SEP-IRA: Ahorros para la jubilacion para el trabajador autonomo

SEP-IRA: Ahorros para la jubilación
para el trabajador autónomo
Habrás escuchado hablar sobre las IRA
(cuentas personales de jubilación) como
una buena herramienta para ahorrar
cuando no se tiene acceso a un plan del
tipo 401(k). Pero si trabajas por tu cuenta,
existe una alternativa aun mejor: una
SEP-IRA (que refiere al plan de pensión
simplificado del empleado).
Una SEP-IRA tiene límites de contribución
mucho más altos que las IRA comunes.
Además, son más fáciles de abrir. Cualquier
empresa, sin importar su tamaño, puede
abrir una SEP-IRA. Solo el empleador puede
hacer contribuciones en beneficio de sus
empleados. Así que, si trabajas por tu
cuenta y eres el único empleado de tu
empresa, harás contribuciones al plan en tu
propio beneficio.
AARP ofrece una variedad de recursos para
ayudarte a planificar para la jubilación
en www.aarp.org/readyforretirement.
Mientras tanto, aquí te enseñamos lo que
necesitas saber sobre las SEP-IRA.
Generalidades de las SEP-IRA
Algunos conceptos básicos sobre las
SEP-IRA para los trabajadores autónomos:
»» Puedes abrir una a través de tu banco
u otra institución financiera. La
persona con la que trabajes te ayudará
a completar un formulario para un
“prototipo de plan SEP” aprobado por
el IRS (Servicio de Impuestos Internos),
o te ayudará a llenar el formulario 5305-
SEP de esa misma agencia (IRS Form
5305-SEP). No tienes que presentar el
formulario ante el IRS; simplemente
documenta que estableciste el plan.
»» Para la SEP-IRA rigen las mismas normas
que para la IRA tradicional respecto de
cómo es gravada. Los impuestos sobre
tus contribuciones son diferidos hasta
que retires ese dinero, ya jubilado. (Para
una visión general de la IRA tradicional,
véase la correspondiente hoja de
consejos en www.aarp.org/money, en la
sección Money Matters Tip Sheets [hojas
de consejos sobre asuntos de dinero]).
»» Puedes aportar hasta el 25% de tus
ganancias netas o $53,000 para el año
fiscal 2015, el importe que resulte menor.
»» Puedes elegir entre distintos
instrumentos de inversión. En general,
los bancos ofrecen certificados de
depósito (CD) o fondos del mercado
monetario. Otras instituciones, como
las agencias de corretaje, compañías de
seguro de vida y cooperativas de crédito,
ofrecen acciones, bonos, fondos mutuos
y otras opciones.
»» Puedes transferir tu SEP-IRA a otra SEPIRA o a una IRA tradicional. Si tomas
un empleo que incluya un plan del tipo
401(k), podrás transferir tu SEP-IRA a
dicho plan, en tanto y en cuanto el plan
acepte esa modalidad.
»» S
i mantienes tu actividad laboral y,
consecuentemente, tu Sep-IRA, y tomas
un segundo empleo que ofrezca un
plan del tipo 401(k), podrás contribuir a
ambos.
»» Puedes tomar un préstamo de tu SEPIRA. Si necesitas acceder al dinero antes
de cumplir los 59½ años, podrás hacer
una extracción, pero, por lo general,
deberás el impuesto corriente sobre el
ingreso y una multa del 10%.
»» Puedes evitar la multa del 10% sobre
el dinero que retires anticipadamente
siempre que lo hayas hecho por
determinados motivos. Entre ellos:
»»Para cubrir gastos universitarios
»»Para la compra de tu primera vivienda
(hasta $10,000)
»»Para cubrir ciertos gastos médicos
»»Por discapacidad total y permanente
»»Si eres un reservista al que llaman a
prestar servicio activo
»»Si heredas una IRA
»»Si estás recibiendo una distribución en
la forma de una anualidad
»» Tendrás que comenzar a tomar
distribuciones cuando cumplas 70½
años. La institución financiera que
administra los fondos de tu cuenta te
notificará cuando tengas que comenzar a
realizar extracciones.
Toma medidas
QQ Elabora un plan para tu jubilación.
Sé específico y fija metas realistas
para ayudar a que el proyecto sea
realizable. Ingresa en www.aarp.org/
readyforretirement para acceder a
recursos que te ayudarán a planificar,
presupuestar y ahorrar.
QQ Si trabajas por tu cuenta, considera
una SEP-IRA para tus ahorros para la
jubilación, más que una IRA tradicional
o Roth IRA. Te beneficiarás a partir
de los límites de contribución más
elevados.
QQ Puedes abrir una a través de un banco u
otra institución financiera.
QQ Comprende las opciones de inversión
disponibles y, antes de abrir tu cuenta,
decide si son adecuadas para ti.
QQ Dado que la SEP-IRA es regida por la
misma normativa que la IRA tradicional,
puedes remitirte a la hoja de consejos
sobre esta última, disponible en
www.aarp.org/espanol/dinero en
la sección Money Matters Tip Sheets
[hojas de consejos sobre asuntos de
dinero]).
QQ Aprende más sobre las SEP-IRA leyendo
preguntas frecuentes sobre el tema
disponibles “SEP Plan FAQs”, en el sitio
web del IRS.
©AARP 2014.
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601 E Street NW
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www.aarp.org
D20019 (1214)