YACIMIENTOS PETROLIFEROS FISCALES BOLIVIANOS Balance General Comparativo Al 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y DICIEMBRE 2011 (Expresado en Bolivianos) 0 Diciembre 2012 2011 Reexpresado ACTIVO 71,464,488,884.66 61,166,952,005.93 ACTIVO CORRIENTE 39,372,180,368.01 33,610,786,255.18 01 ACTIVO DISPONIBLE 10,853,742,487.15 10,405,862,539.29 0101 010102 010103 010104 010105 CAJA MONEDA BOLIVIANA CAJA GENERAL BANCOS FONDOS EN TRANSITO FONDOS EN LA CUENTA UNICA DEL TESORO 8,722,656,602.93 9,406,722,563.89 10,758,914.85 355,278,008.09 59,035,365.29 8,297,584,314.70 0102 010203 010204 010205 CAJA MONEDA EXTRANJERA BANCOS FONDOS EN TRANSITO CUENTAS FISCALES EN EL BCB M/E 306,764.13 1,735.44 2,130,777,384.65 02 ACTIVO EXIGIBLE Y TRANSITORIO 0203 020301 020302 020303 020305 020306 020307 020308 020311 020312 CUENTAS A COBRAR-CORTO PLAZO DEUDORES POR PRODUCTOS DEUDORES CONTRATISTAS DEUDORES POR DEPOSITOS EN GARANTIA DEUDORES POR RECLAMOS EN CURSO IMPUESTOS CORTO PLAZO CUENTAS A COBRAR FONDO DE OPERACIONES DIVIDENDOS POR COBRAR INVERSIONES PROPIAS DEUDORES POR PRODUCTOS MERCADO EXTERNO DEUDORES VARIOS 0204 020401 020402 020404 EMPLEADOS Y OBREROS PRESTAMOS VARIOS CORTO PLAZO VARIOS LARGO PLAZO 0210 CUENTAS CORRIENTES INTERDISTRITALES 0211 021101 021102 021104 021106 021107 021112 021113 021114 021118 CUENTAS DEL ACTIVO TRANSITORIO ADELANTO PARA GASTOS PAGOS ANTICIPADOS PRIMAS DE SEGURO ADELANTADAS ANTICIPO DE IMPUESTOS CREDITO FISCAL TRANSITORIO TITULARES CONTROL VENTAS AL CONTADO CONTROL COMPRAS LOCALES CONTROL VENTAS AL CREDITO YPFB REFINACION SA RECUPERACION FLETES 0304 030403 030411 030412 030413 PRODUCTOS EN TRANSITO GASOLINA BLANCA PRODUCTOS CORRIENTES GAS LICUADO GAS NATURAL 26,716,462,905.97 21,725,351,145.92 3,731,158,149.99 4,405,959,156.62 16,987,016,335.29 14,232,020,718.08 2,131,386.15 1,316,082.18 0.00 0.00 5,995,529,779.37 3,080,993,122.58 627,255.17 5,062,066.46 1,801,974,974.89 1,479,572,569.97 104,128,461.01 0.00 212,422,934.37 297,252,995.27 80,552,670.15 71,119,312.42 119,323,426.32 8,045,466.04 150,096.18 58,707,696.50 21,114,290.09 580,587.38 104,458.00 9.00 12,670.00 268,629.26 (476,646,034.29) (479,924,317.61) (11,324.51) (476,634,709.78) 27,556,165,750.75 25,112,956,578.63 22,552,251,052.87 0402 0403 0404 0405 0406 0407 0409 0410 0411 0412 0413 0414 EMPRESA NACIONAL DE ELECTRICIDAD-ENDE SA EMTAGAS TARIJA EMPRESA PETROLERA ANDINA EMPRESA PETROLERA CHACO EMPRESA TRANSREDES S.A. YPFB REFINACION SA OTRAS INVERSIONES COMPANIA LOGISTICA DE HIDROCARBUROS BOLIVIANA BONOS YPFB TRANSPORTE COMPAÑÍA CENTRAL ELECTRICA BULO BULO S.A FLAMAGAS S.A. YPFB PETROANDINA SAM 10,200.68 11,297,091.01 4,476,475,821.63 7,832,185,539.29 9,133,456,328.56 2,601,302,244.66 5,485,455.49 153,185,146.25 638,953,000.00 9,722.65 202,869.04 260,393,159.37 10,200.71 12,025,893.77 4,436,060,985.68 7,152,091,371.88 8,660,790,248.74 1,912,330,451.64 6,258,493.43 136,689,400.17 235,781,414.35 9,722.69 202,869.81 0.00 05 CUENTAS A COBRAR - LARGO PLAZO 2,329,184,397.89 2,388,095,334.24 187,551,543.60 199,818,947.95 0501 DEUDORES DE COBRO DUDOSO 050101 DEUDORES DE COBRO DUDOSO 050102 DEUDORES EN EJECUCION ACTIVO INTANGIBLE 10 10,351,257,731.64 8,783,083,634.37 2,296,801,753.27 11 2,353,114,640.41 9,342,298.28 64,402,302.50 1,931,351,780.95 291,655,371.54 50,000.00 2,127,016.02 (157,295,915.00) CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS FIANZA EMPLEADOS CIAS PETROLERAS-PRODUCTOS AL 01-05-07 CREDITO BCB CONTRATO SANO No.202/2009 AMPLIACIONES REDES DE DISTRIBUCION GAS NATURAL PAGARES POR PATENTES A COBRAR 25,145,685.45 CUENTAS A PAGAR ACREEDORES POR PRODUCTOS INVERSIONES A PAGAR ACREEDORES POR DEPOSITOS EN GARANTIA SUELDOS Y JORNALES NO RECLAMADOS AGUINALDOS Y PRIMAS NO RECLAMADOS ACREEDORES VARIOS COMPAÑIAS CONTRATISTAS DE OPERACIÓN EMPRESAS DE SERVICIOS COMPRA DE CRUDO,GAS Y TRANSPORTE PRODUCTOS 1104 FIANZA DE EMPLEADOS Y OBREROS 1105 110501 110505 110508 RETENCIONES AL PERSONAL IMPUESTO RENTA SERVICIOS PERSONALES RETENCIONES JUDICIALES OTRAS RETENCIONES 1107 110702 110703 110705 110708 110709 110710 IMPUESTOS A PAGAR IUE - BENEFICIARIOS DEL EXTERIOR IMPUESTOS RETENIDOS A TERCEROS DEBITO FISCAL TASAS, MULTAS Y OTROS DERECHOS OBLIGATORIOS A PAGAR IMPUESTO DIRECTO A LOS HIDROCARBUROS IDH 32% IMPUESTO A LA UTILIDAD DE LAS EMPRESAS 1108 110801 110802 110803 110804 110805 110806 REGALIAS A PAGAR AL DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ AL DEPARTAMENTO DE TARIJA AL DEPARTAMENTO DE CHUQUISACA AL DEPARTAMENTO DEL BENI AL DEPARTAMENTO DE PANDO AL DEPARTAMENTO DE COCHABAMBA 1109 INTERESES Y COMISIONES A PAGAR S/DEUDA 1110 PARTICIPACION 6% TGN POR PAGAR 1111 111101 111102 111112 111113 111114 CARGAS SOCIALES A PAGAR CPSS - APORTES SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ REGIMEN SEGURO SOCIAL REP.ARGENTINA BANCO BILBAO VISCAYA AFP FUTURO DE BOLIVIA AFP 1112 FACTURAS A PAGAR 1113 SUELDOS Y BENEFICIOS A PAGAR 1116 FLETES Y ACARREOS ESTIMADOS 797,834.98 757,005.29 1117 OTROS GASTOS ESTIMADOS 25,311,209.65 28,165,976.68 1118 111801 111802 111803 111804 111806 PASIVOS DIFERIDOS CORTO PLAZO ALQUILERES PRODUCTOS SERVICIOS COMPARTIDOS CONTRATISTAS FONDO DE INVERSION GAS NATURAL VARIOS 51,095,894.68 53,747,662.66 12 PROVISIONES 8,084,301,931.63 8,428,523,624.30 18,817.51 11,520.41 3,756,511,328.41 3,380,904,212.85 23,002,737.10 29,263,193.47 111,827,052.41 179,621,942.57 199,959,072.40 140,761,819.80 3,977,549,496.68 4,681,787,475.25 15,433,427.12 16,173,459.95 DEPRECIACION ACUMULADA VALOR NETO 4,592,445,168.87 295,272,584.08 111,303,574.03 1,319,657,800.69 116,048,928.23 142,323,473.53 121,317,143.87 124,336,599.55 25,069,216.51 3,705,223,695.84 5,960,553,016.33 (86,272,436.89) (909,322,941.29) (83,510,416.80) (107,834,032.89) (79,573,559.10) (89,506,415.92) (12,088,044.57) (1,368,107,847.46) CUENTAS DE CONTROL INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS CONTROL DE INVERSIONES EN YPFB ANDINA S.A. CONTROL DE INVERSIONES EN YPFB CHACO S.A. CONTROL DE INVERSIONES EN YPFB TRANSPORTE S.A. 109,104,342.27 1,609,118,162.98 14,685,710.74 27,521.82 64,492.13 904,638,750.26 3,584,980,930.67 0.00 4,128,637,820.77 13.1 13.2 13.2 9,896.42 10,370.95 1,061,281.16 1,180,881.81 5,476,577,420.24 4,105,266,507.37 13.3 1,357,635,302.88 1,232,012,983.01 13.4 65,330.08 90,495.98 905,455.10 0.00 3,838,493.62 15,874,979.94 207,522.96 3,673,425,100.72 1,783,231,323.00 234,238,316.52 795,855,407.92 105,305,140.28 75,422,281.59 37,719,890.83 109,094,265.74 11,422,106.94 140,442.09 678,574,908.73 615,988,592.21 679,562.93 7,740,204.92 199,785,266.60 233,457,886.24 3,296,215.89 16,856,602.05 13.5 291,313.66 0.00 22,466.84 241,720.07 124,062.36 6,660,697.24 823,377.89 3,742,616.50 39,867,181.90 2,021.15 13.6 2,562,618,837.90 12 295,272,584.08 25,031,137.14 410,334,859.40 32,538,511.43 34,489,440.64 41,743,584.77 34,830,183.63 12,981,171.94 3,705,223,695.84 4,592,445,168.87 591,955.79 591,955.79 361,602.83 57,130,415.47 57,130,415.47 52,838,922.91 1,828,961,565.83 1,210,838,333.40 716,711,429.18 0.00 23,002,737.10 1210 121002 121004 121007 121010 121011 9,863,991.58 7,268,625.81 5,215,104.76 19,045,292.15 70,434,038.11 1212 121201 121202 121203 121205 121206 121207 121209 121211 121212 121214 121216 PROVISION PARA REPARACIONES Y MANTENIMIENTO REPOSICION GARRAFAS PROVISION RECALIFICACION GARRAFAS PROVISION PARA REP. Y MANTENIMIENTO GARRAFAS GLP PROVISION PARA FONDO REPOSICION CILINDROS GNV PROVISION PARA FONDO CONVERSION VEHICULOS GNV PROVISION PARA GASTOS Y COSTOS ESTIMADOS PROVISION PARA GASTOS VARIOS PROVISION PARA COSTOS ESTIMADOS PRODUCTOS PREVISION REMEDIACION AMBIENTAL REFINERIAS OTRAS PREVISIONES PREVISION PLIEGO DE CARGO 001-2004 ADUANA NACIONAL PROVISION INGRESOS DIFERIDOS (PESA SA) PROVISION INGRESOS SUBVENCION GASOLINAS IMPORTADAS PROVISION INGRESOS SUBVENCION DIESEL OIL IMPORTADO PROVISION INGRESOS SUBVENCION GLP PROVISION INGRESOS SUBVENCION GLP IMPORTADO APORTES RED DE GAS MONTEAGUDO – EMPRESAS 186,771,323.07 13,187,749.33 6,080,025.14 5,487,681.48 14,589,532.59 128,941,634.25 43,516,761.54 22,065,689.31 2,674,169,201.37 227,769,583.78 25,162,325.71 829,219,364.84 547,696.67 15,433,427.12 PASIVO NO CORRIENTE 7,074,193,222.19 6,716,907,980.91 13 PASIVO EXIGIBLE A LARGO PLAZO 7,008,008,593.59 6,672,816,267.30 1301 PRESTAMOS A PAGAR 4,780,664,034.82 2,154,940,422.76 1302 DOCUMENTOS A PAGAR 947,785,919.71 2,939,505,028.80 1305 CREDITOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO 1,279,558,639.06 1,578,370,815.74 14 PROVISION DE LARGO PLAZO 66,184,628.60 44,091,713.61 1401 PROVISION PARA RETIROS E INDEMNIZACIONES 66,184,628.60 44,091,713.61 15 CAPITAL Y RESERVAS 38,123,343,412.65 30,943,101,471.95 1501 150101 150102 150103 150104 CAPITAL APORTES SUPREMO GOBIERNO IMPUESTO DEL 22% SOBRE INDEMNIZACION GULF OIL CO IMPUESTOS DEL 5 % SOBRE ACTIVOS FIJOS COMPROMISO DE APORTE SUPREMO GOBIERNO 343,123,385.53 359,576,151.87 1502 150201 150202 150204 150205 150206 150207 150208 150210 APORTES DE CAPITAL VALOR ASIGNADO A MATERIAL Y EQUIPO S.O.C. ALQUILER CAMPOS PETROLIFEROS CESION DE BIENES POR TERCEROS CAPITALIZACION REDES DE GAS CESION ACCIONES EMPRESA ANDINA D.S.28701 CESION ACCIONES EMPRESA CHACO D.S.28701 CESION ACCIONES EMPRESA TRANSREDES D.S.28701 APORTE ADICIONAL 32% 4,788,583,650.22 5,015,891,820.26 1503 AFECTACIONES PATRIMONIALES (ESCISION) (4,562,575,535.46) (4,781,351,032.39) 1504 VALOR PATRIMONIAL PROPORCIONAL DE INVERSIONES 5,850,712,430.34 4,986,315,649.41 502,620,854.94 526,721,524.93 1,094,447,930.14 1,146,926,708.39 4,792,350,500.68 4,390,220,557.58 25,314,080,196.26 19,298,800,091.90 71,464,488,884.66 61,166,952,005.93 1,945,727,026.46 4,947,986,220.67 13.7 14 10,265,326.89 189,384,585.94 39,037,931.29 104,435,541.41 71,464,488,884.66 61,166,952,005.93 1,945,727,026.46 4,947,986,220.67 15 LA PAZ , 31 DE DICIEMBRE DEL 2012 2,783,575.82 23,932,665.34 87,089,673.18 4,519,884.69 657,459,900.00 788,239,000.00 337,267,738.80 2,887,291,212.39 1505 RESERVAS 150501 RESERVAS PARA INCENDIOS Y OTROS RIESGOS 502,620,854.94 1506 RESERVAS POR REVALUOS TECNICOS DE ACTIVOS FIJOS 150601 RESERVA PARA REVALUO TECNICO 150602 RESERVA REVALUO TECNICO MUSE STANCIL 337,582,923.96 756,865,006.18 1509 150901 150902 150903 150904 150905 (22,335,756.56) 133,603.00 0.00 1,527,645,374.20 183,019,866.00 234,928,183.26 18,817.51 1205 PREVISION POR IMPUESTOS Y REGALIAS 120502 PREVISION POR IMPUESTOS S/VENTAS-IEHD 120506 PREVISION POR IMPUESTOS S/SUBVENCION DEL GLP AJUSTE GLOBAL DEL PATRIMONIO AJUSTE GLOBAL DEL PATRIMONIO REVALORIZACION DEL ACTIVO FIJO REVALORIZACION EXISTENCIA DE MATERIALES AJUSTE DE CAPITAL ( NC-3 ) AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES ( NC-3 ) 1510 RESULTADOS 151002 UTILIDADES CAPITALIZADAS 151003 UTILIDAD (PERDIDA) - AÑO CORRIENTE 9001 9003 9004 9006 9007 13 0.00 (164,838,254.12) (89,023,039.27) (3,374,542.22) (64,898,333.51) 79,466,172.03 90 NOTAS 0.00 1103 110301 110303 110304 110306 110307 110312 110313 110315 110317 1213 PROVISION CASTIGO DE POZOS 121301 PROVISION CASTIGO DE POZOS ABANDONADOS 23,338,448.96 164,213,094.64 VALORES ORIGINALES BODEGA DE HERRAMIENTAS 0.00 1211 PROVISION PARA MANTENIMIENTO Y AMPLIACION 121101 PROVISION PARA MANT.Y AMPLIACION REDES GAS NAT. 121102 EMCOGAS 70,034.50 32,092,308,516.65 09 25,145,685.45 832,660.23 INVERSIONES 0620 10,179.12 926,841.37 ACTIVO NO CORRIENTE TERRENOS EDIFICACIONES EQUIPOS PLANTAS, INSTALACIONES INDUSTRIALES ESTACIONES DE SERVICIO,VAGONES,TANQUES EQUIPOS DE TRANSPORTE, VEHICULOS PESADOS LIV. MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA EQUIPOS DE COMPUTACION Y SERVICIO BIENES OBSOLETOS, DE BAJA PARA ENAJENACION OBRAS EN CONSTRUCCION 0.00 1101 PRESTAMOS A PAGAR 110102 BANCARIOS 596,772,487.96 04 01 02 03 04 05 07 08 19 06 15,078,418,928.77 723,223,212.32 385,766.26 0320 (PROVISION PARA PERDIDAS DE INVENTARIOS) 032001 (PROVISION PARA FALLAS Y SOBRANTES DE MATERIALES) 032002 (PROVISION PARA OBSOLESCENCIA MATERIALES) ACTIVO FIJO (NETO DE DEPRECIACION) 23,506,942,553.07 18,182,650,318.19 1204 120401 120402 120403 545,977,137.59 177,246,074.73 EXISTENCIAS VARIAS EN TRANSITO GARRAFAS GARRAFAS PARA REPARACION VARIOS - GARRAFAS ACCESORIOS PARA GARRAFAS 06 26,266,952,249.82 PASIVO EXIGIBLE A CORTO PLAZO 985,403,931.16 1,037,657,697.38 0311 031182 031186 031187 031194 (PREVISION PARA INCOBRABLES A LARGO PLAZO) (PROVISION PARA DEUDORES MOROSOS) (PREVISION INCOBRABLES OTRAS CTAS POR COBRAR) (PROVISION EXIST.DE PRODUCTOS EN TRANSITO) PASIVO CORRIENTE 1201 PROVISION AGUINALDOS Y PRIMAS 120101 AGUINALDOS 1,026,156,871.13 4,201.55 11,496,624.70 91,674.00 644,954.00 21,090.14 2,486.23 54,298.00 32,921.00 26,002.00 53,416.00 CARGOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO 30,223,850,533.98 119,323,426.32 EXISTENCIAS VARIAS TAMBORES GARRAFAS PARA REPOSICION ENVASES COMUNES TUBOS DE OXIGENO GARRAFAS PARA REPARACION GARRAFAS EN TALLER REPARACION GARRAFAS INUTILIZADAS ACCESORIOS PARA GARRAFAS 0520 052001 052002 052003 9 34,637,510.78 302,828.22 165,902,912.92 11,579,682.45 0.00 0310 031081 031082 031083 031084 031086 031087 031088 031094 0512 8.2 104,128,461.01 0307 EXISTENCIA MATERIALES Y MERc. EN TRANSITO 030701 MATERIAL EN TRANSITO - IMPORTADO 030702 MATERIAL EN TRANSITO - LOCALES CUENTAS A COBRAR-LARGO PLAZO CONTRATOS EMPRESAS DE EMPRENDIMIENTO PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR IMPUESTOS A LARGO PLAZO DEUDORES VARIOS CERTIFICADOS DE CREDITO FISCAL(CENOCREM) 2011 Reexpresado 33,341,145,472.01 8.1 627,255.17 EXISTENCIA DE MATERIALES Y MERCADERIAS EXISTENCIA EN ALMACENES EXISTENCIA MATERIALES PARA OBRAS MATERIAL OBSOLETO 0503 050304 050305 050306 050312 050313 7.2 36,888.11 3,542,434,975.89 1,270,823.41 1,939,679,689.00 502,758,285.06 3,710,820.33 14,132.55 5,288,799.21 335,365.81 0305 PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR 030501 PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR 0306 030601 030603 030604 999,139,975.40 23.10 2,130,246.55 1,116.50 ACTIVO CIRCULANTE EXISTENCIAS DE PRODUCTOS CRUDO RECONSTITUIDO "RECON" GASOLINA BLANCA PRODUCTOS CORRIENTES GAS LICUADO DE PETROLEO GAS NATURAL 7.1 1,670,844,679.36 7,626.53 9,803,053.11 1,351,049.14 3,895,917,617.02 17,179,447.81 8,200,000.00 10,973,156,932.82 410,555,929.50 0301 EXISTENCIA PETROLEO CRUDO 030101 PETROLEO CRUDO 0302 030202 030203 030211 030212 030213 11 3,731,158,149.99 0212 CARGOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO 021201 CARGOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO 03 1 1102 DOCUMENTOS A PAGAR 110201 COMERCIALES 2,131,085,884.22 0202 DOCUMENTOS A COBRAR 020201 DOCUMENTOS COMERCIALES Diciembre 2012 PASIVO NOTAS 91 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 9101 9103 9104 9106 9107 FIANZA EMPLEADOS-DEPOSITOS CIAS PETROLERAS-PRODUCTOS AL 01-05-07 CREDITO BCB CONTRATO SANO No.202/2009 AMPLIACIONES REDES DE DISTRIBUCION GAS NATURAL PAGARES POR PATENTES A PAGAR 2,302,326,030.63 152,085.41 4,244,871.33 956,501,802.49 1,529,125,710.82 19,298,727,211.83 6,015,352,984.43 133,603.00 0.00 1,527,645,374.20 183,019,866.00 234,928,183.26 15