INFORME EJECUTIVO ANUAL 2012

INFORME EJECUTIVO ANUAL
VIGENCIA 2012
FEBRERO 28 DE 2013
INFORME EJECUTIVO ANUAL SOBRE AVANCE DEL SISTEMA DE CONTROL
INTERNO DEL HOSPITAL UNIVERSITARIO DEL VALLE “Evaristo García”
VIGENCIA 2012
1. INTRODUCCION
El Consejo Asesor del Gobierno Nacional en Materia de Control Interno de las entidades del Orden
Nacional y Territorial, en cumplimiento de las funciones establecidas en el artículo 6ª del Decreto 2539
de 2000, pone a disposición de las entidades que trata el artículo 5 de la Ley 87 de 1993, los
lineamientos para realizar la evaluación del mantenimiento del Modelo Estándar de Control Interno
MECI y presentar el Informe Ejecutivo Anual de Control Interno de la vigencia 2012, el cual tendrá
como fecha límite el día 28 de febrero de 2012, de conformidad con el Decreto 1027 del 30 de Marzo
de 2007
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1.1 OBJETIVO DE LA EVALUACION
La ley 87 de 1993, por la cual se establecen normas para el ejercicio del Control Interno en las
entidades y Organismos del Estado, determinan en su artículo 3ª que las Oficinas de Control Interno o
quien haga sus veces, es la encargada de evaluar en forma independiente el Sistema de Control Interno
de la Entidad y proponer al Representante Legal del respectivo organismo las recomendaciones para
mejorarlo.
A su vez el literal d) del artículo 15 del Decreto 2145 de 1999, por el cual se dictan Normas sobre el
Sistema Nacional de Control Interno de las entidades, Organismos del Orden Nacional y Territorial y
se dictan otras disposiciones, establece que las oficinas de Control Interno de las Entidades, con énfasis
en la existencia, funcionamiento y coherencia de los componentes y elementos que lo conforman
presenten informes al Comité Coordinador de Control Interno de la Entidad, con el propósito de que
allí se evalúen, decidan y adopten oportunamente las propuestas de Mejoramiento del Sistema.
Con fundamento en las citadas disposiciones, la Oficina de Control Interno del Hospital Universitario
del Valle Evaristo García E.S.E., ha venido realizando desde su creación la Evaluación del Sistema de
Control Interno de la entidad, para lo cual se dispuso de una guía durante el año 2010, que fue el Plan
de acción presentado por esta Unidad de Control a la Dirección General. El objetivo de este informe es
presentar los resultados de la Evaluación del Sistema de Control Interno del Departamento
Administrativo de la Función Pública (DAFP) y el avance del mismo durante la vigencia 2012.
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1.2 DESCRIPCION METODOLOGICA:
Tomando como herramienta provista por el Departamento Administrativo de la Función Pública
(DAFP), para realizar la evaluación del mantenimiento del Modelo Estándar de Control Interno MECI:
1000: 2005, cuya fecha límite de presentación del Informe Ejecutivo anual fue el 28 de Febrero de
2012. El diligencia miento de la encuesta, contó con la participación de los servidores de la Entidad
responsables del mantenimiento del sus componentes y elementos de Control, quienes respondieron la
preguntas de la encuesta de AUTOEVALUACION. La Oficina de Control Interno diligenció la
encuesta de EVALUACION INDEPENDIENTE en todos sus componentes, basado con fundamento
en el ejercicio propio de sus funciones como evaluador Independiente y en los resultados de las
Auditorías realizadas por esta Unidad de Control durante el año inmediatamente anterior.
CONTROL ESTRATEGICO
1. Ambiente de Control
2. Direccionamiento Estratégico
3. Administración del Riesgo
CONTROL DE GESTION
4. Actividades de Control
5. Información
6. Comunicación Pública
CONTROL DE EVALUACION
7-Autoevaluación
8-Evaluación Independiente
9- Plan de Mejoramiento
Una vez diligenciadas las encuestas el Jefe de Control Interno generó el Informe Ejecutivo Anual
sobre el avance en la Implantación del Modelo Estándar de Control Interno, MECI:1000:2005.
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2. CONCEPTO DEL JEFE DE CONTROL INTERNO
Para el año 2012, la Oficina de Control Interno, programó en su Plan General de Auditorias la
evaluación integral de los
procesos, la gestión de las subdirecciones y oficinas asesoras y la
presentación de los informes respectivos a la Dirección General del HUV y al respectivo Jefe de la
Dependencia. Durante el año se realizaron evaluaciones, que dieron origen a un número de Informes.
Cada uno de estos fue validado con el responsable de área evaluada y entregados a los subdirectores y
jefes de oficinas asesoras respectivos.
Las evaluaciones realizadas por la oficina de Control Interno, presentan el análisis de los procesos y el
seguimiento a la gestión de las distintas dependencias de la Entidad. La implementación de los
correctivos para atender las recomendaciones de la Oficina de Control Interno y realizar las acciones de
Mejoramiento, corresponde a cada dependencia, la cual cuenta con el acompañamiento permanente de
la Oficina de Control Interno. Con el objeto de verificar la atención de recomendaciones y la solución
de los hallazgos identificados, esta oficina realiza evaluación de Seguimiento.
Para la Evaluación del Sistema de Control, durante la vigencia 2011, fueron herramientas básicas:
Los lineamientos dados en el Comité Directivo, el seguimiento a los Planes de Mejoramiento, la
Evaluación Independiente, Programas de Auditorías a Facturación, Cartera Crédito y Cobranzas ,
Cuentas por Pagar. Los resultados obtenidos han sido el resultado de un trabajo en equipo y un
constante proceso del fortalecimiento de los valores Institucionales.
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Como resultado de las Evaluaciones realizadas durante el 2012 y de la consolidación de la encuesta de
AUTOEVALUACION Y EVALUACION INDEPENDIENTE, aplicadas al personal, según se
explico en el punto anterior, el suscrito Jefe de la Oficina Asesora de de Control Interno, conceptúa
que el Avance al Desarrollo del Sistema de Control Interno -MECI: 1000:2005, durante la vigencia
2012 fue de76,76% que corresponde a un INCUMPLIMINETO MEDIO, de un puntaje total del
100%.
Anexo cuadro Avance MECI: 1000:2005
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RANGOS DE IMPLEMENTACIÒN
ENCUESTA D.A.F.P
AVANCE RANGOS
De 90 a 100
CUMPLIMIENTO
De 60 a 89 INCUMPLIMIENTO
MEDIO
De 0 a 59 INCUMPLIMIENTO
ALTO
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3. EVALUACION Y SEGUIMIENTO AL DESARROLLO DEL SISTEMA DE CONTROL
INTERNO MECI:1000:2005
Conforme a lo establecido en la Circular No. 01 de 2009, del Consejo Asesor del Gobierno Nacional
en Materia de Control Interno de las Entidades del Orden Nacional y Territorial, La Evaluación del
Mantenimiento del Modelo Estándar de Control Interno de la Vigencia 2010, permite que una vez
diligenciada en su totalidad se obtenga automáticamente la calificación final, lo cual sirve de parámetro
para la evaluación Final del Sistema de Control Interno de la Entidad. Siguiendo la guía elaborada por
el Consejo Asesor, la encuesta en mención fue aplicada a los líderes del MECI:1000:2005, de la
Institución correspondiente a la “AUTOEVALUACION”, a los líderes de los procesos, y se diligencio
la de la suscrita Jefe de la Oficina Asesora de Control Interno “AUTOEVALUCION
INDEPENDIENTE”, para un total de 20 encuestas.
Cada una de las encuestas realizada por los líderes del MECI:1000:2005, fue registrada en el aplicativo,
con un identificador de usuario y contraseña y al final se obtuvo la
calificación de la
(AUTOEVALUACION Y EVALUACION INDEPENDIENTE), dentro de unos rangos establecidos
por el Departamento Administrativo de la Función Publica “DAFP”, arrojando un avance del 76,76%,
de IMCUMPLIMIENTO MEDIO.
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3.2. AVANCES Y LIMITACIONES CON RELACION AL AÑO ANTERIOR:
SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATEGICO:

Se obtuvo un menor porcentaje así de 87% pasa en la en cuesta aplicada a 67%, ya que los elementos de desarrollo
del Talento Humano y Estilo de Dirección fueron los de resultados mas bajos

El Desarrollo del Talento Humano, paso en el 2011 del 66% al 4% , por la falta de aprobación de las politicas de
talento humano por el comité directivo a su vez realizar la evaluación de clima laboral.

Los Planes y Programas pasaron del 88% al 73% en algunos procesos están pendientes los diseños de políticas.
SUBSISTEMA DE CONTROL GESTION:

Con respecto al año 2011, la Políticas de Operación pasaron del un 97% a un 82%, como resultado de la falta de
aprobación del plan de desarrollo de la institución .

En cuanto a Manuales de Procedimientos, paso del 100% en el 2011 se mantuvo en el 2011, el cual a pesar de
estar elaborado existía el descendimiento de los funcionarios en cuanto a que este es un instrumento guía de la
consolidación de todos los lineamientos políticas normas o disposiciones
internas al alcance de todos los
funcionarios.

Los Medios de Comunicación, estaban en el 91% paso a 88% en el 2012, debido a la falta de utilización como
herramienta gerencia y mejora de la comunicación acedente y descendente
SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACION

Los Planes de Mejoramiento, pasaron de un 88% en el 2011 al 55%, por la falta de adherencia interna a la
metodología y suscripción de planes en la oficina de control interno. La falta de aplicación de los planes
individuales
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