Perupetro S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Perupetro S.A.
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima en 1993.
Tiene participación accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es promover, negociar, celebrar y supervisar
en representación del Estado Peruano los contratos en
materia hidrocarburífera, los convenios de evaluación
para la exploración. Asimismo, comercializar a través de
terceros y bajo los principios del libre mercado, los
hidrocarburos provenientes de las áreas bajo contrato en
la modalidad de servicios.
Su misión es promover y supervisar las actividades de
exploración y explotación de hidrocarburos en el país,
armonizando los intereses del Estado, la comunidad y
los inversionistas, dentro de un marco de respeto socio –
ambiental, contribuyendo al desarrollo sostenible del
Perú.
Su visión es ser reconocida internacionalmente como
una empresa modelo en la gestión de recursos
hidrocarburíferos, que contribuye al incremento de las
reservas del país y brinda estabilidad en el largo plazo.
Entorno Macroeconómico
la Reserva Federal y temores de desaceleración de la
economía China.
La tasa interbancaria en moneda nacional al III
Trimestre 2015 se ubicó en 3.60%, inferior en 0.20
puntos porcentuales, respecto al mismo periodo del año
anterior (3.80%). Dicha reducción se dio para
incrementar la tasa de crecimiento del crédito en moneda
nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.20%, superior en 0.10 puntos porcentuales respecto
al mismo periodo del año anterior (0.10%), impulsada por
el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera,
en el marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y la participación de los préstamos en
moneda extranjera en la economía local, dadas las
presiones depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al III
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,439 MM, inferior
en US$ 3,501 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 64,850 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La economía peruana al III Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio,
servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión
privada y menores exportaciones.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó una
cotización de 45 US$/tm., menor en 53.1%, respecto al
mismo periodo del año anterior (96 US$/tm). Por su
parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una
cotización de 236 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr; 78 cUS$/lb;
1,125 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una
caída de 25.8%, 25.0%, 26.4%, 13.2%, respecto a lo
registrado el mismo periodo del año anterior.
El producto bruto interno - PBI a Agosto del 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.57%, superior en
1.46 puntos porcentuales respecto al crecimiento
registrado al mismo periodo del año anterior (1.11%),
debido principalmente a la recuperación parcial de la
economía de los choques de oferta, lo cual ha impulsado
el dinamismo del sector primario.
El riesgo país promedio al III Trimestre 2015, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 234 pbs, 84 pbs
más de lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (150 pbs), debido al deterioro de las
expectativas mundiales, así como incertidumbre en el
clima político nacional.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
al III Trimestre 2015 se ubicó en 3.50%, similar al
registrado en el mismo periodo del año anterior (3.50%).
La tasa de inflación acumulada al III Trimestre 2015
alcanzó el 3.18%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (2.64%), producto del aumento de los precios en
restaurantes, hoteles, agua, electricidad, gas, otros
combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
III Trimestre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.22 por dólar americano, reflejando
una depreciación del nuevo sol de 12.40% respecto al
mismo periodo del año anterior (S/. 2.86), debido a la
proximidad del fin de la política monetaria expansiva de
Perupetro S.A.
El Mercado
En el sector hidrocarburos, las operaciones de
exploración y producción de petróleo, gas natural y
líquidos del gas natural, constituyen una primera etapa
de la cadena productiva (upstream), la cual es seguida
por la refinación o procesamiento (downstream), para la
obtención de los diversos derivados y su posterior
distribución y comercialización hasta el consumidor final.
Los precios internacionales de los hidrocarburos al
III Trimestre 2015 respecto al mismo periodo del año
anterior disminuyeron alcanzando el precio del petróleo
WTI1 el promedio de 45.1 US$/Bl.
West Texas Intermediate (WTI) es un promedio, en cuanto a calidad, del
petróleo producido en los campos occidentales de Texas (Estados Unidos),
usado como precio de referencia para fijar el precio de otros petróleos crudos.
1
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Perupetro enfrenta una alta competencia internacional,
ya que los países con potencial hidrocarburífero, mejoran
continuamente sus condiciones fiscales y contractuales
para atraer inversionistas. Ante esta situación Perupetro
realiza permanentemente programas de promoción de
lotes exploratorios y mantiene una presencia activa en
eventos internacionales.
Operaciones
La demanda está conformada por las áreas que tienen
contratos en etapas de exploración y explotación. Por su
parte, la oferta está constituida por las áreas que se
encuentran disponibles para la exploración.
Las áreas que conforman la oferta son cada vez
menores por los nuevos contratos de exploración y
explotación de hidrocarburos suscritos por Perupetro
durante los últimos 5 años.
 El 30 de Agosto, se dio inicio el Contrato Temporal de
Servicios para la Explotación de Hidrocarburos en el
Lote 192.
 Debido a los bajos precios del petróleo, se ha
postergado hasta el próximo año las pruebas de
producción extendidas del petróleo descubierto en el
yacimiento de Bretaña, en la selva norte, por el
Contratista del Lote 95.
 A Setiembre, se tienen dos equipos de perforación
activos, uno en el Lote X en explotación en la costa de
Talara y un equipo terminando las pruebas de un pozo
exploratorio en el Lote 88 en la selva.
Evaluación Financiera
Respecto al III Trimestre 2014, los activos
(S/. 273.2 MM) disminuyeron en 39%, debido a los
menores precios de los hidrocarburos a nivel
internacional.
Activos
Nuevos Contratos Suscritos
(En MM de S/.)
416
5
3
228
2
2
0
0
45
31
2010
2011
2012
2013
2014
2015
III Trim 14
III Trim 15
Corriente
Al III Trimestre 2015, la empresa administra un total de
67 contratos, de los cuales 42 se encuentran en fase de
exploración y 25 en fase de explotación.
El Plan Operativo
El plan operativo al III Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
80%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron una menor ejecución:
No Corriente
Los pasivos (S/. 238.6 MM) disminuyeron en 43%,
debido a las menores obligaciones asociadas a los
contratos de hidrocarburos.
El patrimonio (S/. 34.6 MM) aumentó en 35% debido al
excedente de revaluación producto de la tasación de
terrenos.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Implementación del Sistema de Control Interno (COSO)
(42%), debido al retraso en la implementación de las
actividades previstas en el Plan de Acción de Riesgos, lo
que conlleva a que a la fecha se tengan 12 actividades
finalizadas y 26 actividades en proceso, de un total de 38
actividades programadas.
Implementación del Código del Buen Gobierno
Corporativo (0%), debido a que se estima iniciar la
implementación de las cinco estrategias para el IV
trimestre del presente año.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
Perupetro S.A.
419
227
26
11.8
1.9
III Trim 14
P. Corriente
35
III Trim 15
P. No Corriente
Patrimonio
Los
ingresos
de
actividades
ordinarias
(S/. 2,592.6 MM) disminuyeron en 46%, debido a los
menores precios de los hidrocarburos a nivel
internacional.
El costo de ventas (S/. 1,814.8 MM) disminuyó en 44%,
debido a los menores gastos por servicios de los
contratistas-retribución, gastos asociados al canon y
sobrecanon y participaciones al MEM y OSINERMIN.
Las transferencias netas al III Trimestre 2015 fueron
S/. 2,086.6 MM donde las transferencias al Tesoro
Público ascendieron a S/. 822.3 MM, siendo inferiores
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
en 53% respecto al III Trimestre del año 2014, por el
menor precio de los hidrocarburos a nivel internacional.
de los términos de referencia y en los procesos de
contratación
Gastos de Capital
Transferencias al Tesoro Público
(En MM de S/.)
(En MM de S/.)
1.8
1,739
1,680
1.9
1,552
822.3
0.6
0.3
III Trim 11
III Trim 12
III Trim 13
III Trim 14
III Trim 15
III Trim 14
III Trim 15
Presupuestado
La utilidad del ejercicio es de cero (0) explicado por la
transferencia de los saldos de la Empresa al Tesoro
Público en cumplimiento de los artículos 6º y 3º de las
Leyes Nº 26221 y N° 26225 respectivamente, y del
artículo 20º de la última Ley mencionada. Cabe indicar
que la utilidad operativa (S/. -54.9 MM) disminuyó en
S/. 47.1 MM respecto al mismo periodo del año anterior.
Utilidad Operativa
(En MM de S/.)
4,788.3
2,592.6
-7.8
III Trim 14
El resultado económico (S/. 30.0 MM) se ejecutó en
S/. 43.5 MM por encima de su marco (-13.5 MM), debido
al mayor margen financiero, retraso en el programa de
inversiones, aunado a los menores gastos de personal.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 36.4 MM) se
ejecutó en S/. 5.5 MM por encima de su meta, debido a
los mayores gastos legales por el MEM, para el proceso
arbitral iniciado por el Consorcio Camisea ante el Centro
Internacional de Arreglo de Diferencias Relativas a
Inversiones - CIADI bajo expediente N° ARB/12/28, el
cual tuvo un resultado totalmente favorable al Estado
Peruano.
La población laboral de la empresa alcanzó a 174, mayor
en 3.6% registrado el III Trimestre del año anterior.
-54.9
III Trim 15
Ingresos
Ejecutado
Ganancia (Pérdida) Operativa
Población Laboral
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Planilla
118
Locadores
20
Ratios Financieros
III Trim 14
III Trim 15
Var.
Liquidez
0.99
1.00

Solvencia
16.4
6.9

Servicios de
Terceros
36
El saldo final de caja (S/. 37.2 MM) estuvo por debajo
del marco en S/. 65.0 MM explicado principalmente por
el efecto de los menores precios de los hidrocarburos y
mayores retenciones para la provisión de fondos para el
cumplimiento del pago a las regiones por concepto de
canon petrolero, gasífero y Fondo Camisea – FOCAM.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 2,695.5 MM) se ejecutaron
en 52% respecto a su meta, explicado por los menores
precios de hidrocarburos y gas a nivel internacional y a la
vez menor producción de hidrocarburos y gas natural.
Los egresos operativos (S/. 578.2 MM) se ejecutaron
en 49%, debido a los menores gastos asociados a la
retribución de contratistas para la producción de petróleo
y gas, y menores gastos de personal debido a que aún
no se han realizado las contrataciones previstas.
Los gastos de capital (S/. 0.6 MM) se ejecutaron en
34% respecto a su marco, debido al retraso en el
programa de inversiones por la demora en la aprobación
Perupetro S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PRECIOS
Petróleo WTI, 1st. Line cushing point
Gas Natural, promedio nacional
PRODUCCION
Líquidos
Gas
ACTIVIDAD EXPLORATORIA
Perforación de pozos
Registro de líneas sísmicas 2D
Registro de líneas sísmicas 3D
TRANSFERENCIAS
Tesoro Público
Canon y sobrecanon
CONTRATOS SUSCRITOS (**)
De Exploración
De Explotación
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
US$/Bl
US$/MMBTU
MARCO
AL III TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
100.90
1.91
94.15
1.74
50.92
1.66
31,117,747
234,765,018
51,852,876
377,647,218
40,163,887
339,514,570
8
262
272.77
16
1,500
1,273.00
4
0
0
1,077,605,137
1,507,028,702
1,570,325,852
2,360,335,582
822,276,269
1,232,554,485
Número
Número
0
0
3
3
1
4
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
119
1
6
26
73
0
13
27
22
0
27
195
148
1
9
29
90
0
19
30
22
0
33
233
118
1
7
26
72
0
12
20
36
0
24
198
Bbl
MMBTU
Nº pozos
km
km2
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
MEDIDA
AL III TRIM 2015
AL III TRIM 2015
CUMPLIMIENTO
Lograr el incremento de la rentabilidad
patrimonial
Porcentaje
0.0
2,185.4
100.0%
Lograr la disminución promedio del costoefectividad de PERUPETRO
Porcentaje
Menor a 30%
28.1
100.0%
Lograr una mayor rotación de activos
Porcentaje
0.0
949.0
100.0%
Lograr el incremento del margen operativo
Porcentaje
Menor a 30%
29.2
100.0%
Número
20.0
26.0
100.0%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
75.0
0.0
0.0%
Porcentaje
75.0
31.6
42.1%
Mejorar la gestión y cumplimiento de planes y
programas que aseguren niveles de reservas
según la demanda
Realizar el seguimiento a los acuerdos y
convenios correspondientes al componente
Socio Ambiental derivados de los comités de
supervisión de los contratos de exploración y
explotación de hidrocarburos.
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo
Implementación del Sistema de Control Interno
(COSO)
TOTAL CUMPLIMIENTO
80.3%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
VEHÍCULOS
ALMACENADOR DE INFORMACION
MEJORAS EN LA RED ELECTRICA
OTROS EQUIPOS DE COMPUTO
OTROS
TOTAL
Perupetro S.A.
NIVEL
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2015 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 EJECUCIÓN
381,442
381,442
369,665
97%
136,806
116,520
84,121
72%
128,600
90,000
55,521
62%
178,430
149,430
52,838
35%
1,261,573
2,086,851
1,150,143
1,887,535
77,032
639,177
7%
34%
DIFERENCIA
PART %
-11,777
-32,399
-34,479
-96,592
58%
13%
9%
8%
-1,073,111
-1,248,358
12%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL III TRIM
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
116,383,933
0
226,754,709
71,752,879
0
0
0
0
0
1,199,296
0
416,090,817
0
0
0
0
0
0
0
30,880,624
0
0
0
30,880,624
446,971,441
182,994,220
0
0
0
0
44,553,776
372,910,517
4,780
0
0
0
1,890,505
0
419,359,578
0
0
0
0
0
0
1,907,961
0
0
0
1,907,961
421,267,539
0
87,271
0
0
0
17,454
0
25,599,177
0
25,703,902
446,971,441
182,994,220
VAR %
37,172,594
0
113,007,973
74,988,035
0
0
0
16,158
0
2,572,627
6,841
227,764,228
0
0
0
0
0
0
0
45,336,403
0
0
86,432
45,422,835
273,187,063
429,490,807
0
0
0
0
23,586,141
201,116,768
11,971
0
0
0
2,027,109
30,803
226,772,792
0
0
0
0
0
10,385,642
1,361,221
0
84,709
0
11,831,572
238,604,364
0
87,271
0
1,183,589
13,379,829
17,454
0
19,914,556
0
34,582,699
273,187,063
429,490,807
-68.1
0.0
-50.2
4.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
114.5
0.0
-45.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
46.8
0.0
0.0
0.0
47.1
-38.9
134.7
0.0
0.0
-47.1
-46.1
150.4
0.0
0.0
0.0
7.2
0.0
-45.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-28.7
0.0
0.0
0.0
520.1
-43.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-22.2
0.0
34.5
-38.9
134.7
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 EJEC %
INGRESOS DE OPERACIÓN
4,224,186,531
2,338,605,233
55.4
Venta de Bienes y Servicios
4,200,510,812
2,227,361,327
53.0
Ingresos Financieros
662,875
45,964,050
6,934.0
Ingresos por Participación o Dividendos
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
3,776,000
14,821,357
392.5
Retenciones de Tributos
0
43,738,757
0.0
Otros
19,236,844
6,719,742
34.9
EGRESOS DE OPERACIÓN
232,960,825
183,455,569
78.7
Compra de Bienes
125,780,867
97,338,187
77.4
Gastos de personal
16,005,939
12,828,021
80.1
Servicios prestados por terceros
23,923,915
21,775,810
91.0
Tributos
35,701,493
37,020,933
103.7
Por Cuenta Propia
32,057,035
32,057,682
100.0
Por Cuenta de Terceros
3,644,458
4,963,251
136.2
Gastos diversos de Gestión
16,546,870
12,439,694
75.2
Gastos Financieros
42,593
44,580
104.7
Otros
14,959,148
2,008,344
13.4
FLUJO OPERATIVO
3,991,225,706
2,155,149,664
54.0
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de Activo Fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
2,321,691
923,757
39.8
Presupuesto de Inversiones - FBK
2,321,691
923,757
39.8
Proyecto de Inversión
0
0
0.0
Gastos de capital no ligados a proyectos
2,321,691
923,757
39.8
Inversión Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
-3,955,343,785
-2,167,163,736
54.8
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
3,955,343,785
2,167,163,736
54.8
FLUJO ECONÓMICO
33,560,230
-12,937,829
-38.6
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
33,560,230
-12,937,829
-38.6
SALDO INICIAL DE CAJA
68,567,893
50,110,423
73.1
SALDO FINAL DE CAJA
102,128,123
37,172,594
36.4
RUBRO
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Perupetro S.A.
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
4,788,260,315
0
4,788,260,315
3,230,356,762
1,557,903,553
0
14,166,172
2,592,628,912
0
2,592,628,912
1,814,840,496
777,788,416
0
22,015,079
0
34,551
1,551,562,652
-7,790,720
20,660,195
0
12,869,475
0
VAR %
-45.9
0.0
-45.9
-43.8
-50.1
0.0
55.4
0.0
0
11,602,300 33,480.2
822,276,269
-47.0
-54,900,632
604.7
61,950,577
199.9
0
0.0
7,049,945
-45.2
0
0.0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Perupetro S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 EJEC %
5,170,510,016
2,695,490,628
52.1
5,154,219,240
2,633,539,509
51.1
0
0
0.0
16,290,776
61,951,119
380.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,191,124,591
578,243,431
48.5
1,121,367,325
514,764,312
45.9
1,078,268
227,124
21.1
99,225
22,313
22.5
1,120,189,832
514,514,875
45.9
17,463,593
12,785,159
73.2
13,725,119
10,083,780
73.5
10,392,934
8,417,530
81.0
1,297,142
61,375
4.7
1,742,129
1,381,900
79.3
278,325
203,652
73.2
14,589
19,323
132.4
0
0
0.0
1,117,707
709,697
63.5
931,252
771,675
82.9
168,300
213,400
126.8
151,029
62,529
41.4
0
0
0.0
1,370,186
944,078
68.9
0
0
0.0
96,200
79,992
83.2
840,021
577,848
68.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
42,240
19,682
46.6
0
0
0.0
0
0
0.0
391,725
266,556
68.0
21,353,870
27,708,588
129.8
1,165,775
517,610
44.4
515,536
367,044
71.2
9,214,689
20,535,152
222.9
427,966
427,966
100.0
0
0
0.0
510,944
328,729
64.3
8,275,779
19,778,457
239.0
1,605,525
1,127,697
70.2
3,993,123
2,826,972
70.8
994,167
828,776
83.4
701,685
564,986
80.5
0
0
0.0
292,482
263,790
90.2
2,954,285
1,271,383
43.0
910,770
233,954
25.7
365,297
98,663
27.0
0
0
0.0
0
0
0.0
545,473
135,291
24.8
5,027,922
4,119,058
81.9
554,785
266,468
48.0
4,473,137
3,852,590
86.1
4,006,956
2,548,384
63.6
613,514
168,850
27.5
2,819,819
2,131,346
75.6
136,480
17,861
13.1
437,143
230,327
52.7
0
0
0.0
437,143
230,327
52.7
11,920,651
7,043,775
59.1
9,984,274
9,274,155
92.9
3,979,385,425
2,117,247,197
53.2
1,887,535
639,177
33.9
1,887,535
639,177
33.9
495,750
0
0.0
1,391,785
639,177
45.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-3,991,002,118
-2,086,575,522
52.3
0
0
0.0
3,991,002,118
2,086,575,522
52.3
-13,504,228
30,032,498
-222.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
19,598,573
192,348,573
981.4
6,094,345
222,381,071
3,649.0
30,857,565
36,379,096
117.9
0
0
0.0
-6-