Estados Financieros Junio 2016
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UNION DE CREDITO AGRICULTORES DE CUAUHTEMOC, S.A. DE C.V. Carretera Cuauhtémoc, Col. Alvaro Obregón Km 5 Cuauhtémoc, Chih., Tels. 01-625-590-28-00 BALANCE GENERAL AL 30 DE JUNIO 2016 (Cifras en miles de pesos) ACTIVO PASIVO INVERSIONES EN VALORES Títulos para negociar Títulos disponibles para la venta Títulos conservados a vencimiento CARTERA DE CREDITO VIGENTE Creditos comerciales Documentados con garantía inmobiliaria Documentados con otras garantías Sin Garantia Operaciones de factoraje Operaciones de arrendamiento capitalizable TOTAL CARTERA DE CREDITO VIGENTE Y CAPITAL $296,068 DISPONIBILIDADES PASIVOS BURSÁTILES $0 $200,835 $0 $200,835 PRESTAMOS BANCARIOS, DE SOCIOS Y DE OTROS ORGANISMOS De corto plazo De largo plazo $0 $5,066,619 $19,704 $0 $0 $5,086,323 COLATERALES VENDIDOS Reportos (Saldo Acreedor) Otros colaterales vendidos $3,248,188 $1,548,160 $4,796,348 $0 $0 $0 OTRAS CUENTAS POR PAGAR CARTERA DE CREDITO VENCIDA Créditos vencidos comerciales Documentados con garantía inmobiliaria Documentados con otras garantías Sin Garantia Operaciones de factoraje Operaciones de arrendamiento capitalizable TOTAL CARTERA DE CREDITO VENCIDA TOTAL CARTERA DE CREDITO Impuestos a la utilidad por pagar Participacion de los trabajadores en las utilidades por pagar Proveedores Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar en asamblea de accionistas Acreedores por liquidacion de operaciones Acreedores por colaterales recibidos en efectivo Acreedores diversos y otras cuentas por pagar $0 $100,218 $776 $0 $0 $100,994 $8,387 $0 $0 $0 $3,000 $0 $25,396 $36,783 $5,187,317 (-) MENOS: ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS -$163,067 CARTERA DE CREDITOS (NETO) $5,024,250 DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS (-) MENOS: ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO $0 DERECHOS DE COBRO (NETO) $0 IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) $0 CREDITOS DIFERIDOS Y COBRADOS ANTICIPADOS $0 TOTAL PASIVO $4,833,131 CAPITAL CONTABLE $0 CAPITAL CONTRIBUIDO $5,024,250 TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) Capital social Aportaciones para futuros aumentos a capital formalizadas en asamblea de accionistas Prima en venta de acciones $15,731 OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) INVENTARIO DE MERCANCIAS $4,074 BIENES ADJUDICADOS (NETO) $0 $91,395 $0 $57,356 $148,751 $259,948 $345,667 $1,505 $0 $47,736 $654,856 CAPITAL GANADO $79,950 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) INVERSIONES PERMANENTES $0 ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA $0 Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuacion de títulos disponibles para la venta Resultado por tenencia de activos no monetarios Resultado neto $8,245 IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) TOTAL CAPITAL CONTABLE OTROS ACTIVOS: Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos a corto y largo plazo TOTAL ACTIVO $1,263 $6,322 $803,607 $7,585 $5,636,738 TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE CUENTAS DE ORDEN $5,636,738 $0 $27,368 $13,190 Avales otorgados Bienes en administración Cuentas de registro $40,558 $40,558 EL PRESENTE BALANCE GENERAL FUE APROBADO POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACION, BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS DIRECTIVOS QUE LO SUSCRIBEN. EL PRESENTE BALANCE GENERAL SE FORMULO DE CONFORMIDAD CON LOS CRITERIOS DE CONTABILIDAD PARA UNIONES DE CREDITO, EMITIDOS POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES CON FUNDAMENTO EN LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 65, 67 Y 74 DE LA LEY DE UNIONES DE CREDITO, DE OBSERVANCIA GENERAL Y OBLIGATORIA, APLICADOS DE MANERA CONSISTENTE, ENCONTRANDOSE REFLEJADAS LAS OPERACIONES EFECTUADAS POR LA UNION DE CREDITO HASTA LA FECHA ARRIBA MENCIONADA, LAS CUALES SE REALIZARON Y VALUARON CON APEGO A SANAS PRACTICAS Y A LAS DISPOSICIONES APLICABLES. a) SALDO HISTORICO DE CAPITAL SOCIAL PAGADO ASCIENDE: $91,394.80 a) SALDO DEL CAPITAL SOCIAL AUTORIZADO: $600,000.00 b) REQUERIMIENTO DE CAPITAL POR RIESGO DE CREDITO: 12.93% c) OPERACIONES ACTIVAS EN MONEDA EXTRANJERA: $55,489.04 d) OPERACIONES PASIVAS EN MONEDA EXTRANJERA: $55,395.00 e) OPERACIONES ACTIVAS CON PARTES RELACIONADAS: $37,388.74 e) OPERACIONES PASIVAS CON PARTES RELACIONADAS: $267,963.84 f) TIPO DE CAMBIO OFICIAL PARA VALUAR OPERACIONES PUBLICADO POR EL BANCO DE MEXICO: g) INDICADORES FINANCIEROS: INDICE DE MOROSIDAD: INDICE DE COBERTURA DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA: EFICIENCIA OPERATIVA: ROE: ROA: LIQUIDEZ: 18.4646 http://www.ucacsa.com.mx/estados-financieros www.cnbv.gob.mx 1.95% 161.46% 0.74% 5.94% 1.38% 114.24% UNION DE CREDITO AGRICULTORES DE CUAUHTEMOC, S.A. DE C.V. Carretera Cuauhtémoc, Col. Alvaro Obregón. Km 5 Cd. Cuauhtémoc, Chih., Tels. 01-625-590-28-00 ESTADO DE RESULTADOS DEL 1o DE ENERO AL 30 DE JUNIO DEL 2016 (Cifras en miles de pesos) Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) $213,481 -$88,555 $0 MARGEN FINANCIERO $124,926 Estimación preventiva para riesgos crediticios -$10,473 MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS $114,453 Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediacion Otros ingresos (egresos) de la operación Gastos de administracion $3,233 -$2,717 $0 $7,558 -$44,572 RESULTADO DE LA OPERACIÓN $77,955 $0 Participacion en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD Impuestos a la utilidad causados Impuestos a la utilidad diferidos (netos) -$36,498 $77,955 -$30,219 $0 RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS -$30,219 $47,736 $0 Operaciones discontinuadas RESULTADO NETO $47,736 EL PRESENTE ESTADO DE RESULTADOS SE FORMULO DE CONFORMIDAD CON LOS CRITERIOS DE CONTABILIDAD PARA UNIONES DE CREDITO, EMITIDOS POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES CON FUNDAMENTO EN LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 65, 67 Y 74 DE LA LEY DE UNIONES DE CREDITO, DE OBSERVANCIA GENERAL Y OBLIGATORIA, APLICADOS DE MANERA CONSISTENTE, ENCONTRANDOSE REFLEJADOS TODOS LOS INGRESOS Y EGRESOS DERIVADOS DE LAS OPERACIONES EFECTUADAS POR LA UNION DE CREDITO DURANTE EL PERIODO ARRIBA MENCIONADO, LAS CUALES SE REALIZARON Y VALUARON CON APEGO A SANAS PRACTICAS Y A LAS DISPOSICIONES APLICABLES. EL PRESENTE ESTADO DE RESULTADOS FUE APROBADO POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACION, BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS DIRECTIVOS QUE LO SUSCRIBEN. http://www.ucacsa.com.mx/estados-financieros www.cnbv.gob.mx UNION DE CREDITO AGRICULTORES DE CUAUHTEMOC, S.A. DE C.V. Carretera Cuauhtémoc, Col. Alvaro Obregón. Km 5 Cd. Cuauhtémoc, Chih., Tels. 01-625-590-28-00 ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE DEL 01 ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2016 (Cifras en miles de pesos) Capital contribuido Concepto Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su asamblea de accionistas Capital social Capital ganado Resultado Remediciones por Resultado por Resultado de valuación de por tenencia Reservas beneficios ejercicios títulos de activos de capital definidos a anteriores disponibles no los para la monetarios empleados venta Prima en venta de acciones 89,837 0 50,546 Traspaso del resultado neto a resultado de ejercicios anteriores Pago de dividendos Otros 1,558 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6,810 0 0 20,539 0 0 0 Total de movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas 1,558 0 6,810 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 57,356 259,948 Saldo al 31 de DICIEMBRE de 2015 239,409 330,695 Resultado neto Capital contable 1,505 0 0 101,841 813,833 0 0 0 81,473 -66,501 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -101,841 0 0 1,558 0 20,539 -20,368 -66,501 6,810 20,539 14,972 0 0 0 -101,841 -57,963 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 47,736 0 0 0 0 0 0 0 0 47,736 47,736 345,667 1,505 0 0 47,736 803,607 Movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas Suscripción de acciones Capitalización de utilidades Constitución de reservas Movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral: Resultado neto Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Remediciones por beneficios definidos a los empleados Resultado por tenencia de activos no monetarios Otros Total de movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral Saldo al 30 de JUNIO de 2016 91,395 0 0 0 0 47,736 0 0 0 0 Los conceptos que aparecen en el presente estado sólo se muestran de manera enunciativa más no limitativa EL PRESENTE ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE SE FORMULO DE CONFORMIDAD CON LOS CRITERIOS DE CONTABILIDAD PARA UNIONES DE CREDITO, EMITIDOS POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES CON FUNDAMENTO EN LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 65, 67 Y 74 DE LA LEY DE UNIONES DE CREDITO, DE OBSERVANCIA GENERAL Y OBLIGATORIA, APLICADOS DE MANERA CONSISTENTE, ENCONTRANDOSE REFLEJADOS TODOS LOS MOVIMIENTOS EN LAS CUENTAS DE CAPITAL CONTABLE DERIVADOS DE LAS OPERACIONES EFECTUADAS POR LA UNION DE CREDITO DURANTE EL PERIODO ARRIBA MENCIONADO, LAS CUALES SE REALIZARON Y VALUARON CON APEGO A SANAS PRACTICAS Y A LAS DISPOSICIONES APLICABLES. EL PRESENTE ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE FUE APROBADO POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACION, BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS DIRECTIVOS QUE LO SUSCRIBEN. http://www.ucacsa.com.mx/estados-financieros www.cnbv.gob.mx UNION DE CREDITO AGRICULTORES DE CUAUHTEMOC, S.A. DE C.V. Carretera Cuauhtémoc, Col. Alvaro Obregón Km 5 Cd. Cuauhtémoc, Chih., Tels. 01-625 590-28-00 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DEL 1o DE ENERO AL 30 DE JUNIO 2016 (Cifras en miles de pesos) Resultado neto Perdidas por deterioro o efecto por reversion del deterioro asociado a acts inversion y financ. Depreciacion de Inmuebles, Mobiliario y eq. Amortizaciones de Activos Intangibles Provisiones Impuestos a la utilidad Causados y diferidos Participación en el Resultado de Subsidiarias No Consolidadas y Asociadas Operaciones Discontinuadas Otros Ajustes por partidas que no implican Flujo de Efectivo - 47,736 128 2,675 97 10,473 30,219 5,293 38,044 Actividades de operación: Cambio en inversiones en valores Cambio en Deudores por Reporto Cambio en Cartera de Crédito (Neto) Cambio en Derechos de Cobro Adquiridos Cambio en Bienes Adjudicados Cambio en Inventario Cambio en Otros Activos Operativos Cambio en Pasivos Bursátiles Cambio en Préstamos Bancarios, de Socios y de Otros Organismos Cambio en colaterales vendidos Cambio en Otros Pasivos Operativos Cobros de Impuestos a la Utilidad (Devoluciones) Pagos de Impuestos a la Utilidad Otros Flujos netos de Efectivo de Actividades de operación - - - 82,532 1,076,044 4,074 718 1,030,888 14,253 26,384 85,902 Actividades de inversión: Cobros por Disposición de Inmuebles, Mobiliario y Equipo Pagos por Adquisición de Inmuebles, Mobiliario y Equipo Cobros por Disposición de Subsidiarias y Asociadas Pagos por Adquisición de Subsidiarias y Asociadas Cobros por Disposición de Otras Inversiones Permanentes Pagos por Adquisición de Otras Inversiones Permanentes Cobros de Dividendos en Efectivo Pagos por Adquisición de Activos Intangibles Cobros por Disposición de Activos de Larga Duración Disponibles para la Venta Cobros por Disposición de Otros Activos de Larga Duración Pagos por Adquisición de Otros Activos de Larga Duración Otros Flujos netos de Efectivo de Actividades de inversion - - - 2,186 31 8 89 2,135 Actividades de financiamiento: Cobros por Emision de Acciones Pagos por Reembolsos de Capital Social Pagos de Dividendos en Efectivo Pagos asociados a la recompra de acciones propias Otros Flujos netos de efectivo de actividades de Financiamiento Incremento o disminucion neta de efectivo Efectos por cambios en el valor del efectivo y equivalentes de efectivo - Efectivo y equivalentes al principio del periodo Efectivo y equivalente al final del periodo 8,539 66,501 75,040 12,998 442,068 429,071 Los conceptos que describen tanto a las partidas virtuales como a las actividades de operación, financiamiento e inversion, se muestran de manera enunciativa más no limitativa EL PRESENTE ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO SE FORMULO DE CONFORMIDAD CON LOS CRITERIOS DE CONTABILIDAD PARA UNIONES DE CREDITO, EMITIDOS POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES CON FUNDAMENTO EN LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 65, 67 Y 74 DE LA LEY DE UNIONES DE CREDITO, DE OBSERVANCIA GENERAL Y OBLIGATORIA, APLICADOS DE MANERA CONSISTENTE, ENCONTRANDOSE REFLEJADOS TODOS LOS ORIGENES Y APLICACIONES DE EFECTIVO DERIVADOS DE LAS OPERACIONES EFECTUADAS POR LA UNION DE CREDITO DURANTE EL PERIODO ARRIBA MENCIONADO, LAS CUALES SE REALIZARON Y VALUARON CON APEGO A SANAS PRACTICAS Y A LAS DISPOSICIONES APLICABLES. EL PRESENTE ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA FUE APROBADO POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACION, BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS DIRECTIVOS QUE LO SUSCRIBEN. http://www.ucacsa.com.mx/estados-financieros www.cnbv.gob.mx
