crédito documentario

CRÉDITO DOCUMENTARIO
Inglés: Documentary credit
Francés: Crédit documentaire
Definición:
En el momento de llegar a un acuerdo de compraventa, exportador e importador
definen el medio y modo de pago. La utilización del Crédito Documentario permite al
exportador asegurarse el cobro de la operación y al importador poder pagar incluso sin
disponer de fondos en el plazo acordado.
El banco del importador (banco emisor), a petición del propio importador, emite el
Crédito Documentario y se compromete de forma directa o a través de otra entidad
financiera, a pagar al exportador por el valor de la operación, siempre y cuando le
sean presentados una serie de documentos, dentro de un plazo previamente
especificado. Según los términos acordados, el banco emisor pagará a la vista si el
crédito es disponible para pago a la vista, contraerá un compromiso de pago diferido y
por lo tanto pagará al vencimiento del mismo o bien aceptará una letra de cambio
librada por el beneficiario y pagará llegado el vencimiento. El exportador no necesita
solicitar informes de su comprador puesto que es el banco emisor el que tiene analizar
la solvencia del mismo. Sin embargo, un importante inconveniente para la empresa
exportadora es el elevado coste de la operación con respecto a otros medios de pago.
El Crédito Documentario cuenta con una regulación específica aceptada
internacionalmente, las Reglas y Usos Uniformes relativos a los Créditos
Documentarios, publicación nº 600 (revisión año 2007) de la Cámara de Comercio
Internacional (CCI).
Procedimiento:
1.- El importador solicita a su banco (banco emisor) la apertura del Crédito
Documentario a favor del exportador (beneficiario) y en las condiciones negociadas
previamente por ambos.
2.- El banco, previo estudio de las garantías del importador, emite el crédito y solicita
al banco corresponsal en el país del vendedor (banco avisador), que informe al
exportador.
3.- El banco avisador informa al exportador de la emisión del crédito.
4.- El exportador estudia el contenido del crédito para comprobar que coincida con los
términos pactados y envía la mercancía al importador.
5.- El exportador entrega los documentos conformes al banco avisador.
6.- El banco avisador revisa los documentos recibidos y los remite al banco emisor. En
su caso, si el crédito lo autoriza y lo considera oportuno, el banco avisador abona al
exportador el importe acordado en el Crédito Documentario.
7.- El banco emisor revisa los documentos, se los entrega al importador y abona el
importe acordado al banco avisador.
Tipos de Crédito Documentario:
• Desde la reforma de 2007 del Uniform Customs Practices (UCP) 500 al
600, los créditos deben emitirse siempre de forma irrevocable, salvo que
todas las partes así lo acepten.
• Se aconseja exigir la emisión de un Crédito Documentario Confirmado si
se tienen dudas sobre la solvencia del país del banco emisor. En este tipo
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de Crédito, un tercer banco, generalmente de rango internacional,
garantiza el pago si el banco emisor no lo hiciera.
Se puede añadir la cláusula “transferible” si hay más de un beneficiario.
El crédito llamado “revolving” o rotativo consiste en renovar varias veces
el crédito manteniendo los mismos términos. Se utiliza en los casos en los
que la compraventa implica una serie de envíos durante un tiempo
determinado.
Los créditos con cláusula roja son aquellos en los que el exportador se
puede beneficiar de un anticipo total o parcial del crédito. Los de cláusula
verde son similares, el único requisito adicional es que el exportador debe
justificar la posesión de la mercancía o que se encuentra en proceso de
fabricación.
El beneficiario de un crédito documentario puede usar el crédito abierto a
su favor como garantía para solicitar la apertura de un crédito a favor de
sus suministradores, también llamado crédito “back to back”.
La Carta de Crédito permite al exportador efectuar giros contra el banco
emisor hasta un importe determinado.
Momento de expedición: Tras llegar a un acuerdo entre comprador y vendedor sobre
el modo de pago, antes de cualquier transacción entre ambos.
Organismo emisor: El banco elegido por el importador para que lo emita.
Finalidad: El Crédito Documentario es el medio de pago que ofrece un mayor nivel de
seguridad en las ventas internacionales. Con su uso, el exportador se asegura el
cobro.
Datos del Banco Emisor
Lugar y fecha de la emisión
Lugar y fecha de presentación de documentos
Datos del solicitante: importador
Datos del beneficiario: exportador
Datos del Banco Avisador
Cantidad
Requisito según
tipo de crédito.
Transporte como se define
en el UCP 600. Lugar de
salida de la mercancía,
destino, y fecha de entrega.
Datos sobre la mercancía
Los documentos se deben presentar antes de X días después de la fecha de
embarque y durante el periodo de validez del Crédito
Fecha y firma del
Banco Emisor