NT RO LA DA GESTION FINANCIERA Fecha de Revisión 31/07/2008 CONTABILIDAD FINANCIERA Fecha de Aprobación 02/09/2008 CAUSACION DE OBLIGACIONES Versión 2 PRO-GF-CF-002 Página 1 de 2 CONTROL DE CAMBIOS FECHA DESCRIPCION DE LA MODIFICACION 1 02/03/2001 Versión original, se adopta mediante Resolución 041 de 2001, 2 02/09/2008 Se ajusta según la metodología del Sistema de Gestión de Calidad, se adopta mediante resolución N° 42 CO P IA NO CO VERSION Elaboró DIEGO LUIS CANO MASSO JEFE DIVISIÓN FINANCIERA Revisó LUZ MARINA AMAYA CHITIVA JEFE OFICINA PLANEACIÓN Aprobó CARLOS ARTURO GOMEZ PAVEJEAU VICEPROCURADOR NT RO LA DA GESTION FINANCIERA Fecha de Revisión 31/07/2008 CONTABILIDAD FINANCIERA Fecha de Aprobación 02/09/2008 CAUSACIÓN DE OBLIGACIONES Versión 2 PRO-GF-CF-002 Página 2 de 2 OBJETIVO Contabilizar los movimientos de obligaciones y provisiones de prestaciones sociales de la entidad ALCANCE El procedimiento aplica a documentos y procesos previamente desarrollados por los grupos de Ejecución Presupuestal, Tesorería y Almacén. NORM ATIVIDAD Decreto 262 de 1996, Regimen Contablilidad Publica Contaduria General de la Nación de la vigencia RELACIONADA: Convenciones: Inicio - Fin Actividad Decisión Conector Páginas Documentos y Registros relacionados Puntos de Control 1 Recibir reportes: Recibe de Grupo de Ejecución Presupuestal los movimientos diarios presupuestales verifica los respectivos soportes de la vigencia. Listado de Grupo de Contabilidad Movimientos diarios (empleado designado) presupuesto sopotes N.A 2 Generar los lotes: Genera los lotes del módulo de egresos del SIIF, registra en el SIAF las obligaciones de la vigencia y reserva, hace los respectivos cruces y ajustes a los registros contables del SIIF. Grupo de Contabilidad (empleado designado) SIIF (Modulo Egresos) N.A 3 Generar las obligaciones de Reserva: Genera las obligaciones del mes correspondientes a la reserva presupuestal en el modulo de Egresos del SIIF y ubica el respectivo soporte a cada una de ellas en el Grupo de Ejecución Presupuestal y registra en el SIAF Grupo de Contabilidad (empleado designado) SIIF (Modulo Egresos) x 4 Calcular Provisiones de Prestaciones Sociales y Pagos Anticipados: Al final del mes con base en la información de obligaciones se realiza el calculo de Provisiones sociales y amortización de pagos anticipados, si se trata de Obligaciones y gastos de personal calcula las Provisiones Mensuales de Prestaciones Sociales de acuerdo a las normas y disposiciones legales vigentes y las Registra en el sistema SIAF. Si se trata de amortización en pagos anticipados, con base en el formato de control actualizado mensualmente con las cuentas sujetas a amortización (seguros) se establece el valor a amortizar correspondiente al periodo y se registran en el sistema SIAF. Control y registro de provisión para contingencias para las demandas que cursan contra la entidad, basados en la información reportada por la Oficina Jurídica. Grupo de Contabilidad (empleado designado) EXCEL X 5 Generar archivos planos SIAF: Genera los archivos planos de los movimientos del mes, en el sistema SIAF y FTP para luego ser cargados en el sistema SIIF Grupo de Contabilidad (empleado designado) SIAF (Modulo Contable) N.A Grupo de Contabilidad (empleado designado) SIAF (Modulo Contable) X IA NO CO Descripción CO P Generar Balances en los sistemas: Genera Balances en el SIIF, SIAF y se realiza comparativo, posteriormente se analiza cuentas y se realizan los ajustes del caso. Responsable Conector Procedimientos No 6 Flujo grama Conector Actividades