Anexo Nº 1 Ministerio de Gobierno Unidad de Auditoría Interna RESUMEN EJECUTIVO Informe MG-UAI-I Nº 06/2016, correspondiente a la Auditoría Especial al Cumplimiento del Ordenamiento Jurídico Administrativo del Procedimiento para el Cumplimiento Oportuno de la Declaración Jurada de Bienes y Rentas de los Servidores Públicos del Ministerio de Gobierno y Unidades Desconcentradas, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2015, ejecutado en cumplimiento al Programa Operativo Anual. El objetivo de la auditoría es emitir una opinión independiente sobre el cumplimiento del ordenamiento jurídico administrativo y otras normas legales aplicables relacionadas con el cumplimiento oportuno de la presentación de Declaración Jurada de Bienes y Rentas por los servidores públicos del Ministerio de Gobierno y Unidades Desconcentradas, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2015 El objeto de la auditoría especial constituyeron los siguientes documentos: Certificados de Declaración Jurada de Bienes y Rentas, presentados durante la gestión 2015, por los servidores públicos del Ministerio de Gobierno y Unidades Desconcentradas, a tiempo de ingresar a la entidad (Altas), en la fecha de su cumpleaños (Actualización) y al momento de la desvinculación laboral (Bajas). Recordatorios mensuales. Informes emitidos por la Unidad de Recursos Humanos. Listados de Altas y Bajas emitidos por la Unidad de Recursos Humanos del Ministerio de Gobierno, gestión 2015. Reportes emitidos por la Unidad de Recursos Humanos, con especificación de nombres y apellidos, fechas de nacimiento, cargo desempeñado y otros que permitan identificar las fechas en las cuales les correspondió presentar la Declaración Jurada de Bienes y Rentas a los funcionarios dependientes del Ministerio de Gobierno Unidades Desconcentradas, gestión 2015. Planillas de sueldos de los servidores públicos, del Ministerio de Gobierno y Unidades desconcentradas, gestión 2015. Como resultado del examen se advirtieron deficiencias de control interno, al respecto recomendamos acciones correctivas para su implantación, la relación de deficiencias detectadas es la siguiente: 2.1 Inconsistencias en los Informes Trimestrales con los Certificados de Declaración Jurada de Bienes y Rentas 2.2 Deficiencias en la presentación de Certificados de Declaraciones Juradas de Bienes y Rentas a la Unidad de Recursos Humanos 2.3 Deficiencias en la presentación de Certificados de Declaraciones Juradas de Bienes y Rentas a la Unidad de Recursos Humanos 2.4 Ausencia de Inicio de Acciones Legales por incumplimiento en la presentación de Declaraciones Juradas de Bienes y Rentas 2.5 Inconsistencias en los Informes Trimestrales con los Certificados de Declaración Jurada de Bienes y Rentas 1 Anexo Nº 1 Ministerio de Gobierno Unidad de Auditoría Interna 2.6 Informes Trimestrales de Declaración Jurada de Bienes y Rentas que no reportan la integridad de servidores 2.7 Deficiencias en el archivo y presentación de la Acreditación de los Certificados de Declaraciones Juradas de Bienes y Rentas 2.8 Ausencia de incorporación de fechas de desvinculación en los informes trimestrales de la Dirección General de la Fuerza Especial de Lucha Contra el Narcotráfico. 2.9 Inconsistencia en las fechas de baja de los funcionarios que fueron desvinculados de la Fuerza Especial de Lucha Contra el Narcotráfico 2.10 Ausencia de emisión de informes de cumplimiento e incumplimiento de la presentación oportuna de la Declaración Jurada de Bienes y Rentas 2.11 Ausencia de emisión de informes de cumplimiento e incumplimiento La Paz, 10 de junio de 2016 2