PRESSUPOST ANUAL EXERCICI 2015 Gavà, setembre 2015 - Memòria o Objectius a assolir o Activitats a realitzar o Bases utilitzades per avaluar ingressos i despeses o Bases de presentació o Dades de producció o Programa d’inversions o Finançament previst o Evolució de la plantilla - Balanç de situació previsional a 31 de desembre de 2014 i pressupost 2015. - Compte de pèrdues i guanys de la previsió de tancament de l’exercici 2014 i pressupost 2015. 2 MEMÒRIA PRESSUPOST OBJECTIUS A ASSOLIR Els objectius més significatius a assolir durant l’exercici 2015 són els següents: - Aconseguir el funcionament a ple rendiment i efectivitat de les instal·lacions renovades, i la millora continua de les mateixes. - Optimització de recursos per a la disminució de costos. - Implementació i seguiment de noves accions necessàries de control, en relació a la prevenció de riscos laborals, per tal d´exigir la màxima seguretat al treball. - Estabilització de les sortides d´estella i millora de les condicions contractuals amb els diferents proveïdors de la planta de voluminosos. - Compliment de les especificacions tècniques d’ECOEMBES als subproductes triats a la planta d’envasos. - Continuïtat de les licitacions de serveis d’acord als procediments de contractació interns. - Manteniment de les UNE-EN ISO 9.001, 14.001 i OSHA 18.001 en les diferents instal·lacions gestionades. referents 3 ACTIVITATS A REALITZAR 1. Selecció d’envasos d’origen domèstic de l’Àrea Metropolitana de Barcelona per al seu posterior reciclatge. Els productes que es preveu recuperar són els següents: o o o o o o o o o o o Alumini (1,00%) PEAD natural (1,31%) PEAD color (5,63%) Film (12,06%) PET (21,11%) Mix (9,70%) Brik (5,46%) Ferralla (8,03%) Paper - Cartró (0,58%) Rebuig (29,43 %) Mermes (5,69 %) 2. Selecció i trituració de residus voluminosos, fusta i poda, procedents de la recollida domiciliària i de les deixalleries, dels diferents municipis de l’Àrea Metropolitana. 3. Comercialització de subproductes voluminosos (mobles i fusta), en especificacions tècniques: procedents de residus les següents qualitats i o Fins: producte de granulometria més fina, entre 0 i 20 mm., que s’utilitza com a combustible alternatiu als combustibles fòssils tradicionals (combustible a partir de biomassa recuperada). o Estella: producte de granulometria entre 20 i 50 mm. utilitzat principalment per a l’elaboració de taulons d’aglomerat per a la fabricació de mobles i com a combustible alternatiu (combustible procedent de la biomassa recuperada). Aquest producte no conté elements diferents de la fusta que puguin perjudicar la fabricació dels esmentats taulons (plàstics, cartrons, etc). 4 BASES UTILITZADES PER AVALUAR INGRESSOS I DESPESES Planta d’envasos - Productes recuperats dels envasos: 15.341 t Euros/tona: 271,00 €/t Es preveu assolir una producció de 24.000 t, capacitat màxima de la planta. L´aplicació del nou conveni signat entre ECOEMBES i l´ARC suposa quasi un 4% de reducció dels ingressos amb relació a l’any anterior per la venda del material acabat, que evidentment te el seu impacte en el resultat de la companyia. Planta voluminosos Tipus d´entrada Residu voluminosos Residu de fusta Preu 60,92 €/t 25,28 €/t * preus sense IVA La previsió d’entrades és de 47.000 t, i s’ha mantingut el nivell de preus de l’any 2014. Pel que fa als preus en compres i serveis contractats s’ha estimat una lleugera optimització d’aquests amb proveïdors per a productes i serveis significatius. Respecte de les despeses, aquestes s’avaluen en funció dels nivells d’activitat previstos que determinen els recursos a utilitzar. 5 BASES DE PRESENTACIÓ Per a la confecció del pressupost de les plantes del Centre de Tractament de Residus Municipals de Gavà, a continuació es detallen les hipòtesi més rellevants utilitzades com a base de càlcul: Per al càlcul dels ingressos, s’ha previst l’aplicació del nou conveni signat entre ECOEMBES i l’ARC, vigent fins el mes de maig de 2018. 6 DADES DE PRODUCCIÓ PLANTA DE SELECCIÓ D’ENVASOS LLEUGERS BROSSA NETA Pre vi s i ó 2015 Tota l Tm Entra des Tota l Tm Tra cta de s Gener Febrer Març Abril Maig Juny Juliol Agost Set. Oct. Nov. Des. TOTAL 2.000 1.950 2.150 2.000 2.150 2.000 2.150 1.500 2.000 2.000 2.100 2.000 24.000 1.880 1.833 2.021 1.880 2.021 1.880 2.021 1.410 1.880 1.880 1.974 1.880 22.560 120 117 129 120 129 120 129 90 120 120 126 120 1.440 47 46 51 47 51 47 51 35 47 47 49 47 564 Es toc SUBPRODUCTES PEAD na tura l 88 86 95 88 95 88 95 66 88 88 92 88 1.056 PEAD col or 187 183 202 187 202 187 202 141 187 187 197 187 2.249 Fi l m 376 366 404 376 404 376 404 282 376 376 395 376 4.509 PET 229 223 246 229 246 229 246 172 229 229 241 229 2.750 Mi x 97 94 104 97 104 97 104 73 97 97 102 97 1.160 Bri k 230 224 247 230 247 230 247 172 230 230 241 230 2.756 Fe rra l l a 14 13 15 14 15 14 15 10 14 14 14 14 165 Al umi ni 11 11 12 11 12 11 12 8 11 11 11 11 131 1.278 1.246 1.374 1.278 1.374 1.278 1.374 959 1.278 1.278 1.342 1.278 15.341 Pa per‐Ca rtró TOTAL ALTRES Li xi vi a ts 1 1 1 0 0 2 2 0 1 2 2 2 14 Me rmes 120 117 129 120 129 120 129 90 120 120 126 120 1.440 Re bui g % a profi ta me nt 600 585 646 602 647 600 645 451 600 600 630 600 68,0% 68,0% 68,0% 68,0% 68,0% 68,0% 68,0% 68,0% 68,0% 68,0% 68,0% 68,0% 7.205 68,0% PLANTA DE VOLUMINOSOS Entrades Any 2015 Sortides Total RVOL Fusta Ferralla Estella Rebuig Altres Sortides Gener 2.928,64 1.372,80 94,63 3.741,12 373,55 92,14 4.301,44 Febrer 2.662,40 1.248,00 86,03 3.401,02 339,59 83,76 3.910,40 Març 2.795,52 1.310,40 90,33 3.571,07 356,57 87,95 4.105,92 Abril 2.662,40 1.248,00 86,03 3.401,02 339,59 83,76 3.910,40 Maig 2.662,40 1.248,00 86,03 3.401,02 339,59 83,76 3.910,40 Juny 2.662,40 1.248,00 86,03 3.401,02 339,59 83,76 3.910,40 Juliol 3.061,76 1.435,20 98,93 3.911,17 390,53 96,33 4.496,96 Agost 1.382,40 648,00 44,67 1.765,91 176,32 43,49 2.030,40 Setembre 2.795,52 1.310,40 90,33 3.571,07 356,57 87,95 4.105,92 Octubre 3.061,76 1.435,20 98,93 3.911,17 390,53 96,33 4.496,96 Novembre 2.662,40 1.248,00 86,03 3.401,02 339,59 83,76 3.910,40 Desembre 2.662,40 1.248,00 86,03 3.401,02 339,59 83,76 3.910,40 Total 32.000,00 15.000,00 1.034,00 40.877,63 4.081,58 1.006,79 47.000,00 7 PROGRAMA D’INVERSIONS No hi ha previstes inversions. EVOLUCIÓ DE LA PLANTILLA La plantilla mitjana prevista dels anys 2014 i 2015 es: Fixos Eventual TOTAL Previsió 2014 41,66 0 41,66 Pressupost 2015 42,66 0 42,66 La plantilla prevista a 31 de desembre de 2014 i 2015 es: Fixos Eventual TOTAL Previsió 2014 42,00 0 42,00 Pressupost 2015 43,00 0 43,00 8 SEMESA BALANCE DE SITUACIÓN PREVISIONAL 2014-2015 ACTIVO A) ACTIVO NO CORRIENTE I. Inmovilizado intangible. 1. Investigación. 2. Desarrollo. 3. Concesiones. 4. Patentes, licencias, marcas y similares. 5. Fondo de comercio. 6. Aplicaciones informaticas. 7. Otro inmovilizado intangible. II. Inmovilizado material. 1. Terrenos y construcciones. 2. Instalaciones tecnicas, y otro inmovilizado material. 3. Inmovilizado en curso y anticipos. III. Inversiones inmobiliarias. 1. Terrenos. 2. Construcciones. IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo. 1. Instrumentos de patrimonio. 2. Creditos a empresas. 3. Valores representativos de deuda. 4. Derivados. 5. Otros activos financieros. V. Inversiones financieras a largo plazo. 1. Instrumentos de patrimonio. 2. Creditos a empresas. 3. Valores representativos de deuda. 4. Derivados. 5. Otros activos financieros. V. Activos por impuesto diferido. B) ACTIVO CORRIENTE I. Activos no corrientes mantenidos para la venta. II. Existencias. 1. Comerciales. 2. Materias primas y otros aprovisionamientos. 3. Productos en curso. 4. Productos terminados. 5. Subproductos, residuos y materiales recuperados. 6. Anticipos a proveedores. III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar. 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios. 2. Clientes, empresas del grupo y asociadas. 3. Deudores varios. 4. Personal. 5. Activos por impuesto corriente. 6. Otros créditos con las Administraciones Públicas. 7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos. IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo. 1. Instrumentos de patrimonio. 2. Creditos a empresas. 3. Valores representativos de deuda. 4. Derivados. 5. Otros activos financieros. V. Inversiones financieras a corto plazo. 1. Instrumentos de patrimonio. 2. Creditos a empresas. 3. Valores representativos de deuda. 4. Derivados. 5. Otros activos financieros. VI. Periodificaciones a corto plazo. VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1. Tesorería. 2. Otros activos líquidos equivalentes. Estimació 31/12/2014 % Pressupost 31/12/2015 % 29.205,89 0,97% 322,14 0,01% 28.883,75 0,95% 0,00 0,00% 28.883,75 0,00 0,00% 322,14 0,01% 0,00% 322,14 322,14 322,14 2.996.234,40 99,03% 3.530.665,53 207.849,64 6,87% 202.500,00 138.500,00 159.800,00 59.630,00 39.200,00 9.719,64 1.233.352,00 215.311,00 886.027,00 1.100,00 2.000,00 6.914,00 122.000,00 40,77% 3.500,00 1.559.862,00 210.725,00 1.206.899,00 975,00 1.200,00 5.063,00 135.000,00 0,00% 1.400.000,00 46,27% 1.400.000,00 155.032,76 155.032,76 0,01% 99,99% 5,73% 44,18% 0,00% 1.500.000,00 42,48% 1.500.000,00 0,00% 5,12% 268.303,53 268.303,53 0,00% 7,60% TOTAL ACTIVO (A+B) 3.025.440,29 100,00% 3.530.987,67 100,00% 9 SEMESA BALANCE DE SITUACIÓN PREVISIONAL 2014-2015 PATRIMONIO NETO Y PASIVO A) PATRIMONIO NETO A-1) Fondos propios. I. Capital Suscrito 1. Capital escriturado. 2. (Capital no exigido). II. Prima de emisión. III. Reservas. 1. Legal y estatutarias. 2. Otras reservas. IV. (Acciones y participaciones en patrimonio neto). V. Resultados de ejercicios anteriores. 1. Remanente. 2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores). VI. Otras aportaciones de socios. VII. Resultado del ejercicio. 1. Resultado del ejercicio. 2. Resultados ejercicio en curso. VIII. (Dividendo a cuenta). IX. Otros instrumentos de patrimonio neto. Estimació 31/12/2014 2.054.132,49 % Pressupost 31/12/2015 67,90% 2.428.747,88 % 68,78% 2.054.132,49 1.049.000,00 1.049.000,00 67,90% 34,67% 2.428.747,88 1.049.000,00 1.049.000,00 68,78% 29,71% 961.971,49 209.800,00 752.171,49 31,80% 1.005.132,49 209.800,00 795.332,49 28,47% 43.161,00 1,43% 374.615,39 10,61% 43.161,00 374.615,39 A-2) Ajustes por cambio de valor. I. Activos financieros disponibles para la venta. II. Operaciones de cobertura. III. Otros. A 3) Subvenciones, A-3) S b enciones donaciones y legados recibidos. ecibidos B) PASIVO NO CORRIENTE I. Provisiones a largo plazo. 1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal. 2. Actuaciones medioambientales. 3. Provisiones por reestructuración. 4. Otras provisiones. II. Deudas a largo plazo. 1. Obligaciones y otros valores negociables. 2. Deudas con entidades de crédito 3. Acreedores por arrendamiento financiero 4. Derivados. 5. Otros pasivos financieros. 39.368,79 1,30% 39.368,79 1,11% 33.368,79 33.368,79 1,10% 33.368,79 33.368,79 0,95% 6.000,00 0,20% 6.000,00 0,20% 6.000,00 6.000,00 931.939,00 30,80% 1.062.871,00 III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo. IV. Pasivos por impuesto diferido. V. Periodificaciones a largo plazo. C) PASIVO CORRIENTE I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta. II. Provisiones a corto plazo. III. Deudas a corto plazo. 1. Obligaciones y otros valores negociables. 2. Deudas con entidades de crédito 3. Acreedores por arrendamiento financiero 4. Derivados. 5. Otros pasivos financieros. IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar. 1. Proveedores. 2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas. 3. Acreedores varios. 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago). 5. Pasivos por impuesto corriente. 6. Otras deudas con las Administraciones Públicas. 0,00% 931.939,00 275.947,00 520.577,00 30,80% 30,10% 0,00% 1.062.871,00 335.671,00 590.625,00 80.640,00 77.600,00 54.775,00 58.975,00 30,10% 7. Anticipos de clientes. VI. Periodificaciones a corto plazo. p TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 3.025.440,28 100,00% 3.530.987,67 100,00% 10 SEMESA COMPTE DE PÈRDUES I GUANYS Previsió tancament any 2014 Pressupost any 2015 A) OPERACIONS CONTINUADES 1. Import net de la xifra de negocis. a) Vendes. b) Prestacions de serveis. 5.855.636,84 7.144.935,25 631.956,16 661.975,46 5.223.680,68 6.482.959,79 -2.401.370,86 -2.918.787,07 2. Variac. d'existències de productes acabats i en curs de fabr. 3. Treballs efectuats per l'empresa pel seu actiu. 4. Aprovisionaments. b) Consum de matèries primes i altres materies consumibles. c) Treballs realitzats per altres empreses. 5. Altres ingressos d'explotació. a) Ingressos accesoris i altres de gestió corrent. -329.696,10 -382.893,20 -2.071.674,76 -2.535.893,87 4.295,00 4.295,00 0,00 -1.607.043,62 -1.666.264,80 -1.174.228,79 -1.193.051,14 b) Subvencions d'explotació incorporades al resultat de l'exercici. 6. Despeses de personal. a) Sous, salaris i assimilats. b) Càrregues socials. 7. Altres despeses d'explotació. a) Serveis exteriors. b) Tributs. -432.814,83 -473.213,66 -1.771.227,06 -2.160.970,46 -1.743.619,21 -2.125.691,66 -27.607,85 -35.278,80 -28.765,53 -28.765,53 c) Pèrdues, deteriorament i variació de provisions per operacions comercials. 8. Amortització de l'immobilitzat. 9. Imputació de subvencions d'immobilitzat no financer i altres 10. Excessos de provisions. 11. Deteriorament i resultat per enajenacions de l'immobilitzat a) Deterioraments i pèrdues. b) Resultats per enajenacions i altres. 12. Altres resultats. A.1) RESULTAT D'EXPLOTACIÓ (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+1 13. Ingressos financers. -20.003,01 31.521,76 370.147,39 12.746,00 9.000,00 12.746,00 9.000,00 12.746,00 9.000,00 a) De participacions en instruments de patrimoni. a.1) En empreses del grup i associades. a.2) En tercers. b) De valors negociables i altres instruments financers. b.1) En empreses del grup i associades. b.2) En tercers. 14. Despeses financeres. a) Per deutes amb empreses del grup i associades. b) Per deutes amb tercers. 15. Variació de valor raonable en instruments financers. -130,76 -130,76 0,00 16. Diferències de canvi. 17. Deteriorament i resultat per enajenacions i altres. a) Deterioraments i pèrdues (*). A.2) RESULTAT FINANCER (13+14+15+16+17) A.3) RESULTAT ABANS D'IMPOSTOS (A.1+A.2) 18. Impostos sobre beneficis. A.4) RESULTAT DE L'EXERCICI PROCEDENT DE LES OPERACIONS CONTINUADES (A.3+18) B) OPERACIONS INTERROMPUDES 0,00 12.615,24 44.137,00 9.000,00 379.147,39 -976,00 -4.532,00 43.161,00 374.615,39 43.161,00 374.615,39 19. Resultat de l'exercici procedent d'operacions interrompudes net d'impostos. A.5) RESULTAT DE L'EXERCICI (A.4+19) 11