21,104
186,727,114
916,894
0
50,199,411
0
336,693,891
0
0
0
210,419,742
1,300,182
0
50.1
0.0
23.4
0.0
0.0
-100.0
12.7
41.8
0.0
3,993,234
2,342,455
-41.3
0
0
0.0
0
0
0.0
41,683,517
43,219,800
3.7
29,611,886
31,997,147
8.1
6,642,020
5,172,518
-22.1
10,479,542
4,934,450
-52.9
69,952,467
0
0
23,238,810
208,745
130,910,638
13,602,046
144,512,684
27,334,439
5,523,860
21,800,767
9,812
3,009,574
180,000
0
0
2,829,574
100,467,339
0
0
20,985,851
0
178,851,863
15,804,722
194,656,585
26,570,677
7,287,509
19,228,180
54,988
4,978,365
0
9,000
0
4,969,365
43.6
0.0
0.0
-9.7
-100.0
36.6
16.2
34.7
-2.8
31.9
-11.8
460.4
65.4
-100.0
0.0
0.0
75.6
168,837,549
216,248,897
28.1
12,615,177
-21,977,940
-274.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
623,151
0
-68,903,338
0
80,527,568
367,796
181,452,727
59,698,347
38,072,413
17,758,615
3,867,319
-4,408,164
117,346,216
7,603,732
3,021,756
1,996,171
0
-1,419,900
0
-88,458,442
0
66,855,149
1,045,253
194,270,957
62,911,777
39,722,921
18,733,450
4,455,406
-1,854,956
129,504,224
14,386,270
14,262,828
599,071
0.0
-327.9
0.0
28.4
0.0
-17.0
184.2
7.1
5.4
4.3
5.5
15.2
-57.9
10.4
89.2
372.0
-70.0
0
569,484
0.0
0
0
0.0
2,108,596
0
0
0
477,209
109,742,483
8,226,913
8,226,913
0
-1,853,872
0
0
132,711
676,048
115,117,954
-7,103,379
0
7,103,379
-187.9
0.0
0.0
0.0
41.7
4.9
-186.3
-100.0
0.0
117,969,396
108,014,575
-8.4
43,859,593
74,109,803
31,633,294
76,381,281
-27.9
3.1
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2013
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO
N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
Cofide
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013 EJEC %
1,935,057,152
2,075,966,912
107.3
0
0
0.0
420,404,000
427,771,579
101.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
4,397,693
4,480,351
101.9
1,510,255,459
1,643,714,982
108.8
3,479,482,791
3,200,947,691
92.0
687,925
768,952
111.8
33,390,820
33,438,924
100.1
12,825,937
11,788,209
91.9
12,009,564
13,223,329
110.1
7,279,187
8,417,664
115.6
4,730,377
4,805,665
101.6
3,784,444
2,286,244
60.4
256,072,000
249,305,343
97.4
3,160,712,101
2,890,136,690
91.4
-1,544,425,638
-1,124,980,779
72.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
6,162,868
6,597,887
107.1
6,162,868
6,597,887
107.1
0
0
0.0
6,162,868
6,597,887
107.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-1,550,588,506
-1,131,578,666
73.0
2,063,990,231
1,165,654,954
56.5
1,298,225,666
672,119,091
51.8
1,355,078,026
603,150,531
44.5
2,558,982,701
1,293,077,832
50.5
1,203,904,675
689,927,301
57.3
1,203,904,675
689,927,301
57.3
0
0
0.0
-56,852,360
68,968,560
-121.3
983,443,560
1,044,933,560
106.3
1,040,295,920
975,965,000
93.8
1,040,295,920
975,965,000
93.8
0
0
0.0
765,764,565
493,535,863
64.5
531,007,838
91,608,004
17.3
542,000,000
100,000,000
18.5
10,992,162
8,391,996
76.3
10,992,162
8,391,996
76.3
0
0
0.0
234,756,726
401,927,859
171.2
1,726,139,221
2,061,152,516
119.4
1,491,382,494
1,659,224,657
111.3
1,491,382,494
1,659,224,657
111.3
0
0
0.0
6,368,475
6,368,475
100.0
0
66,698,822
66,698,822
0
440,334,427
1,038,181,171
1,478,515,598
0
66,698,822
66,698,822
0
-38,991,009
1,038,181,171
999,190,162
0.0
100.0
100.0
0.0
-8.9
100.0
67.6
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2013 EJEC %
1. INGRESOS
422,219,435
431,130,619
102.1
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
420,404,000
427,771,579
101.8
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
0
0
0.0
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
1,815,435
3,359,040
185.0
2. EGRESOS
325,700,285
321,303,610
98.7
2.1. Compra de bienes
687,925
768,952
111.8
2.1.1
Insumos y suministros
529,286
608,565
115.0
2.1.2
Combustibles y lubricantes
73,893
75,641
102.4
2.1.3
Otros
84,746
84,746
100.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
39,267,820
39,722,924
101.2
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
21,909,490
21,703,752
99.1
2.2.1.1 Básica (GIP)
15,748,749
15,571,181
98.9
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2,771,986
2,787,059
100.5
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
3,274,583
3,238,619
98.9
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
87,975
81,938
93.1
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
26,197
24,955
95.3
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
1,785,042
1,769,900
99.2
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
1,699,339
1,683,890
99.1
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
181,900
161,500
88.8
2.2.5. Capacitación (GIP)
592,423
581,358
98.1
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
157,990
158,089
100.1
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
12,941,636
13,664,435
105.6
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
1,409,700
1,409,700
100.0
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2,524,985
2,581,544
102.2
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
404,385
405,991
100.4
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
487,789
463,464
95.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
878,655
1,190,861
135.5
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
5,877,000
6,284,000
106.9
2.2.7.10 Otros (GIP)
1,359,122
1,328,875
97.8
2.3. Servicios prestados por terceros
12,825,936
11,788,209
91.9
2.3.1. Transporte y almacenamiento
299,612
311,828
104.1
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
719,626
668,319
92.9
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
6,834,629
5,880,309
86.0
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
569,902
386,853
67.9
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
5,410,017
4,729,481
87.4
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
854,710
763,975
89.4
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
0
0
0.0
2.3.4 Mantenimiento y reparación
773,646
826,697
106.9
2.3.5 Alquileres
321,610
339,585
105.6
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y lim p. (GIP)
1,328,591
1,263,456
95.1
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
1,016,832
949,598
93.4
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
311,759
313,858
100.7
2.3.7 Publicidad y publicaciones
1,042,661
1,057,578
101.4
2.3.8 Otros
1,505,561
1,440,437
95.7
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
130,402
105,556
80.9
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
1,375,159
1,334,881
97.1
2.4. Tributos
4,193,156
4,455,406
106.3
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
7,769
9,335
120.2
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
4,185,387
4,446,071
106.2
2.5. Gastos diversos de gestión
6,870,474
6,248,502
90.9
2.5.1. Seguros
174,538
187,802
107.6
2.5.2. Viáticos (GIP)
89,370
118,462
132.6
2.5.3. Gastos de representación
21,187
18,385
86.8
2.5.4 Otros
6,585,379
5,923,853
90.0
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
6,585,379
5,923,853
90.0
2.6. Gastos financieros
256,072,000
249,305,343
97.4
2.7 Otros
5,782,974
9,014,274
155.9
RESULTADO DE OPERACIÓN
96,519,150
109,827,009
113.8
3. GASTOS DE CAPITAL
6,162,868
6,597,887
107.1
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
6,162,868
6,597,887
107.1
3.1.1 Proyectos de inversión
0
0
0.0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
6,162,868
6,597,887
107.1
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
0
0
0.0
RESULTADO ECONOMICO
90,356,282
103,229,122
114.2
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
90,356,282
103,229,122
114.2
GIP - TOTAL
47,650,812
47,090,707
98.8
Impuesto a la Renta
31,646,000
35,818,797
113.2
-5-