Trabajo de Grado FRANCISCO GUTIERREZ ROMERO ESTUDIO DE FACTIBILIAD PARA LA FABRICACION DE ALIMENTO BALANCEADO GRANJA PISCICOLA EL PACU
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ÍNDICE Pág. 1 GENERALIDADES ............................................................................... 1 1.1 ANTECEDENTES ................................................................................. 1 1.2 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA .................................................... 3 1.2.1 Identificación del problema .................................................................... 3 1.2.2 Formulación del problema ..................................................................... 4 1.3 OBJETIVOS .......................................................................................... 4 1.3.1 Objetivo general .................................................................................... 4 1.3.2 Objetivos específicos............................................................................. 4 1.3.3 Acciones del trabajo de investigación .................................................... 4 1.4 JUSTIFICACIÓN ................................................................................... 6 1.4.1 Justificación técnica .............................................................................. 6 1.4.2 Justificación económica ......................................................................... 6 1.4.3 Justificación social ................................................................................. 6 1.5 ALCANCE ............................................................................................. 6 1.5.1 Alcance temático ................................................................................... 7 1.5.1.1 Área de conocimiento ............................................................................ 7 1.5.1.2 Nivel de investigación ............................................................................ 7 1.5.2 Alcance geográfico ................................................................................ 7 1.5.3 Alcance temporal ................................................................................... 8 2 MARCO TEÓRICO ............................................................................... 9 2.1 FUNDAMENTACIÓN TEÓRICA DEL ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................ 9 2.1.1 Mercado .............................................................................................. 10 i 2.1.1.1 Etapas del estudio de mercado ........................................................... 10 2.1.2 Demanda............................................................................................. 11 2.1.2.1 Análisis de la demanda ....................................................................... 11 2.1.2.2 Variables para el análisis de la demanda ............................................ 12 2.1.2.3 Proyección de la demanda .................................................................. 12 2.1.3 Técnicas para determinar la demanda ................................................ 12 2.1.3.1 Muestreo ............................................................................................. 12 2.1.3.2 Recolección de datos .......................................................................... 13 2.1.3.3 Instrumentos de recolección de datos ................................................. 14 2.1.4 Oferta .................................................................................................. 15 2.1.4.1 Análisis de la oferta ............................................................................. 16 2.1.4.2 Proyección de la oferta ........................................................................ 16 2.1.4.3 Métodos de proyección ....................................................................... 16 2.1.5 Precio .................................................................................................. 18 2.1.5.1 Tipos de precio .................................................................................... 19 2.1.5.2 Análisis de precios .............................................................................. 19 2.1.6 Producto .............................................................................................. 20 2.1.6.1 Elementos constitutivos del producto .................................................. 20 2.1.6.2 Atributos del producto.......................................................................... 21 2.1.7 Comercialización del producto ............................................................. 21 2.1.8 Canal de distribución ........................................................................... 21 2.2 PISCICULTURA .................................................................................. 22 2.2.1.1 Tipos de piscicultura ............................................................................ 22 2.2.2 Peces .................................................................................................. 24 ii 2.2.2.1 Especie Pacú ...................................................................................... 24 2.2.2.2 Piscigranja ........................................................................................... 26 2.2.3 Alimentación ........................................................................................ 26 2.2.3.1 Alimento balanceado ........................................................................... 26 2.2.3.2 Proteínas ............................................................................................. 26 2.2.3.3 Ración balanceada .............................................................................. 26 2.2.3.4 Biomasa .............................................................................................. 27 2.2.4 Sanidad y Manejo ................................................................................ 27 2.2.4.1 Buenas Prácticas de Manufactura ....................................................... 27 2.3 ADMINISTRACIÓN DE OPERACIONES............................................. 27 2.3.1 Tamaño del proyecto ........................................................................... 27 2.3.1.1 Factores que determinen el tamaño de un proyecto ............................ 28 2.3.2 Proceso de producción ........................................................................ 29 2.3.3 Tipos de diagrama de proceso ............................................................ 29 2.3.3.1 Diagrama de flujo de procesos ............................................................ 29 2.3.3.2 Diagrama de bloques .......................................................................... 30 2.3.4 Tipo de procesos de producción .......................................................... 30 2.3.4.1 Proceso en serie ................................................................................. 31 2.3.4.2 Proceso por producto .......................................................................... 31 2.3.4.3 Proceso por proyecto .......................................................................... 31 2.3.4.4 Proceso de extrusión ........................................................................... 31 2.3.4.5 Proceso de pelletización ...................................................................... 32 2.3.5 Materia prima ...................................................................................... 32 2.3.6 Capacidad de producción .................................................................... 33 iii 2.3.6.1 Capacidad requerida ........................................................................... 33 2.3.6.2 Capacidad nominal .............................................................................. 33 2.3.6.3 Capacidad efectiva .............................................................................. 33 2.3.7 Maquinaria y equipo ............................................................................ 33 2.3.8 Equipos ............................................................................................... 34 2.3.9 Plan de producción .............................................................................. 34 2.3.9.1 Plan maestro de producción ................................................................ 34 2.3.9.2 Plan de requerimiento de materiales ................................................... 34 2.3.10 Balance de materia ............................................................................. 34 2.3.11 Lay out ................................................................................................ 35 2.3.11.1 Tipos de Lay out .................................................................................. 35 2.3.12 Estructura organizacional .................................................................... 36 2.3.12.1 Tipos de estructura organizacional ...................................................... 36 2.3.12.2 Organigrama ....................................................................................... 36 2.3.13 Manual de funciones y descripción de cargos ..................................... 38 2.4 IMPACTO AMBIENTAL ....................................................................... 38 2.4.1.1 Registro ambiental industrial ............................................................... 40 2.4.1.2 Estudio de evaluación de impacto ambiental ....................................... 40 2.4.1.3 Descripción del proyecto ..................................................................... 40 2.5 INGENIERÍA ECONÓMICA ................................................................. 40 2.5.1 Estudio económico .............................................................................. 40 2.5.2 Estudio financiero ................................................................................ 40 2.5.3 Determinación de los costos................................................................ 41 2.5.3.1 Definición de los tipos de costos ......................................................... 41 iv 2.5.4 Inversión.............................................................................................. 42 2.5.4.1 Inversión fija ........................................................................................ 42 2.5.4.2 Inversión diferida ................................................................................. 43 2.5.4.3 Capital de trabajo ................................................................................ 43 2.5.5 Presupuestos ...................................................................................... 43 2.5.5.1 Presupuesto de ingresos ..................................................................... 43 2.5.5.2 Presupuesto de egresos ...................................................................... 43 2.5.5.3 Utilidad ................................................................................................ 44 2.5.5.4 Punto de equilibrio ............................................................................... 44 2.5.6 Fuentes de financiamiento .................................................................. 44 2.5.6.1 Financiamiento interno o con aporte propio ......................................... 44 2.5.6.2 Financiamiento externo o mediante préstamo ..................................... 45 2.5.7 Evaluación económica financiera ........................................................ 45 2.5.7.1 Valor actual neto (VAN) ....................................................................... 46 2.5.7.2 Tasa interna de retorno (TIR) .............................................................. 46 2.5.7.3 Relación Beneficio/Costo .................................................................... 47 2.5.7.4 Sensibilidad de un proyecto................................................................. 48 3 MARCO PRÁCTICO ........................................................................... 49 3.1 ESTUDIO DE MERCADO ................................................................... 49 3.1.1 Estimación de la demanda actual ........................................................ 49 3.1.1.1 Población objetivo ............................................................................... 49 3.1.1.2 Determinación de la muestra ............................................................... 50 3.1.2 Análisis del consumidor ....................................................................... 51 3.1.2.1 Razones por la cual se hicieron las encuestas .................................... 51 v 3.1.2.2 Determinación de la demanda ............................................................. 60 3.1.2.3 Proyección de la demanda .................................................................. 61 3.1.3 Análisis de la oferta ............................................................................. 63 3.1.3.1 Análisis de los competidores ............................................................... 63 3.1.3.2 Determinación de la oferta .................................................................. 63 3.1.3.3 Proyección de la oferta ........................................................................ 64 3.1.4 Análisis de los precios de alimento balanceado................................... 66 3.1.4.1 Determinación de la demanda insatisfecha ......................................... 67 3.1.4.2 Demanda para el proyecto .................................................................. 67 3.2 INGENIERÍA DEL PROYECTO ........................................................... 68 3.2.1 Cálculo del tamaño óptimo .................................................................. 68 3.2.2 Caracterización del alimento balanceado ............................................ 71 3.2.3 Características del producto ................................................................ 72 3.2.3.1 Características físicas del alimento balanceado .................................. 76 3.2.3.2 Características de presentación del producto ...................................... 76 3.2.3.3 Prototipo del envase del alimento ........................................................ 77 3.2.4 Materia prima ...................................................................................... 79 3.2.4.1 Maíz .................................................................................................... 79 3.2.4.2 Soya .................................................................................................... 80 3.2.4.3 Premix vitamínico ................................................................................ 82 3.2.4.4 Harina de sangre ................................................................................. 83 3.2.4.5 Harina de hueso .................................................................................. 83 3.2.4.6 Grasa vacuna ...................................................................................... 83 3.2.4.7 Fosfato di cálcico ................................................................................. 84 vi 3.2.4.8 Carbonato de calcio ............................................................................ 84 3.2.4.9 Proveedores de materia prima ............................................................ 85 3.2.5 Selección del tipo de proceso productivo............................................. 86 3.2.5.1 Proceso de fabricación de alimento balanceado extrusado ................. 88 3.2.6 Elaboración del balance de materia. .................................................... 99 3.2.7 Capacidad de producción .................................................................. 101 3.2.7.1 Capacidad requerida ......................................................................... 103 3.2.7.2 Capacidades nominales e instaladas ................................................ 105 3.2.7.3 Capacidad efectiva ............................................................................ 105 3.2.7.4 Programa de producción ................................................................... 110 3.2.8 Maquinaria ........................................................................................ 111 3.2.8.1 Molino de martillo .............................................................................. 111 3.2.8.2 Mezcladora ........................................................................................ 112 3.2.8.3 Extrusora ........................................................................................... 113 3.2.8.4 Pre-Acondicionador ........................................................................... 113 3.2.8.5 Secador/Enfriador ............................................................................. 114 3.2.8.6 Enfriador vertical ............................................................................... 115 3.2.8.7 Sistema de aplicación de cobertura (Tambor Rotatorio) .................... 116 3.2.8.8 Re-Molienda ...................................................................................... 118 3.2.8.9 Máquina de embolsado ..................................................................... 118 3.2.8.10 Tornillo transportador ........................................................................ 119 3.2.8.11 Silo de almacenaje ............................................................................ 120 3.2.8.12 Generador de vapor .......................................................................... 121 3.2.8.13 Equipos ............................................................................................. 122 vii 3.2.9 Plan de producción ............................................................................ 125 3.2.10 Requerimiento de materia prima ....................................................... 126 3.2.11 Distribución en planta ........................................................................ 130 3.2.11.1 Distribución de las áreas ................................................................... 131 3.2.11.2 Lay-Out ............................................................................................. 137 3.2.12 Requerimiento de servicios básicos .................................................. 137 3.2.12.1 Requerimiento de energía eléctrica ................................................... 137 3.2.12.2 Requerimiento de agua ..................................................................... 141 3.2.12.3 Requerimiento de gas ....................................................................... 141 3.2.12.4 Requerimiento de señalización .......................................................... 142 3.2.12.5 Requerimiento de extintores .............................................................. 146 3.2.13 Programa de mantenimiento ............................................................. 149 3.2.13.1 Mantenimiento preventivo ................................................................. 149 3.2.13.2 Mantenimiento correctivo .................................................................. 150 3.2.14 Buenas prácticas de manufactura ..................................................... 151 3.2.14.1 Procedimiento de Higiene Personal para los Operarios..................... 151 3.2.14.2 Instalaciones físicas .......................................................................... 156 3.2.15 Impacto ambiental ............................................................................. 159 3.2.15.1 Licencia ambiental ............................................................................. 159 3.2.15.2 Registro Ambiental Industrial RAI ...................................................... 160 3.2.15.3 Informe Ambiental Anual IAA ............................................................. 161 3.3 Estructura organizacional .................................................................. 161 3.3.1 Determinación del organigrama ......................................................... 162 3.3.2 Puestos de trabajo ............................................................................ 162 viii 3.3.2.1 Descripción del puesto de trabajo ..................................................... 164 3.4 Análisis económico – financiero ........................................................ 170 3.4.1 Inversiones ........................................................................................ 170 3.4.1.1 Inversión fija ...................................................................................... 171 3.4.1.2 Inversión diferida ............................................................................... 175 3.4.1.3 Capital de trabajo .............................................................................. 178 3.4.1.4 Resumen de inversiones ................................................................... 179 3.4.1.5 Estructura de las inversiones ............................................................. 180 3.4.2 Identificación de las fuentes de financiamiento .................................. 181 3.4.3 Presupuesto de egresos .................................................................... 183 3.4.3.1 Costos fijos ........................................................................................ 183 3.4.3.2 Costos variables ................................................................................ 190 3.4.3.3 Proyección de los costos fijos y variables .......................................... 195 3.4.3.4 Cálculo del costo unitario de producción ........................................... 196 3.4.3.5 Precio de venta ................................................................................. 199 3.4.3.6 Impuestos .......................................................................................... 200 3.4.3.7 Presupuesto de Ingresos y Gastos .................................................... 201 3.4.3.8 Punto equilibrio.................................................................................. 203 4 EVALUACIÓN DEL PROYECTO ...................................................... 204 4.1 EVALUACIÓN ECONÓMICA ............................................................ 204 4.1.1 Cálculo de la tasa de descuento (TMAR) .......................................... 204 4.1.2 Flujo económico sin financiamiento ................................................... 205 4.2 EVALUACIÓN FINANCIERA ............................................................. 205 4.3 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD ........................................................... 206 ix 4.3.1 Sensibilidad en la disminución de los ingresos .................................. 207 4.3.2 Sensibilidad en el aumento de los costos totales ............................... 208 5 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES .................................... 209 5.1 CONCLUSIONES .............................................................................. 209 5.2 RECOMENDACIONES ..................................................................... 210 BIBLIOGRAFÍA ANEXOS x ÍNDICE DE CUADROS Pág. CUADRO 1. OBJETIVOS ESPECÍFICOS Y ACCIONES ................................ 4 CUADRO 2. SIMBOLOGÍA DEL DIAGRAMA DE PROCESO ....................... 30 CUADRO 3. CLASIFICACIÓN POR RIESGO DE CONTAMINACIÓN .......... 39 CUADRO 4. INSTRUMENTO DE REGULACIÓN ......................................... 39 CUADRO 5. PARÁMETROS CUALITATIVOS Y SU MODELO ..................... 50 CUADRO 6. CONSUMO DE ALIMENTOS BALANCEADO ........................... 61 CUADRO 7. CUADRO DE DETERMINACIÓN DE R2 ................................... 61 CUADRO 8. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA ............................................ 62 CUADRO 9. COMPETIDORES DE ALIMENTO BALANCEADO ESTÁNDAR .............................................................................. 63 CUADRO 10. OFERTA HISTÓRICA DE ALIMENTO BALANCEADO ............. 64 CUADRO 11. PRONÓSTICO DE LA OFERTA ............................................... 65 CUADRO 12. ERRORES DE LAS PROYECCIONES ..................................... 65 CUADRO 13. PRECIO DEL ALIMENTO ESTÁNDAR ..................................... 66 CUADRO 14. DEMANDA INSATISFECHA ..................................................... 67 CUADRO 15. CANTIDAD DE ALIMENTO BALANCEADO A CUBRIR ............ 67 CUADRO 16. TASA DE CRECIMIENTO DE LA DEMANDA ........................... 68 CUADRO 17. INFORMACIÓN PARA EL CÁLCULO DEL TIEMPO ÓPTIMO .................................................................................... 69 CUADRO 18. CÁLCULO DEL TIEMPO ÓPTIMO ............................................ 70 CUADRO 19. TAMAÑO ÓPTIMO.................................................................... 71 CUADRO 20. REQUERIMIENTO NUTRICIONAL DE LA ESPECIE PACÚ ........................................................................................ 73 xi CUADRO 21. AMINOÁCIDOS ESENCIALES ................................................. 73 CUADRO 22. COMPOSICIÓN PORCENTUAL EN LAS 3 ETAPAS................ 74 CUADRO 23. RACIONES PROPUESTAS PARA ALEVÍN .............................. 74 CUADRO 24. RACIONES PROPUESTAS PARA LA ETAPA CRECIMIENTO ......................................................................... 75 CUADRO 25. RACIONES PROPUESTAS PARA TERMINADO ..................... 75 CUADRO 26. TAMAÑO DEL PELLETS .......................................................... 76 CUADRO 27. TABLA DE PORCENTAJES POR BIOMASA ............................ 77 CUADRO 28. COMPOSICIÓN DEL MAÍZ CADA 100G .................................. 80 CUADRO 29. NUTRIENTES ESENCIALES DE LA SOYA POR CADA 100G ......................................................................................... 81 CUADRO 30. COMPOSICIÓN DEL PREMIX VITAMÍNICO ............................ 82 CUADRO 31. PRINCIPALES NUTRIENTES DE LA HARINA DE SANGRE ................................................................................... 83 CUADRO 32. TABLA DE VALOR NUTRICIONAL DE LA HARINA DE HUESO ..................................................................................... 83 CUADRO 33. COMPOSICIÓN NUTRICIONAL DE LA GRASA VACUNA ................................................................................... 84 CUADRO 34. COMPOSICIÓN NUTRICIONAL DEL FOSFATO DI CÁLCICO .................................................................................. 84 CUADRO 35. COMPOSICIÓN NUTRICIONAL DE CARBONATO DE CALCIO .................................................................................... 85 CUADRO 36. PROVEEDORES DE MATERIA PRIMA.................................... 85 CUADRO 37. CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES DE FABRICACIÓN ......................................................................... 87 xii CUADRO 38. MATRIZ COMPARATIVA DE PROCESOS DE PRODUCCIÓN ......................................................................... 87 CUADRO 39. PARÁMETROS DE CONTROL PARA LA RECEPCIÓN DE MAÍZ ................................................................................... 89 CUADRO 40. PARÁMETROS DE CONTROL PARA LA RECEPCIÓN DE SOYA .................................................................................. 89 CUADRO 41. JORNADAS LABORALES PARA EL PROYECTO .................. 101 CUADRO 42. CAPACIDADES REQUERIDAS POR MÁQUINA PARA EL PERIODO ÓPTIMO ETAPA ALEVÍN ................................. 104 CUADRO 43. CAPACIDADES REQUERIDAS POR MÁQUINA PARA EL PERIODO ÓPTIMO ETAPA CRECIMIENTO Y TERMINADO .......................................................................... 104 CUADRO 44. CAPACIDADES NOMINALES E INSTALADAS ...................... 105 CUADRO 45. CAPACIDAD EFECTIVA PARA LA MÁQUINA MOLEDORA ........................................................................... 106 CUADRO 46. CAPACIDAD EFECTIVA PARA LA MÁQUINA DE MEZCLADO ............................................................................ 106 CUADRO 47. CAPACIDAD EFECTIVA PARA EL EXTRUSADO .................. 107 CUADRO 48. CAPACIDAD EFECTIVA PARA EL SECADO ......................... 107 CUADRO 49. CAPACIDAD EFECTIVA PARA LA MÁQUINA DE APLICACIÓN DE GRASA ....................................................... 108 CUADRO 50. CAPACIDAD EFECTIVA PARA LA MÁQUINA DE ENFRIADO ............................................................................. 108 CUADRO 51. CAPACIDAD EFECTIVA PARA LA RE-MOLIENDA ............... 109 CUADRO 52. CAPACIDAD EFECTIVA PARA EL EMBOLSADO ................. 109 CUADRO 53. CAPACIDAD EFECTIVA PARA EL PREACONDICIONADO ................................................................. 110 xiii CUADRO 54. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN EN KG ................................ 110 CUADRO 55. DESCRIPCIÓN DEL MOLINO DE MARTILLO ........................ 111 CUADRO 56. DESCRIPCIÓN DE LA MEZCLADORA .................................. 112 CUADRO 57. DESCRIPCIÓN DE LA EXTRUSORA ..................................... 113 CUADRO 58. DESCRIPCIÓN DEL PRE-ACONDICIONADOR ..................... 114 CUADRO 59. DESCRIPCIÓN DE LA MÁQUINA DE SECADO ..................... 115 CUADRO 60. DESCRIPCIÓN DE LA ENFRIADOR VERTICAL .................... 116 CUADRO 61. DESCRIPCIÓN DEL TAMBOR ROTATORIO ......................... 117 CUADRO 62. DESCRIPCIÓN DEL MOLINO PARA SEGUNDA MOLIENDA ............................................................................. 118 CUADRO 63. DESCRIPCIÓN DE LA EMBOLSADORA................................ 119 CUADRO 64. DESCRIPCIÓN DEL TORNILLO TRANSPORTADOR............ 120 CUADRO 65. DESCRIPCIÓN DE LOS SILOS DE ALMACENAJE ............... 121 CUADRO 66. DESCRIPCIÓN DE LA CALDERA DE VAPOR ....................... 122 CUADRO 67. DESCRIPCIÓN DE LOS EQUIPOS DE TRANSPORTE ......... 123 CUADRO 68. DESCRIPCIÓN DE EQUIPOS AUXILIARES .......................... 124 CUADRO 69. DESCRIPCIÓN DE EQUIPOS DE LABORATORIO ................ 125 CUADRO 70. PLAN DE PRODUCCIÓN ....................................................... 126 CUADRO 71. CANTIDAD DE ALIMENTO EN PORCENTAJE ...................... 126 CUADRO 72. DEMANDA PARA ALEVÍN ...................................................... 127 CUADRO 73. REQUERIMIENTO DE MAÍZ .................................................. 127 CUADRO 74. REQUERIMIENTO DE SOYA ................................................. 128 CUADRO 75. REQUERIMIENTO DE HARINA DE SANGRE ........................ 128 CUADRO 76. REQUERIMIENTO DE HARINA DE HUESO .......................... 128 CUADRO 77. REQUERIMIENTO DE GRASA VACUNA ............................... 129 xiv CUADRO 78. REQUERIMIENTO DE PREMIX ............................................. 129 CUADRO 79. REQUERIMIENTO DE FOSFATO DI CÁLCICO ..................... 130 CUADRO 80. REQUERIMIENTO CARBONATO DE CALCIO ...................... 130 CUADRO 81. DIMENSIONAMIENTO DE LAS ÁREAS ADMINISTRATIVAS................................................................ 132 CUADRO 82. DIMENSIONAMIENTO DE ALMACÉN DE MATERIA PRIMA .................................................................................... 133 CUADRO 83. REQUERIMIENTO DE SILOS ................................................ 133 CUADRO 84. DIMENSIONES DE ALMACENES .......................................... 134 CUADRO 85. TAMAÑO DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN ............................... 134 CUADRO 86. CÁLCULO DE ESPACIO REQUERIDO .................................. 135 CUADRO 87. CÁLCULOS DE PARÁMETROS DE LOCALIZACIÓN ............ 136 CUADRO 88. ÍNDICE LOCAL DE ILUMINACIÓN ......................................... 138 CUADRO 89. REQUERIMIENTO DE ENERGÍA ELÉCTRICA ...................... 139 CUADRO 90. CONSUMO DE ENERGÍA ELÉCTRICA DE LA MAQUINARIA ......................................................................... 140 CUADRO 91. CONSUMO DE ENERGÍA DE SERVICIOS ADICIONALES ........................................................................ 140 CUADRO 92. REQUERIMIENTO DE AGUA ................................................. 141 CUADRO 93. REQUERIMIENTO DE AGUA PARA EL PROCESO .............. 141 CUADRO 94. SEÑALÉTICA INDUSTRIAL.................................................... 144 CUADRO 95. CLASES DE FUEGO .............................................................. 146 CUADRO 96. ELECCIÓN DEL AGENTE EXTINTOR ................................... 147 CUADRO 97. FICHA DE MANTENIMIENTO PARA LA MÁQUINA DE MOLIENDA ............................................................................. 150 xv CUADRO 98. INFORME DE TIEMPO PERDIDO POR FALLAS ................... 151 CUADRO 99. EQUIPOS DE PROTECCIÓN AL PERSONAL........................ 155 CUADRO 100. DETECTORES DE HUMO ...................................................... 158 CUADRO 101. CALIFICACIÓN DE LOS PUESTOS DE TRABAJO ................ 162 CUADRO 102. REQUERIMIENTO DE PERSONAL ........................................ 163 CUADRO 103. OBRAS CIVILES ..................................................................... 171 CUADRO 104. MAQUINARIA ......................................................................... 172 CUADRO 105. EQUIPOS ............................................................................... 172 CUADRO 106. EQUIPOS DE TRANSPORTE ................................................ 173 CUADRO 107. EQUIPOS DE LABORATORIO ............................................... 173 CUADRO 108. COSTOS DE INSTALACIONES COMPLEMENTARIAS ......... 174 CUADRO 109. MUEBLES Y ENSERES ......................................................... 174 CUADRO 110. OTROS EQUIPOS .................................................................. 175 CUADRO 111. RESUMEN DE LOS ACTIVOS FIJOS .................................... 175 CUADRO 112. GASTOS DE ORGANIZACIÓN ............................................... 176 CUADRO 113. GASTOS DE PRE-OPERACIÓN ............................................ 177 CUADRO 114. INTERESES PRE-OPERATIVOS ........................................... 177 CUADRO 115. RESUMEN DE LA INVERSIÓN DIFERIDA ............................. 178 CUADRO 116. CICLO DE CAPITAL DE TRABAJO ........................................ 179 CUADRO 117. RESUMEN DE INVERSIONES ............................................... 180 CUADRO 118. ESTRUCTURA DE INVERSIONES (BS) ................................ 181 CUADRO 119. FUENTES DE FINANCIAMIENTO .......................................... 182 CUADRO 120. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA (BS) .................................... 182 CUADRO 121. PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS ................................. 183 xvi CUADRO 122. SEGUROS .............................................................................. 184 CUADRO 123. SERVICIOS DE COMUNICACIÓN ......................................... 184 CUADRO 124. SERVICIO DE LIMPIEZA ........................................................ 185 CUADRO 125. DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS ................................... 186 CUADRO 126. AMORTIZACIÓN DIFERIDA ................................................... 186 CUADRO 127. COSTO FINANCIERO EXPRESADO EN BOLIVIANOS ......... 187 CUADRO 128. COSTO DE MANTENIMIENTO............................................... 187 CUADRO 129. COSTO DE MATERIAL ADMINISTRATIVO ........................... 188 CUADRO 130. COSTO DE EQUIPO DE PROTECCIÓN AL PERSONAL ............................................................................ 188 CUADRO 131. COSTO DE LA SEÑALÉTICA ................................................. 189 CUADRO 132. COSTO DE INSUMOS DE SEGURIDAD ................................ 189 CUADRO 133. RESUMEN DE LOS COSTOS FIJOS EN BOLIVIANOS ......... 190 CUADRO 134. COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA ................................ 190 CUADRO 135. COSTO DE LA MATERIA PRIMA ........................................... 191 CUADRO 136. COSTO DE ENVASES ........................................................... 191 CUADRO 137. COSTO DE LA ENERGÍA ELÉCTRICA .................................. 192 CUADRO 138. COSTO DEL CONSUMO DEL AGUA ..................................... 192 CUADRO 139. COSTO DEL CONSUMO DE GAS NATURAL ........................ 193 CUADRO 140. COSTO DEL CONSUMO DE DIÉSEL .................................... 194 CUADRO 141. COSTO DEL CONSUMO DE GASOLINA ............................... 194 CUADRO 142. RESUMEN DE LOS COSTOS VARIABLES (BS) ................... 195 CUADRO 143. PROYECCIÓN DE LOS COSTOS FIJOS Y VARIABLES EXPRESADO EN BS ......................................... 196 CUADRO 144. PRORRATEO ......................................................................... 197 xvii CUADRO 145. RESUMEN DEL COSTO UNITARIO ....................................... 199 CUADRO 146. PRECIO DE VENTA PARA LAS ETAPAS .............................. 200 CUADRO 147. IMPUESTOS FACTURADOS (BS) ......................................... 200 CUADRO 148. IMPUESTOS NETOS A PAGAR (BS) ..................................... 201 CUADRO 149. PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y GASTOS (BS) .............. 202 CUADRO 150. PUNTO DE EQUILIBRIO ........................................................ 203 CUADRO 151. FLUJO DE CAJA SIN FINANCIAMIENTO BS ......................... 205 CUADRO 152. INDICADORES ECONÓMICOS.............................................. 205 CUADRO 153. FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO BS ....................... 206 CUADRO 154. INDICADORES ECONÓMICOS.............................................. 206 CUADRO 155. SENSIBILIDAD EN LA DISMINUCIÓN DE LOS INGRESOS ............................................................................. 207 CUADRO 156. SENSIBILIDAD EN EL AUMENTO DE COSTOS TOTALES ............................................................................... 208 xviii ÍNDICE DE FIGURAS Pág. FIGURA 1. LOCALIZACIÓN DE LA GRANJA PISCÍCOLA EL PACÚ S.R.L. ............................................................................................ 7 FIGURA 2. ESTRUCTURA DEL ANÁLISIS DE MERCADO ............................ 9 FIGURA 3. PROCESO PRODUCTIVO ......................................................... 29 FIGURA 4. TIPOS DE LAY-OUT ................................................................... 35 FIGURA 5. ORGANIGRAMA VERTICAL ...................................................... 37 FIGURA 6. ORGANIGRAMA HORIZONTAL ................................................. 37 FIGURA 7. ORGANIGRAMA CIRCULAR ...................................................... 38 FIGURA 8. ÁREAS DE INFLUENCIA DE LA PISCICULTURA EN SANTA CRUZ ............................................................................. 50 FIGURA 9. CONOCIMIENTO DEL ALIMENTO BALANCEADO .................... 52 FIGURA 10. COMPRA DE ALIMENTO BALANCEADO PARA ALIMENTACIÓN DE PECES ...................................................... 52 FIGURA 11. TIPO DE ALIMENTO QUE SE COMPRA PARA PISCICULTURA .......................................................................... 53 FIGURA 12. MARCA DE ALIMENTO DE PREFERENCIA .............................. 54 FIGURA 13. LUGAR DE PREFERENCIA DE COMPRA ................................. 55 FIGURA 14. PREFERENCIA DE ENVASE DEL ALIMENTO .......................... 55 FIGURA 15. CANTIDAD EN KILOGRAMOS PREFERENTE PARA LA VENTA POR PRODUCTORES ............................................. 56 FIGURA 16. OPCIONES DE PRECIOS DEL ALIMENTO BALANCEADO ........................................................................... 57 xix FIGURA 17. MEZCLA DE ALIMENTOS CON OTROS SUBPRODUCTOS ...................................................................... 57 FIGURA 18. TIEMPO DE PRODUCCIÓN DEL PEZ DE LA ESPECIE PACÚ .......................................................................................... 58 FIGURA 19. CONOCIMIENTO DEL VALOR NUTRITIVO DEL ALIMENTO ................................................................................. 58 FIGURA 20. RECOMENDACIÓN PARA LA ADQUISICIÓN DEL ALIMENTO ................................................................................. 59 FIGURA 21. ACEPTACIÓN DEL NUEVO PRODUCTO DE ORIGEN LOCAL ........................................................................................ 60 FIGURA 22. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA PARA EL PROYECTO ................................................................................ 62 FIGURA 23. PROYECCIÓN DE LA OFERTA ................................................. 66 FIGURA 24. PERIODO ÓPTIMO PARA EL PROYECTO................................ 70 FIGURA 25. PROTOTIPO DEL ENVASE........................................................ 78 FIGURA 26. DIMENSIONES DE LA BOLSA ................................................... 78 FIGURA 27. ESQUEMA DE MOLINO DE MARTILLO..................................... 90 FIGURA 28. ESQUEMA DE MEZCLADORA DE LISTONES .......................... 91 FIGURA 29. ESQUEMA DEL ACONDICIONADOR ........................................ 92 FIGURA 30. ESQUEMA DE LA EXTRUSORA ................................................ 93 FIGURA 31. ESQUEMA DE LA MÁQUINA DE SECADO ............................... 94 FIGURA 32. ESQUEMA DE MÁQUINA ENFRIADORA .................................. 95 FIGURA 33. ESQUEMA DE TOLVA DE EMBOLSADO .................................. 96 FIGURA 34. DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO DEL ALIMENTO BALANCEADO ETAPA ALEVÍN ................................................. 97 xx FIGURA 35. DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO DEL ALIMENTO BALANCEADO ETAPA CRECIMIENTO Y TERMINADO ............ 98 FIGURA 36. BALANCE DE MATERIA PARA EL ALIMENTO BALANCEADO PARA PECES ETAPA: ALEVÍN ......................... 99 FIGURA 37. BALANCE DE MATERIA PARA EL ALIMENTO BALANCEADO PARA PECES ETAPA: CRECIMIENTO Y TERMINADO ..........................................................................100 FIGURA 38. FLUJO PRODUCTIVO PARA EL PERIODO ÓPTIMO ...............102 FIGURA 39. FLUJO PRODUCTIVO PARA EL PERIODO ÓPTIMO ...............103 FIGURA 40. TIPOS DE FUEGO.....................................................................146 FIGURA 41. OBTENCIÓN DEL RAI INDUSTRIAS EN PROYECTO ..............160 FIGURA 42. OBTENCIÓN DEL RAI INDUSTRIAS EN OPERACIÓN ............161 FIGURA 43. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA ..........................................162 xxi RESUMEN EJECUTIVO El presente trabajo de grado va orientado a establecer la factibilidad de una planta industrializadora de alimento balanceado para peces en sus diferentes etapas de crecimiento para la Granja Piscícola El Pacú S.R.L ubicada entre las comunidades de Okinawa 2 y la comunidad de Okinawa 3 del Municipio de Warnes ubicado dentro el Departamento de Santa Cruz, Bolivia. Esto debido a que actualmente en la Granja Piscícola El Pacú S.R.L. tiene un elevado costo de producción, además de una continua dependencia de las importaciones de alimento balanceado de Brasil. Por las razones expuestas anteriormente, es que se decide optar por analizar la posibilidad de crear una fábrica para la elaboración de alimento balanceado para peces. Aprovechando así la oportunidad de incursionar en el mercado con un producto de características nuevas y diferentes a las existentes al ser su composición a base de materia prima de calidad. En el presente Trabajo de Grado se contempla los estudios técnicos y económicos, cuyos resultados permitirá orientar a la Granja El Pacú en la toma de decisiones. El documento cuenta con cinco capítulos, los cuales son: Introducción, Marco Teórico, Marco Práctico, Evaluación del Proyecto y por último las Conclusiones y Recomendaciones. El primer capítulo comprende las generalidades del trabajo, la problemática, el objetivo general y específicos, las justificaciones y la metodología necesaria que servirán como premisa para tener una idea general del desarrollo del trabajo a lo largo del documento. El segundo capítulo desarrolla la fundamentación teórica, necesaria para poder sustentar la preparación del proyecto y el cumplimiento de sus objetivos. xxii El tercer capítulo es el marco práctico, está compuesto por el estudio de mercado, estudio técnico, impacto ambiental y estudio organizacional. En el estudio de mercado se analizá el mercado, la demanda, oferta, precio y comercialización que actualmente existen en el mercado departamental. Donde el proyecto pretende cubrir un 20% de la demanda insatisfecha En el estudio técnico se definió el tamaño y la localización, los requerimientos necesarios de la planta como de materia prima y de dimensionamiento de las áreas de trabajo con su respectivo cálculo de requerimiento de maquinarias y plan de producción. En el diseño de la organización, se propone la elaboración del organigrama idóneo y el manual de funciones para el personal administrativo y operativo. La evaluación económica - financiera es resultado de los estudios previos, permitirá conocer tanto la rentabilidad económica del proyecto como el monto de la inversión necesaria para poner en marcha la planta, los indicadores utilizados para determinar la factibilidad del proyecto son el TIR, VAN y la relación BeneficioCosto, que estarán plasmados en un flujo de caja utilizando escenarios con y sin financiamiento. En el último capítulo se presenta las conclusiones y recomendaciones a las que se ha llegado luego de haber analizado todas las variables necesarias, en él se encontrará la respuesta sobre la viabilidad de implementar la planta procesadora de alimento balanceado para peces en la Granja Piscícola El Pacú ubicado en el Departamento de Santa Cruz. xxiii 1 1.1 GENERALIDADES ANTECEDENTES La piscicultura fue la primera forma en que se practicó la acuicultura, existen referencias de prácticas de cultivo de peces en la antigua China, Egipto, Grecia, Roma y otras culturas euroasiáticas y americanas. Las referencias más antiguas datan en torno al 3500 a.C. en la antigua China. El avance de la piscicultura ha alcanzado en las últimas décadas un importante crecimiento, siendo los únicos agros alimentos que muestran continuidad en su expansión a un ritmo acelerado hasta del 10% anual de tasa de crecimiento y se estima que este aumento proseguirá durante una década más. El mayor volumen piscícola, lo tiene China, con más del 70% de la producción mundial, seguida por la India. Últimamente, América Latina y el Caribe han progresado en forma considerable, con un 22% en su tasa anual de crecimiento en el año 2016. Chile y Brasil son los punteros, seguidos por países como México, Honduras, Colombia, Ecuador y otros que poseen además, amplias posibilidades de cultivo del pez tilapia, que junto al salmón y la trucha, ingresan al mercado mundial de consumo. En Bolivia la piscicultura se desarrolló desde los años 90 con la crianza de trucha en el lago Titicaca, así también en el trópico, como las cuencas de la amazona y el Rio Pilcomayo, por mucho tiempo fue la fuente principal de pescado. Donde la pesca se realiza de manera tradicional. 1 Los departamentos de Cochabamba, Beni y Santa Cruz se iniciaron con el cultivo de especies tales como la Carpa, la Tilapia y el Pacú amazónico, generalmente a pequeña escala en estanques de tierra. La cría de peces se ha vuelto un negocio cada vez más atractivo por la rentabilidad que genera, según las estimaciones de la Asociación de Piscicultores de Santa Cruz, solo en el departamento, la producción de alevines creció de 300.000 (hace cinco años) a 1.000.000, mientras que la demanda actual alcanza 1.500.000 alevines. Gonzalo Serrate, presidente de la asociación, afirmó que Santa Cruz maneja el 80% del mercado nacional. Entre las especies más requeridas está el pacú, tambaquí, carpa, sábalo. Esta creciente demanda se ve reflejada en el surgimiento de nuevos emprendimientos como la fabricación de alimentos balanceados para peces, (EL DEBER, 2016). El alimento balanceado provee los nutrientes necesarios que se requieren para la sustentabilidad de la vida acuática en encierro. Si los organismos acuáticos bajo cultivo, no son bien alimentados, no crecerán como se espera, produciendo enfermedades y mortalidades que finalmente hacen fracasar las producciones. Pro-Ani Industrias fue la primera empresa nacional que empezó a producir y comercializar el balanceado para peces en el año 2000, y se consolido como la principal suministradora de Santa Cruz, desde entonces, la fábrica de alimentos de soya (FAS SA) y las estaciones piscícolas Vallecito y Mausa han establecido plantas de producción de balanceado para peces. Durante el año 2003 y el 2004 la filial de la empresa brasileña Boifish S.R.L. se constituyó como la principal suministradora de alimento balanceado para peces en Trinidad, mientras que este se comercializa a 1,05 - 1,15 $us/kg, los pellets nacionales se venden a 0,5 - 0,71 $us/kg. 2 La producción de alimentos balanceados está centralizada en Santa Cruz. A excepción de la zona de Moxos (Beni), donde se tiene una fábrica de alimento balanceado en San Ignacio, en el resto del trópico los productores afrontan serias dificultades para acceder al alimento a un precio accesible. La Granja Piscícola El Pacú S.R.L. nace como un proyecto en 2009, cuando se decide dedicar parte de los esfuerzos y visión de un empresario, a la laboriosa actividad del cultivo de peces. Finalizados los trámites de los permisos y concesiones para su operación, se inició la construcción de la granja piscícola en Okinawa 3, Municipio de Warnes, Santa Cruz. Las instalaciones de la granja piscícola El Pacú fueron diseñadas para brindar a los peces las mejores condiciones de higiene y la mayor similitud con su hábitad natural, proporcionándoles un caudal de agua constante donde el vital líquido posee características que aseguran que el cultivo de los peces se desarrolle en un medio ambiente idóneo. 1.2 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA 1.2.1 Identificación del problema La granja piscícola “El Pacú” S.R.L. tiene un alto requerimiento de alimento balanceado debido a su elevada capacidad de crianza de peces, estos alimentos son productos de mucha importancia para la buena alimentación de los mismos, es por eso, que en la actualidad, la granja compra una gran cantidad de alimento balanceado lo cual afecta directamente en sus utilidades y los costos de producción. Con el crecimiento de la producción de alevines en la granja piscícola y por ende en Santa Cruz se ve en la necesidad de producir su propio alimento balanceado en base a una dieta que se acomode al crecimiento de los peces, también brindando una nueva alternativa al mercado nacional. 3 1.2.2 Formulación del problema ¿Es factible la creación de una fábrica de alimento balanceado para peces en la Granja Piscícola “El Pacú” S.R.L. ubicado en el departamento de Santa Cruz? 1.3 OBJETIVOS 1.3.1 Objetivo general Determinar la factibilidad de una fábrica procesadora de alimento balanceado para peces en la Granja Piscícola “El Pacú” S.R.L. ubicado en el departamento de Santa Cruz. 1.3.2 Objetivos específicos - Desarrollar el estudio de mercado para identificar la demanda. - Realizar el estudio técnico para la fabricación de alimento balanceado para peces. - Diseñar la estructura organizacional para el funcionamiento de la fábrica. - Realizar la evaluación económica - financiera para determinar la viabilidad del presente estudio. 1.3.3 Acciones del trabajo de investigación Las acciones que se desarrollan a lo largo del presente trabajo de investigación, para cumplir con los objetivos específicos planteados dentro del proyecto se pueden observar en el CUADRO 1. CUADRO 1. OBJETIVOS ESPECÍFICOS Y ACCIONES Objetivos Específicos 1. Desarrollar mercado el para Acciones estudio de identificar la Estimación de la demanda actual del alimento balanceado. demanda. Proyección la demanda del alimento balanceado. 4 Estimación de la oferta actual del (Continúa) (Continuación) alimento balanceado Proyección de la oferta del alimento balanceado. Análisis los precios de las diferentes marcas de alimento balanceado. Caracterización del alimento balanceado. Determinación de la materia prima e insumos. Descripción del proceso de producción de alimento balanceado. 2. Realizar el estudio técnico Determinación del tamaño de la fábrica. Determinación de las capacidades de producción. para la fabricación de alimento balanceado para peces. Selección de las maquinarias y los equipos necesarios. Elaboración del balance de materia. Determinación del plan de producción. Distribución física de la fábrica. Buenas prácticas de manufactura. Realización del registro ambiental para el sector industrial manufacturero. 3. Diseñar la organizacional estructura para el la estructura Definición de funciones de los trabajadores. la de organizacional. funcionamiento de la fábrica. 4. Realizar Creación evaluación Determinación del presupuesto de inversión. Económica – Financiera para Proyección de los ingresos y egresos determinar la viabilidad del que se obtendrán del proyecto en su presente estudio. vida útil. 5 Evaluación de las fuentes (Continúa) de (Continuación) financiamiento. Evaluación económica y financiera. Desarrollo del análisis de sensibilidad. Fuente: 4 formas de elaborar tesis y proyectos de grado “E.M.I.” (2006) Ing. MBA. Justiniano Zegarra 1.4 JUSTIFICACIÓN 1.4.1 Justificación técnica La presente investigación utilizará técnicas y herramientas desarrolladas en la carrera de ingeniería industrial las cuales permitirán determinar la mejor alternativa tecnológica para la fabricación de dicho producto. 1.4.2 Justificación económica Se justifica económicamente por que la Granja Piscícola “El Pacú” S.R.L. buscará obtener una disminución en sus costos de crianza de los peces y así conseguir la máxima rentabilidad económica, aprovechando la abundancia de materia prima y el fomento a la producción que apoya al crecimiento económico de la región. 1.4.3 Justificación social Con la creación de la fábrica procesadora de alimento balanceado, la utilización de mano de obra propia de la región y el consumo de materia prima de los productores de Santa Cruz, aportará a mejorar la calidad de vida, estabilidad económica y auto sostenimiento a fin de generar beneficios y trabajo a los habitantes de la zona. 1.5 ALCANCE En los siguientes puntos se describe el tipo de alcance del proyecto y el área de conocimiento. 6 1.5.1 Alcance temático Este proyecto está focalizado a establecer la factibilidad de una fábrica procesadora de alimento balanceado. 1.5.1.1 Área de conocimiento El proyecto afrontará la materia de Preparación y Evaluación de Proyectos, usando herramientas fundamentales del marketing para el estudio de mercado, el estudio técnico a través de la administración de operaciones, procesos industriales y el estudio económico financiero mediante la ingeniería económica. 1.5.1.2 Nivel de investigación El siguiente trabajo de investigación será descriptivo y exploratorio porque estará enfocado en un estudio para la solución de un problema. 1.5.2 Alcance geográfico La elaboración del presente trabajo será desarrollado en inmediaciones de la Granja Piscícola “El Pacú” ubicada en Okinawa 3 del municipio de Warnes, con coordenadas: 17º27´42.9”S 62º54´23.6”W. FIGURA 1. LOCALIZACIÓN DE LA GRANJA PISCÍCOLA EL PACÚ S.R.L. Fuente: Google Maps 7 1.5.3 Alcance temporal El tiempo para el desarrollo del proyecto se estima ser alcanzado en 10 meses dentro del periodo académico de la Escuela Militar de Ingeniería. 8 2 2.1 MARCO TEÓRICO FUNDAMENTACIÓN TEÓRICA DEL ESTUDIO DE MERCADO El estudio del mercado constituye una fuente de información de suma importancia tanto para estimar la demanda como para proyectar los costos y definir precios. Para una correcta formulación y preparación del proyecto, se deben considerar cuatro estudios del mercado: el del proveedor, el del competidor, el del distribuidor y el del consumidor. Cada uno de ellos proporciona una gran cantidad de información útil para evaluar el proyecto, a la vez que su omisión puede inducir a graves errores en la decisión de su aprobación o rechazo, (Sapag, 2011). Para el análisis del mercado se reconocen cuatro variables fundamentales que se muestran en la FIGURA 2, la cual conforma la estructura de mercado. FIGURA 2. ESTRUCTURA DEL ANÁLISIS DE MERCADO Fuente: Evaluación y preparación de proyectos. Gabriel Baca Urbina, 2010. 9 2.1.1 Mercado Se entiende por mercado al área en que confluyen las fuerzas de la oferta y la demanda para realizar las transacciones de bienes y servicios a precios determinados. 2.1.1.1 Etapas del estudio de mercado En función del carácter cronológico de la información que se analiza, se definen tres etapas: análisis histórico del mercado, análisis de la situación actual y análisis de la situación proyectada, (Sapag, 2007) a) Análisis histórico del mercado Pretende reunir información de carácter estadístico que pueda servir, para proyectar esa situación a futuro, ya se trate de crecimiento de la demanda, oferta o precio de algún factor o cualquier otra variable que se considere importante conocer a futuro. b) Análisis de la situación actual Es la base de cualquier predicción que se realice en el futuro, porque genera una cantidad de información sobre el modo en que están funcionando las variables importantes a analizar como: demanda, oferta, competencia, proveedores y consumidores, que sirven para realizar las distintas proyecciones que lleven a tomar las decisiones correctas en el futuro. c) Análisis de la situación proyectada La información histórica y la vigente analizada, permiten proyectar una situación suponiendo la mantención de un orden de cosas, que con la sola implementación del proyecto se debería modificar. 10 2.1.2 Demanda Se entiende por demanda la cantidad de bienes y servicios que el mercado requiere o solicita para buscar la satisfacción de una necesidad específica a un precio determinado, (Baca, 2006). 2.1.2.1 Análisis de la demanda El objetivo del análisis de demanda es determinar y medir cuales son los factores que afectan los requerimientos del mercado con respecto a un bien o servicio, así como determinar la posibilidad de participación del producto del proyecto en la satisfacción de dicha demanda. Para los efectos del análisis, existen varios tipos de demanda, que se pueden clasificar con los siguientes: a) Demanda Insatisfecha Lo producido u ofrecido no alcanza a cubrir los requerimientos del mercado. b) Demanda satisfecha Lo ofrecido al mercado es exactamente lo que se requiere. c) Demanda de bienes social y nacionalmente necesarios Son los que la sociedad requiere para su desarrollo y crecimiento. d) Demanda de bienes no necesarios o de gusto Es prácticamente llamado consumo suntuario, ya que se lo realiza por gusto y no por necesidad. e) Demanda continua Permanece durante largos periodos, normalmente en crecimiento. f) Demanda cíclica o estacional Es la que en alguna forma se relaciona con los periodos del año. 11 g) Son Demanda de bienes finales los adquiridos directamente por el consumidor para su uso o aprovechamiento. h) Demanda de bienes intermedios o industriales Son los que requieren algún procesamiento para ser bienes de consumo final, (Baca, 2006). 2.1.2.2 Variables para el análisis de la demanda Los factores que determinan la cantidad que es demandada por los consumidores son: el precio, la renta de los bienes relacionados con él, los gustos y las expectativas, (Mankiw, 2004). 2.1.2.3 Proyección de la demanda Se refiere fundamentalmente al comportamiento que esta variable puede tener en el tiempo, suponiendo que los factores que condicionaron el consumo histórico del bien actuaran de igual manera en el futuro. Se constituye en un factor crítico que permite determinar la viabilidad y el tamaño del proyecto, (Baca, 2006). 2.1.3 Técnicas para determinar la demanda 2.1.3.1 Muestreo El objetivo principal de muestreo es considerar el mayor número de unidades con menor costo posible. La muestra, para que sea representativa de la población requiere que todas las unidades de la población tengan la misma probabilidad. La muestra para que sea representativa de la población requiere que todas las unidades de la población tengan la misma probabilidad de ser seleccionadas es decir, debe ser aleatoria, al azar o probabilística. (Baca Urbina, 2010). Dentro del muestreo aleatorio se encuentran los siguientes métodos: 12 a) Muestreo aleatorio simple En el cual se da igual oportunidad de selección a la población, de la muestra de cada elemento. b) Muestreo aleatorio estratificado Garantiza la representatividad, reduciendo el error de la muestra al formar grupos o sub poblaciones más o menos homogéneas, en cuanto a su composición interna o heterogénea cuando se compara los estratos entre sí. c) Muestreo por conglomerados por áreas o geográfico El cálculo del tamaño de la muestra es fundamental para la confiabilidad de los resultados. Para calcular el tamaño de la muestra se utilizará la fórmula para universos finitos propuesto por Berenson y Levine 2005. Dónde: n = Tamaño de muestra N = Tamaño de la población Z = Nivel de confianza p = Probabilidad de éxito q = Probabilidad de fracaso e = Error admisible 2.1.3.2 Recolección de datos Para recopilar información se utilizarán métodos básicos con los cuales el investigador puede obtener datos deseados, depende mucho del tipo de información que puede ser de: 13 a) Fuentes primarias Se denomina fuentes primarias a aquellas que están constituidas por el propio usuario o consumidor del producto, de manera que para obtener información de él es necesario entrar en contacto directo; se puede hacer de tres formas: Observar directamente la conducta del usuario, es el llamado método de observación, consiste en acudir a donde está el usuario y observar la conducta que tiene. Método de experimentación, donde el investigador obtiene información directa del usuario aplicando y observando cambios de conducta. Acercamiento y conversación directa con el usuario, se puede hacer por correo, por teléfono, o por entrevistas personales. Señala (Baca, 2.006) b) Fuentes Secundarias Se denomina fuentes secundarias aquellas que reúnen la información escrita que existe sobre el tema, ya sean estadísticas del gobierno, libros, datos de la propia empresa y otras. Existen dos tipos de información de fuentes secundarias: Ajenas a la empresa, como las estadísticas de las cámaras sectoriales, del gobierno, las revistas especializadas y otros. Provenientes de la empresa, como es toda la información que se reciba a diario por el solo funcionamiento de la empresa, como son las facturas de ventas. Esta información puede no sólo ser útil, sino la única disponible para el estudio, (Baca, 2006). 2.1.3.3 Instrumentos de recolección de datos La recolección de datos constituye la parte operativa del diseño investigativo, las cuales hacen referencia al procedimiento, condiciones y lugar de recolección de los datos. (Fidias Arias, 2006). Las herramientas más utilizadas que desempeñan esta función son las siguientes: 14 a) Entrevista Las entrevistas se utilizan para recabar información en forma verbal, a través de preguntas que propone el analista. Quienes responden pueden ser gerentes o empleados, los cuales son usuarios actuales del sistema existente, usuarios potenciales del sistema propuesto o aquellos que proporcionarán datos o serán afectados por la aplicación propuesta. El analista puede entrevistar al personal en forma individual o en grupos. (Fidias Arias, 2006). b) Cuestionario Para los analistas los cuestionarios pueden ser la única forma posible de relacionarse con un gran número de personas para conocer varios aspectos del sistema. Cuando se llevan a cabo largos estudios en varios departamentos, se puede distribuir los cuestionarios a todas las personas apropiadas para recabar hechos en relación al sistema. (Tamayo y Tamayo, 2008). c) Encuesta La encuesta es aquella que permite dar respuestas a problemas en términos descriptivos como de relación de variables, tras la recogida sistemática de información según un diseño previamente establecido que asegure el rigor de la información obtenida. Es importante señalar, que esta técnica estuvo dirigida hacia los directivos-gerentes de agencias de viajes a nivel nacional, repartidas de acuerdo a la muestra. (Tamayo, 2008). 2.1.4 Oferta Oferta se define como el número de unidades de un determinado bien o servicio que los vendedores están dispuestos a ofrecer a determinados precios. A mayor incremento en el precio, mayor será la cantidad ofrecida, (Sapag, 2007). 15 2.1.4.1 Análisis de la oferta El objetivo que tiene el análisis de la oferta es determinar o medir las cantidades y las condiciones en que una economía puede y quiere poner a disposición del mercado un bien o un servicio. A continuación mencionaremos los tres principales tipos de oferta los cuales se clasifican en relación con el número de oferentes: a) Oferta competitiva Los productores se encuentran en un mercado de libre competencia. b) Oferta oligopólica El mercado se encuentra dominado por unos pocos productores. c) Oferta monopólica Un solo productor domina totalmente el mercado. 2.1.4.2 Proyección de la oferta Se refiere al comportamiento futuro que posiblemente tenga la oferta del producto, la proyección de la oferta se efectúa sobre la base de los datos que se pueda obtener durante el periodo histórico analizado. Si el caso exige también se debe analizar las importaciones. (Sapag, 2007). 2.1.4.3 Métodos de proyección a) Promedio móvil ponderado (PMP) Es una serie de promedios aritméticos y se utiliza si existe poca o ninguna tendencia de datos, ofrece una impresión general de los datos en el tiempo. Un promedio móvil simple utiliza la demanda promedio durante una secuencia fija de periodos y es bueno para una demanda estable sin patrones pronunciados de comportamiento, su ecuación es: 16 𝑃= 𝑑1 + 𝑑2 + 𝑑3 4 Dónde: P= Pronóstico N= Número de periodos D= Demanda b) Promedio móvil simple (PMS) Este tipo de promedio supone que la demanda del mercado va a tener una cierta estabilidad, su ecuación es: 𝑃𝑀𝑆 = 𝑠𝑢𝑚𝑎 𝑑𝑒 𝑙𝑎𝑠 𝑑𝑒𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎𝑠 𝑒𝑛 𝑛 𝑝𝑟𝑜𝑚𝑒𝑑𝑖𝑜 𝑛 Dónde: PMS= Promedio Movil Simple N= Número de periodos D= Demanda c) Método mínimo cuadrados Este método sirve para proyectar las ventas de futuros periodos con base a ventas de gestiones pasadas. O bien, el procedimiento más objetivo para ajustar una recta a un conjunto de datos presentados en un diagrama de dispersión. 𝑦 = 𝑎 + 𝑏𝑥 𝑏= 𝑛 Σ x y − Σx Σy 𝑛 Σ𝑥 2 − (Σx)2 𝑎= Σy − bΣx 𝑛 Dónde: b= constante ordenada en el origen 17 a= pendiente y=ventas x= Periodo d) Métodos causales A diferencia de los métodos basados en series de tiempo, los métodos causales o de asociación, consideran la relación existente entre variables y lo que se desea predecir. Estos métodos consideran además de los datos históricos de la demanda, otro tipo de aspectos que pueden influir en la predicción de un producto o servicio. e) Desviación media absoluta Es el promedio de las desviaciones absolutas matemáticas de los errores de pronósticos, la fórmula es: 𝑀𝐴𝐷 = Σ(Real − Pronóstico) 𝑛 Dónde: n= es el número de datos de la demanda Real = es la demanda real Pronóstico = es la demanda pronosticada a partir de la demanda real 2.1.5 Precio Cantidad de dinero que se cobra por un producto o servicio, o la suma de los valores que los consumidores dan a cambio de los beneficios de tener o usar el producto o servicio. Es decir el valor monetario que recibe el ofertante por su producción lanzada al mercado o por brindar un servicio; entretanto que para los demandantes, es la retribución entregada en dinero o especie, por la concesión en propiedad de un bien o servicio, (Sapag, 2007). 18 2.1.5.1 Tipos de precio Los precios se clasifican de la siguiente manera: Internacional, es el precio que se usa para artículos de importaciónexportación. Normalmente esta cotizado en U.S. dólares y F.O.B. (libre a bordo) en el país de origen. Regional externo, es el precio vigente solo en parte de un Continente. Rige para acuerdos de intercambio económico hecho solo entre esos países, y el precio cambia si sale de esta región. Regional interno, es el precio vigente en solo una parte de un país. Local, precio vigente en una población o poblaciones pequeñas y cercanas. Fuera de esta localidad el precio cambia. Nacional, es el precio vigente en todo el país y normalmente se tiene en productos con control oficial de precio o artículos industriales muy especializados. 2.1.5.2 Análisis de precios En la determinación del precio se debe tener en cuenta que en cualquier producto, hay diferentes calidades y precios, así como también influirá la cantidad que se compre. Para determinar el precio de venta se sigue una serie de consideraciones, que se menciona a continuación: Costo de producción. Demanda potencial del producto y las condiciones económicas del país. La reacción de la competencia. El comportamiento del revendedor. La estrategia de mercado. Control de precios por el gobierno, (Baca, 2006). 19 2.1.6 Producto Desde el punto de vista del mercado el producto es un artículo propuesto por una empresa o distribuidor bajo su marca, los cuales tienen por vocación atender una necesidad genérica, (Philip Kotler, 2013). 2.1.6.1 Elementos constitutivos del producto Las principales características que posee un producto se detallan a continuación. a) Función básica Es el servicio esencial que el consumidor espera del producto, es decir, la necesidad básica que el producto debe satisfacer al consumidor. b) Características tangibles Distinguimos tres grandes categorías de atributos tangibles, que son: c) Características técnicas Se trata de la composición física o química, sus normas técnicas o modo de fabricación, su inclusión en una línea o gama de productos. d) Características funcionales Se trata del acondicionamiento, embalaje, envase, el etiquetado, en definitiva por la forma de presentación del producto. Se utilizan en la identificación del producto con la marca y en la diferenciación respecto a los competidores. e) Características estéticas Se trata de la estética del aspecto externo. El diseño adecuado del producto persigue, por parte de los responsables de marketing, un óptimo que combine la funcionalidad y belleza. 20 2.1.6.2 Atributos del producto Las empresas utilizan procedimientos para identificar sus productos o servicios respecto a los competidores; con este fin se utilizan nombres de marca, logotipos, envases y etiquetados distintivos. Una identificación apropiada del producto permite diferenciarlo de los competidores en la mente de los consumidores. (Philip Kotler y Gary Armstrong, 2013). a) Marca Es un nombre, un término, una sigla, un símbolo o una combinación de todos estos elementos que sirve para identificar los bienes o servicios de un vendedor y diferenciarlos de los competidores. b) Envase Es el envoltorio o contenedor del producto que cumple una función primaria de protección. El envase es importante por su aportación en la identificación y diferenciación del producto. 2.1.7 Comercialización del producto La comercialización constituye el proceso de identificación de actividades que ocurren entre agentes económicos en el relacionamiento de la dinámica de operaciones de compra y venta de modo que se pueda determinar las formas de actuación de estos agentes, (Sapag, 2007). 2.1.8 Canal de distribución Es el circuito a través del cual los fabricantes o productores ponen a disposición de los consumidores o usuarios finales, los productos para que los adquieran. Se ha pensado para el desarrollo óptimo del producto, utilizar a empresas ya instauradas en la ciudad que se dedican al traslado de regional de mercancía, poniendo especial énfasis cuidar la envoltura y consistencia del producto para mantener la presentación del mismo. 21 Existen dos tipos de canales de distribución: El canal directo, cuando el bien producido pasa del productor a consumidor final sin intermediarios. El canal indirecto, cuando para la transferencia del producto al consumidor final intervienen intermediarios o agentes de comercialización, (Baca, 2006). 2.2 PISCICULTURA Es una actividad en la cual se maneja peces para consumo humano, controlando de manera absoluta todos los factores involucrados como la especie, cantidad alimentación, recambios de agua y el tiempo de permanencia desde la siembra hasta la cosechas. 2.2.1.1 Tipos de piscicultura Existen tres formas principales de producción que dependen de la capacidad de inversión del productor en función a la demanda potencial existente. 22 a) Piscicultura extensiva Este tipo de cultivo se basa en alcanzar una producción donde el manejo del medio acuático y de los peces sea mínimo. Su característica más relevante es el no aporte de alimento suplementario, por lo que los animales para su crecimiento dependen en un 100 % de la productividad natural del medio. Esta modalidad requiere trabajar a muy bajas densidades de siembra, la producción puede alcanzar hasta los 500 kg/ha/año, (FAO, 2008). b) Piscicultura semi-intensivo Alcanza un rendimiento mayor que en la piscicultura extensiva, requiere desde su inicio más inversión tanto para el manejo de los peces como del medio acuático. Se trata de incrementar la productividad del medio enriqueciendo la calidad del agua a partir de la utilización de fertilizantes orgánicos o inorgánicos y aportando alimento balanceado a los peces. En este caso la densidad de siembra puede ser más alta, permitiendo un aumento de la producción, cabe destacar que esta escala de cultivo requiere mayor asistencia técnica y control durante todo el proceso a fin de asegurar el éxito del cultivo. La que puede alcanzar hasta 20 ton/ha/año. (FAO, 2008). c) Piscicultura intensiva Con este sistema se alcanza la mayor producción por unidad de área. Los animales se alimentan con raciones balanceadas dependiendo en un 100% del aporte externo. Se manejan y controlan permanentemente las variables ambientales, como ser, oxígeno disuelto en el agua, temperatura, pH, entre otras. Esta modalidad de cultivo es tecnificada, exige mayores inversiones y asistencia técnica. Se reporta producciones de hasta 200 ton/ha/año, FAO (2008). 23 2.2.2 Peces La mayoría de ellos están recubiertos por escamas, y dotados de aletas, que permiten su movimiento continuo en los medios acuáticos, y branquias con las que captan el oxígeno disuelto en el agua. Su nombre científico es pisces. 2.2.2.1 Especie Pacú a) Información general: Familia characiformes Sub, familia Serralminae Especie: Colossoma macropomum b) Estadísticas rápidas: pH óptimo 6.5-7. Dureza Suave a medio Temperatura 23-28 ° C. Temperatura mínimo del agua para sobre vivir. 7°C. Nombre común: Negro de aleta pacú, pacú En Bolivia se encuentra generalmente en la cuenca del mamoré, rio grande, rio Ichilo, rio Palacio, rio Yapacaní c) Forma general del Cuerpo: De forma similar a la piraña y parte de la fuente de la confusión con el pacú. El pacú es un pez alto, comprimido lateralmente, con ojos grandes. d) Coloración: El color del cuerpo es de color negro básico gris con manchas e imperfecciones en su medio del cuerpo. Todas las aletas son de color negro y las aletas pectorales son pequeñas. Dieta se dice que son herbívoros, sino que en realidad son omnívoros. 24 Los peces tienen un intestino fino y corto, lo que quiere decir que ingieren poca comida a la vez. Comen día y noche en pequeñas cantidades, para un crecimiento óptimo deben tener a disposición permanente la comida adecuada. e) Características específicas del Pacú: El pacú es una especie de pescado de carne magra (poca grasa). Almacena la grasa alrededor de los intestinos y 25% en los tejidos de la carne. La grasa de engorde se bota con las vísceras. Los peces no necesitan muchos carbohidratos en su alimentación porque son de sangre frio (no hay producción de calor en las células, como por los animales de sangre caliente.), utilizan los lípidos que provienen de las proteínas para su energía. Nombre Científico: Piaractusbrachypomum Nombre común: Pacú roja. Tamaño: 12-24 pulgadas (30-65 cm) pH: 6.5-7 Temperatura: 75 ºF-80 º F (24 º C-27 º C) Vida útil: 10-40 años o más Origen/ hábitat: Rio Amazonas, en Bolivia cuenca Ichilo, Mamoré, Rio Grande etc. Temperamento/comportamiento: Por lo general tranquilo. También puede comer más pequeñas especie de peces si se mantiene en el mismo estanque. Enfermedades de los peces: Ver enfermedades de las peces de agua dulce. Dieta: Omnívoro Temperatura mínima del agua para sobrevivir. 7°C. 25 2.2.2.2 Piscigranja Son aquellos establecimientos de piscicultura destinados a la crianza de peces. Además de producir para el consumo al estado fresco, puede producir huevos embrionarios y alevinos para abastecerse a otros establecimientos similares. Una Piscigranja completa, es aquella que posee instalación piscícola integral, como ser estanques de alevinaje, juveniles, de crianza de reproductores, estanques para el tratamiento de enfermedades, además sala de incubación de huevos y sala de preparación de alimentos, almacén, etc. 2.2.3 Alimentación 2.2.3.1 Alimento balanceado Es una mezcla homogénea de ingredientes en diferentes proporciones, formulada para satisfacer en lo posible todas las necesidades nutricionales de una población animal, debe ser suministrada como único alimento. En otras palabras, alimento compuesto que asegure una ración diaria balanceada o una dieta equilibrada, (Corrales, 2014). 2.2.3.2 Proteínas Son compuestos orgánicos a base de CHON, presentes en cantidades variables en los alimentos disponibles para la formulación de dietas para el crecimiento y desarrollo de los peces, su consumo diario es necesario para la productividad animal. 2.2.3.3 Ración balanceada Cantidad de alimentos suministrados a un animal en un período de tiempo dado. Aquella que le asegura al animal las proporciones y cantidades adecuadas de todos los nutrientes requeridos para un período de 24 horas. 26 2.2.3.4 Biomasa Es la cantidad o masa de materia orgánica procedente de organismos vivos que se puede encontrar en un lugar, en este caso las piscigranja y un momento determinados. 2.2.4 Sanidad y Manejo Dentro de la sanidad y manejo en la cría de peces se utiliza las buenas prácticas de manufactura descritas en el siguiente punto. 2.2.4.1 Buenas Prácticas de Manufactura Es el conjunto de métodos, condiciones, procedimientos y elementos correctos, necesarios para asegurar que el producto cumple con los requerimientos de identidad, seguridad, pureza, calidad y potencia. Mediante la promoción de las BPM, en la adquisición, manipulación, almacenamiento, elaboración y distribución de alimentos balanceado, se podrá disminuir los riesgos para la salud animal. 2.3 ADMINISTRACIÓN DE OPERACIONES La administración de operaciones es una herramienta que utilizan las empresas para tomar decisiones. 2.3.1 Tamaño del proyecto El tamaño del proyecto determinará la capacidad que tendrá la fábrica de alimento balanceado para la producción. El tamaño que se establezca será determinante para la competitividad de la empresa, debido a que ésta marcará la posibilidad de respuesta al mercado y los costos de producción, entre otros. De manera que, un tamaño adecuado proporcionará al proyecto mayores posibilidades de ser factible, generando una utilidad económica rentable para el inversionista. (Krajewski Lee, 2013). 27 2.3.1.1 Factores que determinen el tamaño de un proyecto La determinación del tamaño responde a un análisis interrelacionado de una gran cantidad de variables de un proyecto: demanda, disponibilidad de insumos, localización y plan estratégico comercial de desarrollo futuro de la empresa que se crearía con el proyecto, entre otras. (Sapag Chain, 2008). a) Tamaño y mercado Este factor está condicionado al tamaño del mercado consumidor, es decir al número de consumidores o lo que es lo mismo, la capacidad de producción del proyecto debe estar relacionada con la demanda insatisfecha. Tamaño y materias primas Se refiere a la provisión de materias primas o insumos suficientes en cantidad y calidad para cubrir las necesidades del proyecto durante los años de vida del mismo. b) Tamaño y recursos Si los recursos financieros son insuficientes para cubrir las necesidades de inversión el proyecto no se ejecuta, por tal razón, el tamaño del proyecto debe ser aquel que pueda financiarse fácilmente y que en lo posible presente menores costos financieros. c) Tamaño y tecnología El tamaño también está en función del mercado de maquinarias y equipos, porque el número de unidades que pretende producir el proyecto depende de la disponibilidad y existencias de activos de capital. Para determinar una de las tres situaciones, se define la función de demanda con la cual se enfrenta el proyecto en estudio y se analizan sus proyecciones futuras con el objetivo de que el tamaño no solo responda a una situación coyuntural de corto plazo sino que se optimice frente al dinamismo de la demanda. (Sapag Chain, 2008). 28 2.3.2 Proceso de producción Se define como la forma en que una serie de insumos se transforman en productos mediante la participación de una determinada tecnología (combinación de mano de obra, maquinaria, métodos y procedimientos de operación y otros), (Sapag, 2007). FIGURA 3. PROCESO PRODUCTIVO Fuente: Evaluación y preparación de proyectos. Gabriel baca Urbina, 2010. 2.3.3 Tipos de diagrama de proceso En los siguientes puntos se detallan los diagramas de proceso. 2.3.3.1 Diagrama de flujo de procesos Los diagramas de flujo (o flujo gramas), son diagramas que emplean símbolos gráficos para representar los pasos o etapas de un proceso. También permiten describir la secuencia de los distintos pasos o etapas y su interacción, (Criollo, 2005). 29 CUADRO 2. SIMBOLOGÍA DEL DIAGRAMA DE PROCESO Actividad Resultado Operación Tiene lugar cuando se cambia intencionalmente un objeto en cualquiera de sus propiedades físicas o químicas, es montado o desmontado de otro objeto, o se arregla, o prepara para otra operación. Transporte Ocurre cuando un objeto es movilizado de un lugar a otro, excepto cuando dicho traslados son parte de la operación o bien, son ocasionados por el operario en el punto de trabajo durante una operación o inspección. Inspección Tiene lugar cuando el objeto es examinado para su identificación, medición, recuento o para clasificar o verificar su calidad conforme a una norma predeterminado en cualquiera de sus características. Demora También, llamado espera o almacenamiento temporal, ocurre cuando las condiciones no permiten una inmediata realización de la acción siguiente. Almacenaje Tiene lugar cuando un objeto se mantiene y protege contra un traslado no autorizado. Símbolo Fuente: Luis Carlos Palacios Acero (2009) 2.3.3.2 Diagrama de bloques Este es el método más sencillo para representar un proceso productivo, consiste en que cada operación unitaria ejercida sobre la materia prima se encierra en un rectángulo, cada rectángulo o bloque se une con el anterior y el posterior por medio de flechas que indican la secuencia de las operaciones. (Baca Urbina, 2010). 2.3.4 Tipo de procesos de producción Los distintos tipos de procesos productivos pueden clasificarse en función de su flujo productivo o del tipo de producto, teniendo en cada caso efectos distintos sobre flujo de caja del proyecto. Según el flujo, el proceso puede ser en serie, por pedido o por proyecto. (Sapag Chain, 2008). 30 2.3.4.1 Proceso en serie El proceso de producción es en serie cuando ciertos productos, cuyo diseño básico es relativamente estable en el tiempo, y que están destinados a un gran mercado, permiten su producción para existencias; las economías de escala obtenidas por el alto grado de especialización que la producción en serie permite, normalmente van asociadas con bajos costos unitarios. (Sapag Chain, 2008). 2.3.4.2 Proceso por producto En un proceso por pedido, la producción sigue secuencias diferentes, que hacen necesaria su flexibilización, a través de mano de obra y equipos suficientemente maleables para adaptarse a las características del pedido. Este proceso afectará los flujos económicos por la mayor especialidad del recurso humano y por las mayores existencias que será preciso mantener. (Aquilano Chase, 2009). 2.3.4.3 Proceso por proyecto Un proceso de producción por proyecto corresponde a un producto complejo de carácter único que, con tareas bien definidas en términos de recursos y plazos, da origen, normalmente, a un estudio de factibilidad completo. (Sapag Chain, 2008). Ejemplos claros de esto son los proyectos de construcción y de filmación de películas, entre otros. Según el tipo de producto, el proceso se clasificará en función de los bienes o servicios que se van a producir; por ejemplo, procesos extractivos, de transformación química, de montaje, de salud, transporte, entre otros, muchas veces un mismo producto puede obtenerse utilizando más de un proceso productivo. 2.3.4.4 Proceso de extrusión El proceso de extrusión de alimentos balanceados es una forma de cocción rápida, continua y homogénea. Mediante este proceso mecánico de inducción de 31 energía térmica y mecánica, se aplica al alimento procesado alta presión y temperatura (en el intervalo de 100-180ºC), durante un breve espacio de tiempo. Como resultado, se producen una serie de cambios en la forma, estructura y composición del producto. Debido a la intensa ruptura y mezclado estructural que provoca este proceso, se facilitan reacciones que, de otro modo, estarían limitadas por las características di fusiónales de los productos y reactivos implicados. Este tipo de técnicas, se emplea generalmente para el procesado de cereales y proteínas destinados a la alimentación humana y animal. Asimismo, se trata de un proceso que opera de forma continua, de gran versatilidad y alto rendimiento productivo. 2.3.4.5 Proceso de pelletización Es el proceso en el cual el alimento concentrado en su estado de haría inicialmente, debido a la acción de procesos anteriores en la fábrica como molienda, mezclado de varios ingredientes, etc., es sometido a la acción de humedad y calor para luego ser forzado a pasar por unos orificios formadores de pellets, gracias a la presión ejercida allí por un proceso mecánico para tal fin. La harina luego de ser acondicionada fluye por gravedad a la cámara de la prensa de los pellets, donde los martillos ejercen presión sobre la harina ablandada haciéndola pasar a través de orificios donde se forma el grano, hasta salir parte del pellets el cual es cortado por unas cuchillas estacionarias que están externas al rodillo mayor obteniendo así una medida igual. 2.3.5 Materia prima La materia prima es el insumo o los insumos principales del total de los ingredientes que requiere la función de producción del bien final, bajo normas y estándares de presentación al mercado. 32 2.3.6 Capacidad de producción La capacidad de producción determina cual será la máxima producción que se alcanzará con los recursos disponibles. Se expresa en la cantidad a producir por unidad de tiempo, volumen, peso, valor o unidades de producto elaborados por año, mes y/o días. (Aquilano Chase, 2009). La capacidad es una declaración de la tasa de producción que por lo general se mide como la salida del proceso por unidad de tiempo. 2.3.6.1 Capacidad requerida Es la capacidad necesaria para producir un producto deseado dentro de un periodo de tiempo dado. También es la mayor tasa de producción razonable que puede lograrse. 2.3.6.2 Capacidad nominal Es la capacidad que se logra en condiciones normales de trabajo teniendo en cuenta no solo el equipo instalado y las condiciones técnicas de la planta, tales como paros normales, disminuciones de la productividad, feriados, cambios de herramientas, entre otros factores. 2.3.6.3 Capacidad efectiva Es la máxima salida de producción que un proceso o una planta es capaz de sostener económicamente en condiciones normales. Con la maquinaria y equipo disponibles, es la obtenida en condiciones normales de funcionamiento, con horarios y turnos habituales, estado de proceso, dotación y estado de mantenimiento o reparaciones del momento que se esté considerando. 2.3.7 Maquinaria y equipo Se denomina maquinaria al dispositivo de tipo mecánico que está compuesto por elementos denominados piezas, que a su vez pueden ser móviles o inmóviles. Dichas piezas son las que nos permiten, a través de su interacción, transformar la 33 energía y de esta forma llevar a cabo la acción deseada, ya sea dirigida por un operador o bien de forma autónoma. 2.3.8 Equipos Los equipos son bienes industriales duraderos que no forman parte del producto físico final, y que se desgastan con el uso repetido. 2.3.9 Plan de producción Es el plan en el que se detalla cómo se van a fabricar los productos que se ha previsto vender. Se trata de conocer los recursos humanos y materiales que habrá que movilizar para llevar adelante la producción requerida. 2.3.9.1 Plan maestro de producción Es el plan que específica por unidades de tiempo, la cantidad y el momento en el que la empresa tiene que fabricar cada unidad de producto. Conduce la elaboración del plan de requerimiento de material (PRM) puesto que da información de la salida de la función de operaciones, (Aquilano, 2009). 2.3.9.2 Plan de requerimiento de materiales Utilizando el plan maestro de producción (PMP) derivado de un plan agregado, un sistema de planificación de necesidades de materiales puede crear programas que identifiquen los componentes y materiales necesarios para fabricar los productos finales requeridos, el número exacto de cada uno y las fechas en que se deberían lanzar y recibir sus pedidos. (Aquilano, 2009). 2.3.10 Balance de materia Un balance de materia o balance másico, es el cálculo de entradas de insumos o factores de la producción y salidas de subproductos y productos finales, durante el tratamiento que sufren estos insumos por la aplicación de un proceso industrial. 34 Un balance de materia no es más que una contabilización de material, (Orellana, 2005). 2.3.11 Lay out Es el ordenamiento físico de los espacios necesarios para el equipo de producción, materiales, el movimiento y almacenamiento tanto de materiales, el trabajo del personal para tener un sistema productivo capaz de cumplir metas, (Palacios, 2009). 2.3.11.1 Tipos de Lay out En la FIGURA 4 se muestran los tipos de distribución en planta más utilizados: FIGURA 4. TIPOS DE LAY-OUT Fuente: Luis Carlos Palacios, 2009 Por producto, asociada a la configuración continua o repetitiva. Por proceso, asociada a configuraciones por lotes. Por posición fija, correspondiente a las configuraciones por proyecto. Células de fabricación, como mezclas de fabricación. 35 2.3.12 Estructura organizacional La estructura organizacional es fundamental en todas las empresas, define muchas características de cómo se va a organizar, tiene la función principal de establecer autoridad, jerarquía, cadena de mando, organigramas y departamentalizaciones, entre otras, que a través de la organización y coordinación buscan alcanzar objetivos. 2.3.12.1 Tipos de estructura organizacional La estructura se divide principalmente en estructura formal e informal. a) Estructura formal: Esta estructura realiza una división de las actividades dentro de la organización, que les permita principalmente alcanzar los objetivos mediante organigramas, manuales y la interacción de los principios de la organización como la división de trabajo, autoridad y responsabilidad, delegación, unidad de mando, jerarquía, tramo de control y equidad en la carga de trabajo. b) Estructura informal: Es la estructura social que regula la forma de trabajar dentro de una organización en la práctica. Es el conjunto de comportamientos, interacciones, normas, relaciones personales y profesionales a través del cual el trabajo se hace y se construyen las relaciones entre las personas que comparten una organización común. 2.3.12.2 Organigrama En la estructura organizacional, el organigrama es la organización de la empresa y las tareas básicas de cada sector distribuyendo el trabajo entre las personas que pertenecen al grupo, estable y determina las relaciones, autoridad y responsabilidad necesarias para lograr sus objetivos. (Baca Urbina, 2010). El organigrama puede ser representado en su diseño o forma, de diferentes maneras, las más importantes son: 36 a) Organigrama vertical Son los organigramas más usados y comunes dentro de las organizaciones, son de fácil construcción y se estructuran de arriba hacia abajo, encabezando la persona de mayor jerarquía en la empresa. En la FIGURA 5 se muestra este gráfico. FIGURA 5. ORGANIGRAMA VERTICAL Fuente: www.gestiopolis.com/estructura.com b) Organigrama horizontal Se forman de izquierda a derecha, la persona de mayor jerarquía se encuentra en la parte de izquierda y los demás niveles hacia la derecha. En la FIGURA 6 se muestra este gráfico. FIGURA 6. ORGANIGRAMA HORIZONTAL Fuente: www.gestiopolis.com/estructura.com 37 c) Organigrama circular La persona o unidad de mayor jerarquía se encuentra en el centro y también está formado por círculos y cada circulo representa el nivel jerárquico equivale a mayor jerarquía los que se encuentran del centro hacia afuera. En la FIGURA 7 se muestra este gráfico. FIGURA 7. ORGANIGRAMA CIRCULAR Fuente: www.gestiopolis.com/estructura.com 2.3.13 Manual de funciones y descripción de cargos Este es un instrumento de trabajo que contiene el conjunto de normas y tareas que desarrolla cada funcionario en sus actividades cotidianas y será elaborado técnicamente basados en los respectivos procedimientos, sistemas, normas y que resume el establecimiento de guías y orientaciones para desarrollar las rutinas o labores cotidianas. 2.4 IMPACTO AMBIENTAL Es cualquier cambio en el ambiente, sea adverso o beneficioso, resultante en todo o parte de las actividades, productos o servicios de una organización. Dentro del marco de la Ley 1333 de Medio Ambiente, se establece la Reglamentación Ambiental para el Sector Industrial (RASIM), cuyo objetivo primordial es de regular las actividades productivas, a fin de reducir la generación 38 de contaminantes y el uso de sustancias peligrosas, optimizar el uso de recursos naturales y de energía para proteger y conservar el medio ambiente. Uno de los requerimientos primordiales del RASIM es cumplir con los instrumentos de regulación de alcance particular (IRAP) y general (IRAG) instrumentos que determinan los procesos ambientales a seguir, para ello es importante mencionar la clasificación como se muestra en el CUADRO 3. CUADRO 3. CLASIFICACIÓN POR RIESGO DE CONTAMINACIÓN Categoría Clasificación por riesgo de contaminación 1y2 Alto Riesgo de Contaminación 3 Moderado Riesgo de Contaminación 4 Bajo Riesgo de Contaminación Fuente: Reglamento Ambiental para el Sector Industrial Manufacturero Los instrumentos de regulación se muestran en el CUADRO 4. CUADRO 4. INSTRUMENTO DE REGULACIÓN Detalle Industrias en proyecto Industrias en operación Categoría 1 y 2 Categoría 3 RAI RAI EEIA DP PMA PMA RAI RAI MAI PMA MAI PMA IAA IAA Categoría 4 RAI RAI Fuente: Fundamentos de medio ambiente Dentro de los requerimientos ambientales se utilizan las siguientes herramientas dependiendo de la categoría y del tipo de industria que sea: Registro Ambiental Industrial (RAI) Estudio de Evaluación de Impacto Ambiental (EEIA) Descripción del Proyecto (DP) 39 2.4.1.1 Registro ambiental industrial Es el primer instrumento de regulación de alcance particular del RASIM y primer requisito para iniciar el proceso de gestión ambiental que coadyuve a la eficiencia y productividad de las unidades industriales. 2.4.1.2 Estudio de evaluación de impacto ambiental Es el procedimiento técnico - administrativo que sirve para identificar, prevenir e interpretar los impactos ambientales que producirá un proyecto en su entorno en caso de ser ejecutado, todo ello con el fin de que la administración competente pueda aceptarlo, rechazarlo o modificarlo. 2.4.1.3 Descripción del proyecto Es el documento que contiene la descripción de las actividades que se planifica implementar en las industrias en proyecto de Categoría 3, así como la descripción del entorno físico, natural y socioeconómico del área del proyecto. 2.5 INGENIERÍA ECONÓMICA 2.5.1 Estudio económico El estudio económico pretende determinar cuál es el monto de los recursos económicos necesarios para realizar el proyecto, cuál será el costo total de la planta (que abarque las funciones de producción, administración y ventas), así como otra serie de indicadores que servirían como base para la parte final y definitiva del proyecto, ( Sapag, 2007). 2.5.2 Estudio financiero Los objetivos de esta etapa son ordenar y sistematizar la información de carácter monetario que proporcionaron las etapas anteriores, elaborar los cuadros analíticos y datos adicionales para la evaluación del proyecto y evaluar los antecedentes para determinar su rentabilidad. (Sapag, 2007). 40 2.5.3 Determinación de los costos El costo en un proyecto de inversión, está constituido por el egreso en el cual incurrirá la empresa como consecuencia del requerimiento físico de un insumo, maquinaria y demás, durante el periodo simulado de operación. El costo se obtiene al multiplicar el precio de mercado del insumo, por el requerimiento de unidades físicas, (Orellana, 2005). 2.5.3.1 Definición de los tipos de costos Estos tipos de costos se describen en los siguientes puntos. a) Costos de producción Están formados por los siguientes elementos: Materias Primas, son los materiales utilizados para formar parte del producto terminado Mano de obra directa, es la que se utiliza para transformar la materia prima en producto terminado. Mano de obra indirecta, es la necesaria en el departamento de producción, pero que no interviene directamente en la transformación de materias primas. Materiales indirectos, forman parte auxiliar en la presentación del producto terminado, sin ser el producto en sí. b) Costos de los insumos Excluyendo los rubros mencionados, todo proceso productivo requiere una serie de insumos para su funcionamiento. c) Costo de mantenimiento Es un servicio que se contabiliza por separado, en virtud de las características especiales que puede presentar. 41 d) Cargos de amortización y depreciación Son costos virtuales porque tienen el efecto de un costo sin serlo este tipo de costo está autorizado por la ley y en caso de aplicarse a los costos de producción, se deberá incluir todo el activo fijo y diferido relacionado con el departamento, (Baca, 2006). e) Costos de administración Como su nombre lo indica, los costos provenientes de realizar la función de administración dentro de la empresa. f) Costos de venta El costo de ventas es el gasto o el costo de producir de todos los artículos vendidos durante un período contable. Cada unidad vendida tiene un costo de ventas o costo de los bienes vendidos. g) Costos financieros Son los intereses que se deben pagar en relación con capitales obtenidos en préstamo, (Baca, 2006). 2.5.4 Inversión Se denomina inversiones en un proyecto a los valores de los recursos asignados para la fabricación, creación, producción o adquisición de los bienes de capital cuya producción está destinada, (Sapag, 2007). La clasificación de las inversiones es: 2.5.4.1 Inversión fija Constituye la salida de dinero para solucionar la adquisición de bienes no sujetos de transacción corriente; es decir destinados a financiar la construcción de obras civiles, adquisición de maquinaria, muebles y enseres u otros. Esta inversión se caracteriza por realizarse en bienes tangibles; es decir, bienes que son 42 perceptibles por los sentidos humanos, o sea materiales y por lo tanto, financieramente despreciables, (Orellana, 2005). 2.5.4.2 Inversión diferida Se refiere a egresos de dinero durante la fase previa a la operación del proyecto, en bienes o servicios intangibles; es decir, inmateriales, no perceptibles normalmente por los sentidos humanos, y por lo tanto financieramente amortizables. Constituye los cálculos de capital necesario para que la empresa comience a operar, entretanto no tenga utilidad, (Orellana, 2005). 2.5.4.3 Capital de trabajo Constituye el conjunto de recursos necesarios, en la forma de activos corrientes, para la operación normal del proyecto durante un ciclo productivo, para una capacidad y tamaño determinados. Está representado por el capital adicional con que hay que contar para que empiece a funcionar una empresa, (Sapag Chain, 2007). 2.5.5 Presupuestos En los siguientes puntos se detallaran las clases de presupuestos. 2.5.5.1 Presupuesto de ingresos Está constituido por el cálculo de los valores monetarios correspondientes a la producción física del proyecto para cada año de su vida útil; es decir el valor de las ventas que podría alcanzar la empresa para cada uno de sus años de operación normal, (Orellana, 2005). 2.5.5.2 Presupuesto de egresos El presupuesto de egresos está constituido por el cálculo de los valores monetarios correspondientes a los requerimientos físicos de materia prima e insumos secundarios del proyecto para cada año de su vida útil; es decir, el valor 43 de los egresos que podría alcanzar la empresa para cada uno de sus años de operación normal, (Orellana, 2005). 2.5.5.3 Utilidad Es el valor del producto vendido, descontando el costo de los insumos y la depreciación, pagos a los factores contratados, tales como salarios, intereses y arriendos. También se refiere al provecho o beneficio de orden económico obtenido por una empresa en el curso de sus operaciones. La palabra también sirve para designar, en un sentido más concreto, la diferencia entre el precio al que se vende un producto y el costo del mismo. 2.5.5.4 Punto de equilibrio Es aquel punto de actividad en el cual los ingresos totales son exactamente equivalentes a los costos totales asociados con la venta o creación de un producto. Es decir, es aquel punto de actividad en el cual no existe utilidad, ni pérdida. 2.5.6 Fuentes de financiamiento Existen dos clases de fuentes de financiamiento las cuales serán descritas a continuación: 2.5.6.1 Financiamiento interno o con aporte propio Llamado también de fuente interna, está constituido por el aporte del inversionista o promotor del proyecto. Los recursos propios pueden destinarse a la inversión fija, diferida y/o capital de trabajo. El financiamiento del proyecto es de fuente interna, cuando los recursos financieros de las operaciones de la empresa filial, los cuales son destinados como reservas para amortizaciones y reservas a fines. (Orellana Jiménez, 2003). 44 a) Reservas para utilidades no distribuidas Son reservas de capital que se acumulan y se reservan para el fondo de amortización de contingencias y aplicación de planta. b) Reservas para amortizaciones Son recursos deducibles con propiedad de las partidas del activo, con las cuales están plenamente relacionados. Está compuesto por reserva para agotamiento de recursos y amortizaciones de cargas diferidas. c) Reservas afines Son reservas del pasivo, registrados y compuestos por recursos para reserva de incentivos, benéficos de retiro de los trabajadores y reposición de productos. El financiamiento basado en fuente interna, solo es posible en caso de existir filiales o empresas en funcionamiento, siendo el ejecutor del proyecto dueño o accionistas de la misma. Se considera como fuente interna, cuando los recursos financieros provienen del ente ejecutor o accionista del proyecto y son reinvertidos en nuevos proyectos, siendo el origen de estos fondos las utilidades no distribuidas o retenidas para estos fines. 2.5.6.2 Financiamiento externo o mediante préstamo Denominado también financiamiento de fuentes externas, son recursos que se pueden obtener de terceros: instituciones bancarias nacionales e internacionales, compañías de arrendamiento financiero, organismos internacionales, crédito de proveedores y entidades comerciales o de fomento (Orellana Jiménez, 2003). 2.5.7 Evaluación económica financiera Su objetivo es describir los actuales métodos de evaluación que toman en cuenta el valor del dinero a través del tiempo, como son la tasa interna de rendimiento y el valor presente neto, se anotan sus limitaciones de aplicación y son comparados con métodos contables de evaluación que no toman en cuenta en valor del dinero a través del tiempo, y en ambos se muestra su aplicación práctica, (Baca, 2006). 45 2.5.7.1 Valor actual neto (VAN) El Valor Actual Neto (VAN), también denominado como Valor Presente Neto (VPN), en un proyecto de inversión no es otra cosa que su valor medido en dinero hoy, o el equivalente en moneda actual, de todos los ingresos presentes y futuros, que genera el proyecto en su flujo neto de caja. El cálculo matemático denominado VAN, se efectúa mediante la siguiente fórmula: Dónde: CF0 = Inversión inicial del proyecto. CFt = Valor presente de las entradas de efectivo. α = Tasa de descuento o costo de oportunidad de capital. n = Número de periodos. El criterio de decisión: Si VAN es mayor que cero, se acepta el proyecto Si VAN es menor que cero, se rechaza el proyecto Si VAN es igual a cero, es indiferente 2.5.7.2 Tasa interna de retorno (TIR) Evalúa el proyecto en función de una única tasa de rendimiento por periodo con la cual la totalidad de los beneficios actualizados son exactamente iguales a los desembolsos expresados en moneda actual, la TIR representa la tasa de interés más alta que un inversionista podría pagar sin perder dinero. Si todos los fondos para el financiamiento de la inversión se tomaran prestados y el préstamo se pagara con las entradas en efectivo de la inversión a medida que se fuesen produciendo. 46 La tasa interna de retorno puede calcularse aplicando la siguiente Ecuación: Dónde: CF0 : Inversión inicial de un proyecto. CFt : Valor presente de las entradas de efectivo. TIR : Tasa interna de retorno. n : Número de periodos. La TIR se define como la tasa de descuento que hace al VAN = 0 El criterio de decisión de la TIR es: Si la TIR es mayor a 0, se acepta el proyecto. Si la TIR es menor 0, se rechaza el proyecto. 2.5.7.3 Relación Beneficio/Costo El análisis de beneficio-costo es una técnica importante dentro del ámbito de la teoría de la decisión. Pretende determinar la conveniencia de proyecto mediante la enumeración y valoración posterior en términos monetarios de todos los costos y beneficios derivados directa e indirectamente de dicho proyecto. Dónde: VPi: Valor presente de los ingresos VPe: Valor presente de los egresos 47 2.5.7.4 Sensibilidad de un proyecto En el análisis económico de la mayor parte de los proyectos de ingeniería, resulta útil determinar cuan sensible es la situación a los distintos factores que entran en el proyecto y que pueden ser críticos para el proyecto. Para esto se realizan diversas simulaciones que identifiquen a aquellas variables que afectarán al proyecto de una manera considerable, (Baca, 2008). 48 3 3.1 MARCO PRÁCTICO ESTUDIO DE MERCADO Por medio de éste capítulo, se estudiará la oferta, demanda y el precio del producto utilizando datos históricos para pronosticar su comportamiento en el futuro. Se podrá establecer las condiciones de mercado del producto definiendo las características más importantes y la estrategia de comercialización. El mercado objetivo al cual está dirigido este proyecto a todas las personas que se dedican al negocio de la piscicultura en el departamento de Santa Cruz. 3.1.1 Estimación de la demanda actual Para estimar la demanda se debe delimitar el mercado e identificar el mercado objetivo. Es útil para muchas de las decisiones de la acción de ventas y para otras muchas de la Función de Marketing. 3.1.1.1 Población objetivo La región amazónica de Bolivia representa el 66% del territorio nacional, y comprende los departamentos de Beni, Pando, Santa Cruz y parte de La Paz y Cochabamba. El trabajo se centra en las regiones donde se concentra el mayor número de piscicultores que es el Departamento de Santa Cruz. Para satisfacer las necesidades y preferencias del mercado de manera exacta se realizó encuestas a la Cámara de Acuicultores del Oriente. En Santa Cruz las provincias con mayor influencia en la piscicultura son: Guarayos, Ñuflo de Chávez, Warnes, Ichilo, parte de chiquitos y cordillera. 49 En la FIGURA 8 se muestra las áreas de influencia dentro del mapa del departamento de Santa Cruz. FIGURA 8. ÁREAS DE INFLUENCIA DE LA PISCICULTURA EN SANTA CRUZ Fuente: Piscicultura Rural Bolivia 3.1.1.2 Determinación de la muestra Se utilizó un método proporcional. El error permitido para la muestra es de 5%. El nivel de estandarización será de 95%, es decir que el valor de Z será igual a 1,96 valores obtenido de la tabla de distribución normal. Tomando las probabilidades de ocurrencia del evento con un 50% y 50%, lo cual que permite reducir la incertidumbre. En el CUADRO 5 se observa los parámetros cualitativos y la fórmula para el cálculo de la muestra. CUADRO 5. PARÁMETROS CUALITATIVOS Y SU MODELO N= Tamaño de la población n= Tamaño de la muestra e= Error máximo permitido z= Nivel estandarizado p= Probabilidad de éxito q= Probabilidad de fracaso 35 32 5% 1,96 0,5 0,5 𝒛𝟐 ∗ 𝒑 ∗ 𝒒 ∗ 𝑵 ∗ ( 𝑵 − 𝟏) + 𝒛 𝟐 ∗ 𝒑 ∗ 𝒒 Fuente: Elaboración propia 𝒏= 𝒆𝟐 50 𝒏= 1,962 ∗ 0,5 ∗ 0,5 ∗ 35 0,052 ∗ (35 − 1) + 1,962 ∗ 0,5 ∗ 0,5 𝒏 = 32 El resultado de n representa el tamaño de la muestra a la cual se tendrá que realizar las encuestas. 3.1.2 Análisis del consumidor Para conocer las necesidades y preferencias del mercado objetivo se realizó encuestas. El modelo de la encuesta se encuentra en el ANEXO A. Las encuestas fueron realizadas del 14 al 19 de mayo del año 2016 a 32 empresas del rubro de la piscicultura de Santa Cruz que están inscrita en la Cámara de Acuicultores del Oriente. 3.1.2.1 Razones por la cual se hicieron las encuestas Determinar las características y preferencias del mercado objetivo para poder elaborar un producto que satisfaga la necesidad del cliente y también cumpla los requerimientos nutricionales para el óptimo crecimiento. Establecer si conoce o no el alimento balanceado. Establecer si los piscicultores compran o no alimento balanceado. Establecer la marca que prefiere el comprador. Establecer donde adquiere el alimento balanceado. Establecer si mezclan el alimento con otros subproductos. Establecer el tiempo óptimo para que crezca un pez de la especie pacú. Establecer si conoce el valor nutricional del alimento balanceado. Establecer porque razón adquiere el alimento balanceado. Establecer la probabilidad de aceptación de un nuevo producto. Pregunta 1: se determinó si los criadores de peces tenían conocimiento de un alimento que ayuda al desarrollo óptimo de sus animales. 51 FIGURA 9. CONOCIMIENTO DEL ALIMENTO BALANCEADO SI NO 13% 87% Fuente: Elaboración propia De los productores entrevistados, se ha obtenido que el 87% de la población conoce el alimento balanceado. El 13 % aún no conoce el alimento balanceado debido a la falta de información, falta de disponibilidad y de recursos para la compra del producto. Es por esta razón, que una de las características potenciales de elaborar el producto del presente proyecto, es la difusión de la información del contenido nutricional del alimento, así como de las ventajas del consumo del mismo. Pregunta 2: se determinó el porcentaje de los productores de peces que compran alimento balanceado para sus animales. FIGURA 10. COMPRA DE ALIMENTO BALANCEADO PARA ALIMENTACIÓN DE PECES SI NO 7% 93% Fuente: Elaboración propia 52 De la población de personas que conoce el alimento balanceado, el 93% tienen un consumo alto del alimento, sólo el 7% no lo compra. Con ésta diferencia de consumo, el producto que se elaborará tiene una oportunidad en el mercado departamental y una probabilidad de consumo muy alta en las regiones de crianza de peces. Pregunta 3: Se determinó que tipo de alimento demanda la población piscicultora entrevistada. FIGURA 11. TIPO DE ALIMENTO QUE SE COMPRA PARA PISCICULTURA Alimento Premium para la raza Peletizado Extrusado 21% 50% 29% Fuente: Elaboración propia Como se ve en la FIGURA 11 el 50% de preferencia fue al extrusado, ya que sus características de fabricación del alimento son de preferencia para los piscicultores Pregunta 4: se determinó la marca de alimento de preferencia por los productores para la crianza de sus peces. 53 FIGURA 12. MARCA DE ALIMENTO DE PREFERENCIA Pro - Ani SRL Vallecito SRL Biofish Grupo Ceres Ind. de alimentos 7% 29% 21% 43% Fuente: Elaboración propia Se puede observar que el 43% tiene una preferencia en la empresa VALLECITO S.R.L. Se espera que el producto del presente proyecto sustituya el producto de la competencia, con ésta información se llegará al mercado objetivo, promocionando el producto. Pregunta 5: se determinó donde compra mayormente los productores sus alimentos balanceados. 54 FIGURA 13. LUGAR DE PREFERENCIA DE COMPRA ¿Se dirige a la fábrica? ¿Va a las sucursales más cercanas? ¿Le llevan a su piscigranja para venderle? 21% 22% 57% Fuente: Elaboración propia El 57% de los piscicultores encuestados prefieren comprar de las sucursales que se encuentran cerca de sus piscigranja, ya que llegar a las fábricas les es complicado y costoso. Pregunta 6: se determinó que tipo de envase es que prefiere los piscicultores para el manejo de los alimentos balanceados. FIGURA 14. PREFERENCIA DE ENVASE DEL ALIMENTO Bolsas de yute En Flow Pack (bolsas de plástico) 21% 79% Fuente: Elaboración propia 55 El 79% de la gente encuestada prefiere que se le venda el alimento en bolsas de polipropileno, ya que ayuda a la maniobrabilidad a la hora de alimentar en los estanques. Pregunta 7: se determinó la cantidad en kilogramos de alimentos que prefieren los productores de peces que se les venda. FIGURA 15. CANTIDAD EN KILOGRAMOS PREFERENTE PARA LA VENTA POR PRODUCTORES 100kg 25kg 7% 50kg 150kg 7% 30kg 22% 14% 50% Fuente: Elaboración propia El 50% de los productores prefiere los alimentos en bolsas de 25Kg, mientras que el resto prefiere en 150kg, 100kg, 50kg y 30kg. Pregunta 8: se determinó el precio que los productores estarían dispuestos a pagar por el alimento balanceado propuesto en bolsas de 25 kg. 56 FIGURA 16. OPCIONES DE PRECIOS DEL ALIMENTO BALANCEADO 130bs 125bs 150bs 7% 29% 64% Fuente: Elaboración propia El 64% de los productores encuestados prefieren pagar 125Bs por bolsa de 25Kg de alimento balanceado. Pregunta 9: se determinó si los piscicultores encuestados mezclaban el alimento balanceado con otros subproductos. FIGURA 17. MEZCLA DE ALIMENTOS CON OTROS SUBPRODUCTOS Si No 14% 86% Fuente: Elaboración propia El 86% de los piscicultores no mezcla el alimento balanceado con otros subproductos, y el 14% si realiza la mezcla, pero no sabe que esta mezcla podría dañar la calidad de la carne y la salud de los peces. 57 Pregunta 10: se determinó en cuanto tiempo están produciendo el pacú para sacar a la venta a los peces en etapa de terminado en el departamento de Santa Cruz. FIGURA 18. TIEMPO DE PRODUCCIÓN DEL PEZ DE LA ESPECIE PACÚ 9 meses 12 meses 43% 57% Fuente: Elaboración propia El Pacú tarda en crecer entre 9 a 12 meses, con la mezcla de alimento balanceado con otros productos. Pregunta 11: se determinó si el productor encuestado conoce el valor nutricional del alimento que les suministra a sus peces. FIGURA 19. CONOCIMIENTO DEL VALOR NUTRITIVO DEL ALIMENTO SI NO 29% 71% Fuente: Elaboración propia 58 El 71% de los piscicultores que compran el alimento balanceado para sus peces conocen a grandes rasgos lo que contiene el alimento balanceado. Pregunta 12: se determinó por qué razón las personas adquieren el alimento balanceado. FIGURA 20. RECOMENDACIÓN PARA LA ADQUISICIÓN DEL ALIMENTO Recomendacion del veterinario Nutricion Calidad Precio 7% 29% 43% 21% Fuente: Elaboración propia Se puede observar que el 43% de los productores adquieren el alimento por la calidad nutricional que este presenta. Seguido con un 29% por las recomendaciones de los veterinarios que se dedican a la piscicultura. Pregunta 13: se determinó si los piscicultores encuestados estaban dispuestos a adquirir un alimento nuevo que cumpla sus expectativas. 59 FIGURA 21. ACEPTACIÓN DEL NUEVO PRODUCTO DE ORIGEN LOCAL SI NO 0% 100% Fuente: Elaboración propia El 100% de las personas dedicadas a la actividad de la piscicultura entrevistadas están dispuestos a comprar un producto que contenga un valor nutricional, ya que el alimento que es adquirido no cuenta con la información necesaria. 3.1.2.2 Determinación de la demanda En el análisis de la demanda para el alimento balanceado, se considerará la producción de peces en kg en la etapa de terminado en la región amazónica de Santa Cruz por el consumo por pez de alimento balanceado, tomando en cuenta que un pez promedio en fase terminado pesa 1,5 Kg consume 3 Kg de alimento balanceado. Con una relación de 2 kilos de alimento aumenta 1 kg de biomasa. 𝐷𝑒𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎 = 𝐾𝑖𝑙𝑜𝑔𝑟𝑎𝑚𝑜𝑠 𝑑𝑒 𝑝𝑒𝑐𝑒𝑠 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑖𝑑𝑜𝑠 ∗ 𝐶𝑜𝑛𝑠𝑢𝑚𝑜 𝑝𝑜𝑟 𝑝𝑒𝑧 𝑑𝑒 𝑎𝑙𝑖𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 60 CUADRO 6. CONSUMO DE ALIMENTOS BALANCEADO AÑO CANTIDAD DE CONSUMO POR CONSUMO DE PECES PEZ DE ALIMENTO ALIMENTO PRODUCIDOS BALANCEADO BALANCEADO Kg/AÑO Kg/AÑO Kg/AÑO 2011 280.000 2 560.000 2012 380.000 2 760.000 2013 400.000 2 800.000 2014 600.000 2 1.200.000 2015 800.000 2 1.600.000 Fuente: Elaboración propia en base a datos obtenidos del Diario “El Día” 2016 Se obtuvieron mediante una entrevista, datos históricos de la demanda proporcionados por el periódico “El Día” del Departamento de Santa Cruz, con respaldo del Dr. Navil Corcuy. 3.1.2.3 Proyección de la demanda En el CUADRO 7 se puede apreciar el resumen del coeficiente de determinación de cada uno de los métodos causales realizados. CUADRO 7. CUADRO DE DETERMINACIÓN DE R2 Línea de Tendencia R2 Formula Exponencial 0,9620 y = 426588e0,2556x Lineal 0,9205 y = 252000x + 228000 Logarítmica 0,7818 y = 577809ln(x) + 430749 Polinómica 0,9803 y = 54286x2 - 73714x + 608000 Potencial 0,8766 y = 513580x0,6071 Fuente: Elaboración propia Si los valores de R2 se aproximan a 1, hay una correlación perfecta en la muestra, es decir, no hay diferencia entre el valor estimado y el valor real. En el otro extremo, si el coeficiente de determinación se aproxima a la ecuación de regresión no es útil para predecir un valor. 61 Para la proyección de la demanda de alimentos balanceado se utilizó los datos históricos de la demanda del año 2010 al 2015, donde el más cercano a 1 fue el polinómico, en el CUADRO 8 se observan datos obtenidos por dicho método: CUADRO 8. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA Año Proyección en Kg 2017 2.752.016 2018 3.492.592 2019 4.341.740 2020 5.299.460 2021 6.365.752 Fuente: Elaboración propia Para una mejor comprensión se grafica la proyección de la demanda en kilogramos. FIGURA 22. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA PARA EL PROYECTO PROYECCIÓN DE LA DEMANDA Kg/año 7.000.000 6.365.752 6.000.000 5.299.460 5.000.000 ALIMENTO 4.341.740 4.000.000 3.000.000 3.492.592 2.752.016 2.000.000 1.000.000 0 2017 2018 2019 AÑOS Fuente: Elaboración propia 62 2020 2021 3.1.3 Análisis de la oferta En la industria manufacturera de alimentos balanceados para peces entre las más importantes de Santa Cruz, se encuentra El Vallecito S.R.L. ubicada Av. Beni N° 3340 Esq. Calle 1 Este. En el Vallecito S.R.L. se puede encontrar alimento para cada etapa en bolsas de 25 Kg: F0 Larvas F1 Alevines F2 Crecimiento F3 Terminado 3.1.3.1 Análisis de los competidores Para el análisis de competidores se tomó en cuenta todas las empresas que venden y distribuyen alimento balanceado estándar para la piscicultura. CUADRO 9. COMPETIDORES DE ALIMENTO BALANCEADO ESTÁNDAR MARCA Nutrifish Fas S.A. Vallecito 3.1.3.2 CARACTERÍSTICA PRODUCTOR Extruido Pro-Ani Extruido FAS S.A. Extruido El Vallecito Fuente: Piscicultura Rural UBICACIÓN Santa Cruz Santa Cruz Santa Cruz Determinación de la oferta Para la determinación de la oferta se utilizaron datos proporcionados por la empresa cruceña El Vallecito S.R.L. por medio de una entrevista, donde El vallecito representa el 70% de la misma, y las fábricas Pro-Ani y FAS S.A. el 30% restante. En el CUADRO 10 se observa los datos obtenidos por medio de una entrevista con el representante de dicha empresa. 63 CUADRO 10. OFERTA HISTÓRICA DE ALIMENTO BALANCEADO AÑO CANTIDAD (Kg) 2011 480.630 2012 510.800 2013 556.200 2014 655.330 2015 788.550 Fuente: El Vallecito S.R.L 3.1.3.3 Proyección de la oferta Dada las características de la oferta, los modelos que se consideraron en el estudio son los siguientes: Regresión lineal Regresión exponencial Regresión polinómica Para determinar el modelo de regresión correcto se utilizará el MAD, la desviación media absoluta que indica el error del pronóstico y se elegirá el menor valor. 𝑀𝐴𝐷 = 𝑛 Σ𝑡=1 ∥ 𝐴𝑡 − 𝐹𝑡 ∥ 𝑛 Donde: MAD: Desviación media absoluta At: La oferta real Ft: El pronóstico de la oferta n: Número de periodos 64 CUADRO 11. PRONÓSTICO DE LA OFERTA Regresión exponencial Año Oferta (Kg) Regresión polinómica pronóstico Oferta (Kg) Pronóstico Regresión lineal Oferta (Kg) Pronóstico 2011 480.630 459.251 480.630 483.346 480.630 446.228 2012 510.800 519.825 510.800 503.704 510.800 522.265 2013 556.200 588.389 556.200 561.180 556.200 598.302 2014 655.330 665.997 655.330 655.774 655.330 674.339 2015 788.550 753.841 788.550 787.486 788.550 750.376 2016 853.272 853.272 956.316 956.316 826.413 826.413 2017 965.817 965.817 1.162.264 1.162.264 902.450 902.450 2018 1.093.206 1.093.206 1.405.330 1.405.330 978.487 978.487 2019 1.237.399 1.237.399 1.685.514 1.685.514 1.054.52 1.054.524 2020 1.400.610 1.400.610 2.002.816 2.002.816 1.130.56 1.130.561 2021 1.585.348 1.585.348 2.357.236 2.357.236 Fuente: Elaboración propia 1.206.59 1.206.598 En el CUADRO 12 se puede observar la comparación de errores de las proyecciones de la oferta. CUADRO 12. ERRORES DE LAS PROYECCIONES MÉTODO MAD Regresión exponencial 9,815 Regresión polinómica 1,482 Regresión lineal 13,196 Fuente: Elaboración propia Como se puede observar en el CUADRO 13, se incrementara la producción de alimento balanceado, mientras que por medio de la desviación absoluta media se seleccionó el método de regresión polinómica ya que este presenta el menor valor, es decir el menor error. En la FIGURA 23 se observa el grafico con demanda creciente donde se presenta la cantidades de alimento en el eje “y”, mientras que en el eje “x” los periodos de vida útil del proyecto. 65 FIGURA 23. PROYECCIÓN DE LA OFERTA PROYECCIÓN DE LA OFERTA Kg/Año 2.500.000 2.357.236 2.002.816 2.000.000 ALIMENTO 1.685.514 1.405.330 1.500.000 1.162.264 1.000.000 500.000 0 2017 2018 2019 2020 2021 AÑOS Fuente: Elaboración propia 3.1.4 Análisis de los precios de alimento balanceado Se realizó una comparación de los precios las empresas que compiten en Santa Cruz para poder hacer dicho análisis. En el CUADRO 13 se observa los precios dependiendo la etapa de crecimiento de empresas dedicadas a la fabricación de alimentos balanceados. CUADRO 13. PRECIO DEL ALIMENTO ESTÁNDAR PRECIO POR ETAPA (Bs/Kg) PRODUCTOR F1 Alevines F2 Crecimiento F3 Terminado 5 4,6 4,4 FAS S.A. 5,8 5,6 5,4 Pro-Ani S.R.L. 5,4 5,2 4,8 El vallecito S.R.L. Fuente: Elaboración Propia 66 3.1.4.1 Determinación de la demanda insatisfecha Para poder determinar la demanda insatisfecha se usa la siguiente ecuación: 𝐷𝑒𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎 𝐼𝑛𝑠𝑎𝑡𝑖𝑠𝑓𝑒𝑐ℎ𝑎 = 𝐷𝑒𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎 − 𝑂𝑓𝑒𝑟𝑡𝑎 CUADRO 14. DEMANDA INSATISFECHA DEMANDA OFERTA DEMANDA PROYECTADA Kg PROYECTADA Kg INSATISFECHA Kg 2017 2.752.016 1.162.264 1.589.752 2018 3.492.592 1.405.330 2.087.262 2019 4.341.740 1.685.514 2.656.226 2020 5.299.460 2.002.816 3.296.644 2021 6.365.752 2.357.236 4.008.516 AÑO Fuente: Elaboración propia 3.1.4.2 Demanda para el proyecto La demanda es la que determina en primera instancia el tamaño de la fábrica con una capacidad de inicio que permita responder de manera positiva a una demanda creciente en el tiempo. La Granja Piscícola el Pacú S.R.L. pretende cubrir un 20% de la demanda insatisfecha por motivo que es conservador y optimista querer cubrir dicho porcentaje al considerarse este proyecto en etapa de apertura. En el CUADRO 15 se muestra la demanda insatisfecha con su respectivo porcentaje a ser cubierto. CUADRO 15. CANTIDAD DE ALIMENTO BALANCEADO A CUBRIR AÑO DEMANDA DEMANDA DEL INSATISFECHA (Kg) PROYECTO 20% (Kg) 2017 1.589.752 317.950 2018 2.087.262 417.452 2019 2.656.226 531.245 2020 3.296.644 659.329 2021 4.008.516 801.703 Fuente: Elaboración propia 67 3.2 INGENIERÍA DEL PROYECTO En los puntos que vienen a continuación se muestran los cálculos para la determinación del tamaño óptimo. 3.2.1 Cálculo del tamaño óptimo Primeramente se calcula el tiempo óptimo, con la siguiente ecuación: 𝑓 (𝑥 ) = 𝑓´(𝑥 ) = 1 − 2 (( 1 𝑅𝑛 1−𝛼 𝑅−1 )∗( ) ∗ ( 𝑁 − 𝑛 )) 𝛼 𝑅+1 Dónde: R = 1 + Tc (Desarrollo porcentual de la demanda) Tc = tasa de crecimiento promedio de la demanda real N = vida útil del proyecto n= periodo óptimo de recuperación α= tasa de rentabilidad esperada Se procede a calcular la tasa de crecimiento de la demanda del proyecto a partir del CUADRO 16. CUADRO 16. TASA DE CRECIMIENTO DE LA DEMANDA PERIODO AÑO DEMANDA DEL PROYECTO (Kg) TASA DE CRECIMIENTO 0 2016 232.739 - 1 2017 317.950 0,3661 2 2018 417.452 0,3129 3 2019 531.245 0,2726 4 2020 659.329 0,2411 5 2021 801.703 0,2159 Tasa de crecimiento promedio Fuente: Elaboración propia 68 0,2817 Para calcular el valor de “α” que es el costo del capital se utiliza una ecuación donde se toma en cuenta cuatro factores fundamentales, los cuales son: Tasa de depreciación Tasa de rentabilidad esperada Tasa de riesgo Tasa de interés activa de los bancos α = Td + Trent. esp. +Tries. +Tint. banco Dónde: Td = Tasa de depreciación, se toma en cuenta una depreciación lineal, en este caso se adquiere un valor de 20% anual. T rent. Esp.= Tasa de rentabilidad esperada, de acuerdo con la Cámara Nacional de industria, la tasa de rentabilidad esperada es de 20%. Tr = Tasa de riesgo. En Bolivia la tasa de riesgo de Bolivia es de BB y su valor es de 6.80%. T int. Banco. = Tasa de interés bancario. La tasa de interés activa más baja es del Banco Mercantil Santa Cruz para mediana empresa es de 5.99% (18 de julio 2016). α = 0.20 + 0.20 + 0.068 + 0.0599 α = 0.528 CUADRO 17. INFORMACIÓN PARA EL CÁLCULO DEL TIEMPO ÓPTIMO Año Tc R = 1 +Tc N n Alpha R^n 2017 0,28174 1,28174 5 1 0,528 1,28174 2018 0,28174 1,28174 5 2 0,528 1,64286 2019 0,28174 1,28174 5 3 0,528 2,10572 2020 0,28174 1,28174 5 4 0,528 2,69898 2021 0,28174 1,28174 5 5 0,528 3,45939 Fuente: Elaboración propia 69 En el CUADRO 18 se observan los resultados del tiempo óptimo para cada dato respectivamente: CUADRO 18. CÁLCULO DEL TIEMPO ÓPTIMO Nº F(x) F´(x) 1 0,7802 0,1170 2 0,6087 0,3377 3 0,4749 0,5585 4 0,3705 0,7792 5 0,2891 1 Fuente: Elaboración propia Para su mejor compresión se procedió a graficar las funciones, para poder ver su intersección el cual determina el periodo óptimo de la fábrica. FIGURA 24. PERIODO ÓPTIMO PARA EL PROYECTO Fuente: Elaboración propia Como se muestra en el cuadro anterior el tiempo óptimo es de 2 años y 7 meses, a partir de este cálculo se puede calcular el tamaño óptimo por medio de la siguiente ecuación: 70 𝑄𝑛 = 𝑄𝑜(1 + 𝑇𝑐)𝑛 Dónde: Qn = tamaño óptimo Qo = Demanda Real (1 año) Tc = Tasa de crecimiento promedio de la demanda real n = periodo óptimo Reemplazando en la ecuación se obtiene: 𝑄𝑛 = 232.739 ∗ (1 + 0,2817)2.7 𝑄𝑛 = 454.913,34 𝐾𝑔 𝑎ñ𝑜 Entonces se tiene que instalar una fábrica de 454.913 Kg por año para cubrir la demanda. En el CUADRO 19 se observa que el tamaño óptimo se encuentra entre el año 2018 y el año 2019. CUADRO 19. TAMAÑO ÓPTIMO PERIODO AÑO DEMANDA DEL PROYECTO 20% (Kg) 1 2017 317.950 2 2018 417.452 ÓPTIMO 3 2019 531.245 4 2020 659.329 5 3.2.2 454.913 2021 801.703 Fuente: Elaboración propia Caracterización del alimento balanceado Debido a los aumentos a las constantes investigaciones en la producción animal, se le ha dado un nuevo enfoque científico a su alimentación, combinando los requerimientos nutricionales de los peces con su fisiología, para así obtener la máxima producción, que cumpla con las normas nutricionales de las empresas. 71 Los peces para un desarrollo y un crecimiento óptimo, requieren una gran cantidad de energía y cantidades máximas de proteína. Entre los cereales se prefiere la soya como fuente de proteínas y el maíz como fuente de vitaminas. La búsqueda de nuevas fuentes de proteína y energía ha despertado en los nutricionistas el interés de investigar algunos subproductos agrícolas e industriales que tengan posibilidad de ser incorporados como ingredientes alimenticios en raciones prácticas. Es natural que dada la continua subida de precios de ingredientes alimenticios para la elaboración de raciones, despierte interés el aprovechamiento de un subproducto de desecho como es afrecho de trigo, cuya materia prima contiene alrededor de 10% de proteína y menos de 25 % de fibra cruda, lo que proporciona un material de enorme potencial como alimento para la piscicultura. El producto que se obtendrá será un bien de consumo ya que la característica principal es que se consumen en forma masiva, el aumento de pescado en esta región, aumenta el consumo de alimento balanceado. 3.2.3 Características del producto El producto que se busca obtener es un alimento que reciben los peces utilizado para propósitos diversos según la especie, la edad y la productividad del animal. En todos los casos, cierta parte del alimento sirve para mantener las funciones corporales es decir que los peces jóvenes en crecimiento necesitan principios nutritivos adecuados para la formación de tejido muscular y óseo, los animales en terminación requieren el aporte de alimentos energéticos para la acumulación de grasa. En sus tres etapas estos animales tienen que recibir cantidades suficientes de alimentos con un adecuado contenido de proteínas, principios energéticos y vitaminas. En ciertas condiciones es adecuado el uso de los aditivos alimenticios, aunque probablemente no sean esenciales. En el CUADRO 20 se muestra los requerimientos nutricionales que requiere la especie pacú en cada etapa de crecimiento. 72 CUADRO 20. REQUERIMIENTO NUTRICIONAL DE LA ESPECIE PACÚ NUTRIENTE Proteína Energía kcal/kg Lípidos Calcio Calcio Fósforo disponible Fósforo disponible Metionina + cistina Lisina Energía digestiva ALEVÍN A JUVENILES % mínimo 32 % mínimo 2800 %mínimo 8 %mínimo 0,80 %máximo 1,50 % mínimo 0,60 % máximo 1,00 50/50 % mínimo 1,00 % mínimo 2,00 c/100 g 310,00 Fuente: Página web Cean-ong.org UNIDAD CRECIMIENTO Y ENGORDE 26 3000 5 0,50 1,80 0,50 1,00 0,90 1,60 280,00 En el CUADRO 21 se muestran los aminoácidos esenciales de la especie pacú, en porcentajes del total de los alimentos: CUADRO 21. AMINOÁCIDOS ESENCIALES COMPUESTO CANTIDAD (g) Aginina 1,51 Histidina 0,64 Isoleucina 0,98 Leucina 1,79 Lisina 0,27 Metionina 0,67 Cistina 0,24 Fenilalanina 1,02 Tirosina 0,81 Treonina 1,13 Tripfano 0,21 Valina 1,16 Fuente: Cantelmo 1993 En el CUADRO 22 se observa los requerimientos nutricionales para la especie pacú, requeridos por la granja piscícola en una composición porcentual en sus tres etapas de crecimiento. 73 CUADRO 22. COMPOSICIÓN PORCENTUAL EN LAS 3 ETAPAS NIVEL DE ENERGÍA PROTEÍNA % Kcal/Kg Alevín 40 2.737 Crecimiento 30 2.539 Terminado 23 2.707 Fuente: Granja Piscícola El Pacú S.R.L. ETAPA En el CUADRO 23 se observa las raciones propuestas por el proyecto para la etapa alevín y están basadas en los requerimientos nutricionales de la empresa. CUADRO 23. RACIONES PROPUESTAS PARA ALEVÍN PROPORCIÓN % ENERGÍA Kcal/Kg PROTEÍNA % LISINA % CALCIO % FÓSFORO % Maíz Grano 12,00% 420 0,900 0,029 0,002 0,012 Torta De Soya 71,55% 2017,71 32,198 2,075 0,207 0,193 H. De Sangre 10,50% 257,25 6,825 0,521 0,392 0,255 H. De Hueso 2,00% - - - 0,040 0,280 Grasa De Pescado 0,50% 41,85 - - - - Premix 0,70% - - - - - 2,00% - - - 0,420 0,320 1,00% - - - 0,400 - 100% 2737 40 2,62 1,46 1,06 ALIMENTOS Fosfato Di Cálcico Carbon. De Calcio Total Fuente: Elaboración propia en base a requerimientos de la Granja El Pacú En el CUADRO 24 se observa las raciones propuestas por el proyecto para la etapa de crecimiento y están basadas en los requerimientos nutricionales de la empresa. Todo error en el cálculo de raciones, toda falta de exactitud en la apreciación de las necesidades, contribuye, con el tiempo, a limitar la productividad de los animales genéticamente más aptos para la producción. 74 CUADRO 24. RACIONES PROPUESTAS PARA LA ETAPA CRECIMIENTO ALIMENTOS PROPORCIÓN % ENERGÍA Kcal/Kg PROTEÍNA % LISINA % CALCIO % FÓSFORO % Maíz Grano 32,0% 1120 2,40 0,0768 0,0064 0,0320 Torta De Soya 44,4% 1252 19,98 1,2876 0,1288 0,1199 2% - - - 0,0400 0,2800 18,0% - 7,20 0,9000 - - Grasa De Pescado 2,0% 167,40 Premix 0,6% - - - - - 0,6% - - - 0,1260 0,0960 0,6% - - - 0,2400 - 100% 2539 30 2,26 0,54 0,53 H. De Hueso H. De Sangre Fosfato Di Cálcico Carbon. De Calcio Total Fuente: Elaboración propia en base a requerimientos de la Granja El Pacú En el CUADRO 25 se observa las raciones propuestas para la etapa de terminado. CUADRO 25. RACIONES PROPUESTAS PARA TERMINADO PROPORCIÓN % ENERGÍA Kcal/Kg Maíz grano 46,0% 1610 3,45 0,1104 0,0092 0,0460 Torta de soya 28,5% 803,70 12,82 0,8265 0,0827 0,0770 H. de hueso 4,0% - - - 0,0800 0,5600 H. de sangre 15,6% - 6,24 0,7800 - - Grasa de pescado 3,5% 292,95 - - - - Premix 0,6% - - - - - 1,0% - - - 0,2100 0,1600 1,0% - - - 0,4000 - 100% 2707 23 1,72 0,78 0,84 ALIMENTOS Fosfato di cálcico Carbonato De calcio TOTAL PROTEÍNA % LISINA % CALCIO % Fuente: Elaboración propia en base a requerimientos de la Granja El Pacú 75 FÓSFORO % 3.2.3.1 Características físicas del alimento balanceado En producto vendrá en forma de pellet (son proporciones de materia prima comprimida en diferentes formas). Normalmente estas se basan según el tamaño, la flotabilidad y el color será café claro debido a la materia prima de origen vegetal, en este caso el tamaño será dependiendo la etapa de crecimiento a fabricar como se muestra en el CUADRO 26. CUADRO 26. TAMAÑO DEL PELLETS ALEVÍN CRECIMIENTO TERMINADO 600 – 800 µm 2 mm 4 mm Fuente: Elaboración propia. 3.2.3.2 Características de presentación del producto a) Marca: El nombre del al alimento balanceado es “El Pacú” inspirado en la granja piscícola que lo fabrica. b) Tipo de producto: Es un alimento balanceado para peces, para las 3 principales etapas: alevín, crecimiento, terminado o engorde. c) Logotipo: El logotipo que llevara impreso en la bolsa es el de un pez de la especie Pacú y uno pequeño de “HECHO EN BOLIVIA” para dar a conocer que es un producto de origen nacional como se observa en la FIGURA 25. d) Peso: Las bolsas serán de 25 Kg en su única presentación. e) Raciones y biomasa El mejor método para saber cuánto alimentos suministrar al día es utilizar el muestreo de población, que consiste en sacar el 10% o 15% de los peces, tomar 76 su peso promedio, multiplicarlo por el número total de animales del estanque obteniendo la biomasa que nos sirve para ajustar la ración diaria según un porcentaje establecido para cada peso promedio. En el CUADRO 27 se muestra el rango de peso promedio y su correspondiente porcentaje de biomasa. CUADRO 27. TABLA DE PORCENTAJES POR BIOMASA TIPO DE ALIMENTO TASA % DÍAS PESO (g) Alevín 10 – 8 60 – 90 Crecimiento 5–3 120 – 180 De 30 a 600 Terminado 2–1 Adelante… Peces por encima de 600 De 5 a 30 Fuente: Piscicultura y Acuarios, Cristian reyes 2005 La ración obtenida se la tiene que repartir en 2 a 4 raciones diarias. f) Recomendaciones de uso: Se debe almacenar el alimento en un lugar fresco, seco, ventilado y sobre tarimas. No exponga el alimento a la luz solar directa y constante. 3.2.3.3 Prototipo del envase del alimento Los envases cumplen una función básica, de proteger y conservar la calidad e integridad del producto. El alimento será envasado en bolsas de polipropileno y sus particularidades que presentara son: la impresión de las características técnicas, clasificación de alimento, diseño y etiquetado de los envases. Las dimensiones de la bolsa será de: Largo: 100 cm Ancho: 47 cm Alto: 10 cm En la FIGURA 25 se muestra las dimensiones del envase del alimento balanceado de la Granja Piscícola El Pacú. 77 FIGURA 25. PROTOTIPO DEL ENVASE Fuente: Elaboración propia La bolsa de alimento de 25 Kg tendrá las dimensiones que se muestran en la FIGURA 26. FIGURA 26. DIMENSIONES DE LA BOLSA Fuente: Elaboración propia 78 3.2.4 Materia prima Para el proceso de fabricación alimento balanceado se tomará en cuenta la siguiente materia prima: Maíz Soya Premix vitamínico Harina de sangre Harina de hueso Grasa vacuna Fosfato Di cálcico Carbonato de calcio Las cuáles serán detalladas más adelante. Cada materia prima e insumo que ingrese en la fábrica debe etiquetarse con la siguiente información: Nombre del ingrediente Número del lote Cantidad o peso Fecha de compra o recibo En el ANEXO B se muestra el modelo de la ficha de recepción de la materia prima. 3.2.4.1 Maíz Es una planta cereal de tallo macizo, recto y largo, hojas grandes y alargadas. También es rico en vitaminas del grupo B (B1 y B3 principalmente), fósforo y magnesio, el cual viene a ser, el ingrediente que más aporta vitaminas dentro de la formulación del alimento balanceado. Es un alimento energético que sirve para engordar. En Bolivia el maíz era abundante, con el transcurso de los años debido al consumo humano y las exportaciones disminuyo la materia prima produciendo el incremento de los precios considerablemente. 79 CUADRO 28. COMPOSICIÓN DEL MAÍZ CADA 100g ÍTEM SECO FRESCO Agua 10,3 g 75,9 g Energía 365kcal 86 kcal Grasa 4,7 g 1,18 g Proteína 4,9 g 3,22 g Hidratos de carbono 74, 2 g 19,02 g Fibra 1g 2,7 g Potasio 287 mg 270 mg Fósforo 210 mg 89 mg Hierro 2,7 mg 0,52 mg sodio 35 mg 15 mg manganeso 0,48 mg 0,16 mg Magnesio 127 mg 37 mg Calcio 7 mg 2 mg Cinc 2,21 mg 0,45 mg Vitamina c 0,2 mg 6,8 mg Vitamina a 469 UI 281 UI Vitamina b1 tiamina 0,38 mg 0,20mg Vitamina b2 riboflamina 0,20 mg 0,06 mg Vitamina e 0,78 mg 0,090 mg Fuente: botanical-online página web 3.2.4.2 Soya Es una planta herbácea cubierta de vello, de tallo recto y erguido, hojas grandes y compuestas de tres folíolos, flores pequeñas, agrupadas en racimo, de color blanco o púrpura y fruto en legumbre corta que encierra las semillas. El uso de la soya en la alimentación animal permite la formulación de dietas con una excelente concentración y disponibilidad de energía, aminoácidos y ácidos grasos esenciales. Por su alto contenido de grasas de 18 a 20% y proteínas de 37 a 38%, el fríjol soya se presenta como una valiosa materia prima para su utilización en la industria de alimentos balanceados para animales. La soya cubre los requerimientos de energía y proteína y aporta también aminoácidos como Metionina y Lisina. De la soya se obtiene: Alta disponibilidad biológica de los nutrientes (88%). Alto contenido de aceite de óptima calidad. Contenido adecuado de Metionina y Lisina. 80 Excelente fuente de proteína de alta digestibilidad (90%) Fácil asimilación de los minerales presentes en la soya. Reduce el desperdicio y la pulverización. Disminución en la carga microbiana. Ideal en todas las especies. Mejora los parámetros productivos como: Incrementa la ganancia diaria de peso en animales en crecimiento Disminución de la mortalidad. Como suplemento o ingrediente para concentrados: Un excelente suplemento de fácil suministro y manejo. Un ingrediente estéril y de fácil incorporación en alimentos concentrados. Método simple de incrementar grasa sobre pasante en la dieta. CUADRO 29. NUTRIENTES ESENCIALES DE LA SOYA POR CADA 100g INFORMACIÓN CANTIDAD NUTRICIONAL Proteínas 7,500g Calorías 373kcal Grasa 18,300g Sodio 4,700mg Carbohidratos 6,2900g Fibra 22,000g Azucares 5,6700 g Proteínas 34,7400g Vitamina A 63, 400UG Calcio 201,00mg Hierro 6,600mg Vitamina B3 7,900mg Fuente: Sitio web Natursan 81 3.2.4.3 Premix vitamínico Este es un polvo fino y ligero de color café claro compuesto de 9 vitaminas y 2 minerales. Los minerales son aminoquelados para brindar una mejor absorción de los mismos en el organismo de los animales. La dosificación es 2 Kg de producto para preparar 1 tonelada de alimento. El fraccionamiento es con una dosis que serán según el tamaño del mixer de cada cliente, de esta forma se deberá agregar una bolsa por mezcla de alimento. CUADRO 30. COMPOSICIÓN DEL PREMIX VITAMÍNICO COMPONENTE Vitamina A CANTIDAD MÍNIMA 1.300.000 UI Vitamina D3 260.000 UI Vitamina E 11.000,00UI Vitamina K 500,000 UI Cloruro De Colina 300.000 mg Acido Nicotínico 10.000 mg Pentonato De Calcio 8.0000 mg Vitamina B2 2.5000 mg Vitamina B6 1.000 mg Vitamina B1 1.000 mg Ácido Fólico 300,000 mg Vitamina H 50,000 mg Vitamina B12 10,000 mg Magnesio 400.000 mg Zinc 60.000 mg Hierro 60.000 mg Cobre 4.000 mg Manganeso 2.000 mg Selenio 150 mg Iodo 140 mg Antioxidante 15.000 mg Excipiente c.s.p. 2.000g Fuente: Página web Nuviga.ar 82 3.2.4.4 Harina de sangre La harina de sangre es un producto de la industria cárnica con un alto contenido proteico, se obtiene por la deshidratación de la sangre del animal sacrificado. Otras de las ventajas es su alto coeficiente de digestibilidad que es del 99%. CUADRO 31. PRINCIPALES NUTRIENTES DE LA HARINA DE SANGRE INFORMACIÓN NUTRICIONAL CANTIDAD % Alto Contenido en Proteína 88 Altos Niveles de Lisina 7,00 Treonina 4,50 Arginina 4,00 Alto Nivel de Leucina 11,00 Bajo Nivel de Isoleucina 2,50 Fuente: Sitio Web Nutrición Tripod 3.2.4.5 Harina de hueso Las proteínas de origen animal para animales, representan los mejores suplementos alimenticios para que los animales tengan una dieta balanceada, rica en nutrientes y con la cantidad necesaria. En Santa Cruz existen muchos proveedores de esta materia prima. En el CUADRO 32 se observa el valor nutricional de la harina de hueso. CUADRO 32. TABLA DE VALOR NUTRICIONAL DE LA HARINA DE HUESO INFORMACIÓN NUTRICIONAL CANTIDAD % Materia seca 96 Calcio 28 Fósforo 14 Ceniza 70 Fuente: sitio web el mundo pecuario 3.2.4.6 Grasa vacuna Se llama grasa animal a las grasas obtenidas a partir de diversos depósitos de determinados animales en adecuado estado sanitario. En el CUADRO 33 se muestra los principales nutrientes. 83 CUADRO 33. COMPOSICIÓN NUTRICIONAL DE LA GRASA VACUNA INFORMACIÓN NUTRICIONAL Calorías CANTIDAD 874Kcal Proteínas 0,80g Grasas 96,5g Fuente: Sitio Web Nutrición Tripod 3.2.4.7 Fosfato di cálcico El fosfato di cálcico es un producto en polvo o granulado blanco cristalino, que aporta Fosfato di cálcico di hidratado de alto valor biológico y de gran biodisponibilidad, recomendado como suplemento de fósforo y calcio para alimento para peces. Es la más concentrada fuente de fósforo y calcio biológicamente asimilable para la fabricación de pre mezclas minerales y producción de alimentos. CUADRO 34. COMPOSICIÓN NUTRICIONAL DEL FOSFATO DI CÁLCICO INFORMACIÓN NUTRICIONAL CANTIDAD Calcio 34% Fósforo 18% pH 6-8 Cloruros 0,14% Fuente: Página web fundacionfedna.org ingredientes para piensos fuentes de calcio 3.2.4.8 Carbonato de calcio El carbonato cálcico (CaCO3) es la principal fuente de calcio (Ca) utilizada en alimentación animal. Se obtiene directamente de yacimientos de piedra caliza, tras secado y trituración a distintas granulometrías. Su contenido en Ca está en torno al 38% dependiendo de la riqueza en caliza de la roca original. 84 CUADRO 35. COMPOSICIÓN NUTRICIONAL DE CARBONATO DE CALCIO INFORMACIÓN NUTRICIONAL CANTIDAD Calcio 38,6% Fósforo 0,01 Sodio 0,07% Potasio 0,07% Cloro 0,02% Magnesio 0,3% Azufre 0,3% Hierro 620mg/kg Cobre 12mg/kg Fuente: Página web fundacionfedna.org ingredientes para piensos fuentes de calcio 3.2.4.9 Proveedores de materia prima En el CUADRO 36 se puede observar en resumen de los mejores proveedores de materia prima que tienen la capacidad de aprovisionar al proyecto, algunos quedan ubicados en el Departamento de Santa Cruz. Algunos proveedores de materia prima como por ejemplo las sales minerales, estos se encuentran ubicados en el Departamento de Cochabamba y en el Departamento de Oruro, así también en el mismo cuadro se muestra el precio por kilogramo en base a cotizaciones realizadas. CUADRO 36. PROVEEDORES DE MATERIA PRIMA MATERIA PRIMA PROVEEDORES DETALLE PRECIO Bs/Kg Ubicada en el Parque Maíz Industrial de Montero, Acopio S.R.L. Mz 43, Km 2 Carretera 1,40 Guabirá - Saavedra Soya Ubicada en el Municipio AgroBeltran de Montero. 1,55 Ubicada la tienda Premix vitamínico Plus Comagro S.R.L. principal en el 2,50 Departamento de Santa 85 (Continúa) (Continuación) Cruz, Calle Jaime Mendoza No. 45 Barrio Avaroa Ubicada en el Harina de sangre Departamento de Santa Fridosa S.A. Cruz, Calle Adela 1,85 Salmón. Ubicada en el Harina de hueso Departamento de Santa Fhadehus S.R.L. Cruz, Parque Industrial 1,37 manzano 16. Ubicada en el Grasa vacuna Fibrol S.R.L. Departamento de Santa 1,80 Cruz. Ubicada en el Departamento de Santa Fosfato di cálcico NutriRurale Cruz, Av Banzer 9no 2,80 Anillo, entrando por el surtidor Totaitú 1.8 Km Carbonato de calcio Departamento de Oruro, Cinban S.R.L. Bolivia. 1,30 Fuente: Elaboración propia 3.2.5 Selección del tipo de proceso productivo Entre la preparación de alimento, pelletizado o extrusión, el producto de mayor calidad es el extruido, pero debe tenerse la justificación económica o técnica que permita emplearlo. Por ejemplo en el caso del alimento para peces, existen parámetros necesarios como, la regulación de la expansión o la necesidad de tener diversas formas, los cuales, no pueden obtener mediante el proceso convencional en una prensa pelletizadora, o el proceso de solo harina. En el CUADRO 37 se observa las características de los procesos para la obtención de alimentos para peces. 86 CUADRO 37. CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES DE FABRICACIÓN Nº DESCRIPCIÓN HARINA PELLETIZADO EXTRUSADO 1 Procesamiento En seco En húmedo En húmedo o seco 2 Temperatura Ambiente 60 – 90º C 70 – 60º c 3 % Humedad En seco 15.5 – 17% Hasta 30% 4 % adición grasa En seco 20% 30% 5 Máquina Manual Pelletizadora Extrusores 6 Costo de adquisición Bajos Normales Costosos 7 Esterilidad Nula Buena Excelente 8 Hundimiento Hundible Hundible o flotables 9 Forma del producto Harina Cilíndrica Forma de la matriz 10 Aglutinantes No Si No 11 Digestibilidad Normal Buena excelente - Fuente: Universidad católica del Perú De acuerdo al CUADRO 38 las características más importantes de los diferentes procesos de fabricación de alimentos balanceados para peces, se realizó una matriz comparativa para la selección del proceso más óptimo para el proyecto. CUADRO 38. MATRIZ COMPARATIVA DE PROCESOS DE PRODUCCIÓN FACTORES DE ANÁLISIS PONDERACIÓN TIPOS DE PROCESOS DE FABRICACIÓN DE DE ALIMENTO BALANCEADO % RELEVANCIA HARINA PELLETIZADO EXTRUSADO 37% 45 70 98 25% 45 99 50 24% 70 75 98 Forma del producto 14% 75 68 99 TOTAL 100% 55 78 86 Esterilidad de microorganismos Hundimiento del pellet Digestibilidad para el animal Fuente: Elaboración propia 87 Se seleccionó el proceso de extrusión por su mayor porcentaje de relevancia y por sus ventajas que presenta, además que mediante las encuestas realizadas optaron más por el alimento extrusado. 3.2.5.1 Proceso de fabricación de alimento balanceado extrusado El proceso de elaboración de alimentos balanceados para peces tiene una serie de tareas complejas. El conocimiento de la transformación de diferentes ingredientes con características físicas y químicas tan variadas, son necesarias para garantizar el buen desempeño del alimento a nivel de granjas de animales. Esto requiere de un conocimiento y disciplina en el proceso para asegurar y mantener el producto en un estado balanceado y homogéneo. Sin embargo el procesado de ingredientes y alimentos terminados es una práctica común de la industria de fabricación de alimentos balanceados por sus efectos beneficiosos sobre la productividad. Los procesos tecnológicos más utilizados son la molienda, el granulado y el procesamiento térmico a altas temperaturas >90 ºC. La aplicación de estas técnicas afecta la fisiología digestiva y la composición de la microflora intestinal y por tanto a la productividad animal. La fabricación del alimento se llevara a cabo por medio de los siguientes procesos: a) Recepción de materia prima El proceso se inicia con la llegada del transporte a la planta, el conductor entrega la guía de movilización a los analistas de calidad, los cuales verifican los datos del productor, datos del conductor y la procedencia del grano. Seguidamente se toma unas muestras del producto de forma aleatoria el cual estudia la calidad del mismo. En caso de no cumplir parámetros establecidos por la fábrica como se observa en el CUADRO 39 es rechazada, se procede a llamar al proveedor indicándole que el camión será retirado de la planta. Si el producto es aprobado el vehículo se traslada al área de la balanza de pesaje donde se calculan a través del software llamado PESAJE-TAG. 88 CUADRO 39. PARÁMETROS DE CONTROL PARA LA RECEPCIÓN DE MAÍZ MATERIA PRIMA MAÍZ PROPIEDADES UNIDADES MÍNIMO MÁXIMO HUMEDAD % 12 18 IMPUREZA PROPIEDADES ORGANOLÉPTICAS ASPECTO % 3 6,5 DESCRIPCIÓN Forma de granos casi ovalada COLOR OLOR Amarillento ligeramente blanco Característico, no muy agradable Fuente: Granja piscícola El Pacú S.R.L. En el CUADRO 40 se puede observar los parámetros establecidos por la empresa para la materia prima de la soya. CUADRO 40. PARÁMETROS DE CONTROL PARA LA RECEPCIÓN DE SOYA MATERIA PRIMA SOYA PROPIEDADES UNIDADES MÍNIMO MÁXIMO HUMEDAD % 9 13 IMPUREZA PROPIEDADES ORGANOLÉPTICAS ASPECTO % 2 5 DESCRIPCIÓN Forma de granos redondeada COLOR OLOR b) Café claro tendiendo a oscuro Característico, no muy agradable Fuente: Granja piscícola El Pacú S.R.L. Dosificación En esta parte del proceso se asegura que la materia prima se encuentre balanceada según los requerimientos, esta es la última oportunidad que se tiene para realizar una inspección, al momento de abrir los sacos, para ello los operadores deberán colaborar con el control de calidad. c) Molienda Es el primer procesamiento de transformación física que sufren las materias primas en la elaboración del alimento balanceado terminado. Con el molino se pretende conseguir la granulometría adecuada de las partículas en tamaño y 89 forma de la materia prima como ser; Maíz, soya o sorgo con un diámetro máximo en harina de 300 µm, para que la presentación final del pellet no supere los 4 mm. Con el molino de martillo se pretende conseguir el tamaño de las partículas requerido, esto depende del diámetro de orificio de la criba, o de las revoluciones del motor así como de otros factores como ser: estado de las placas de choque, superficie perforada y disposición de los orificios de la criba, y estado de los martillos, etc. Se seleccionó el molino de martillo horizontal con todas las innovaciones que ha sufrido como alimentación, ventilación, etc. es el que más óptimo por razones de granulometría y funcionalidad. FIGURA 27. ESQUEMA DE MOLINO DE MARTILLO Fuente: Datateca.unad.edu página web d) Mezclado A los granos de origen vegetal provenientes del proceso anterior se procede a adicionarle la harina de hueso y de sangre hasta lograr una masa homogénea necesaria para el siguiente paso. Para garantizar la homogenización de la mezcla se debe realizar un muestreo para analizar características físicas de los ingredientes como la humedad del maíz no tiene que superar el 13%, en caso de la soya y el sorgo tiene que estar en un rango de 9 al 15% de humedad. 90 Si hay variaciones dentro de un lote de alimento de una mezcladora, en diez alícuotas tomadas en diferentes puntos de la mezcladora, -nos indican, adecuada o poca homogeneidad, dependiendo del insuficiente tiempo de mezclado, operación de las mezcladoras más allá de su capacidad física, desgaste de listones o plateas, ejes torcidos, insuficientes revoluciones por minuto etc. FIGURA 28. ESQUEMA DE MEZCLADORA DE LISTONES Fuente: syppasa página web e) Pre – acondicionamiento Es el primer tratamiento térmico que sufre la harina del alimento balanceado que se va a extrusión. Es un mezclador de turbulencia en continuo, que gira a unas 300 rpm aproximadamente. Su función es la mezcla homogénea del vapor de agua con las harinas. Cuanto mayor sea la longitud del equipo, mayor tiempo de retención y por tanto mejor homogeneización. Otra función es evitar la gelatinización de los almidones. Las porciones secas y líquidas del alimento se introducen por separado en un dispositivo de pre acondicionamiento donde se mezclan, calientan e hidratan continuamente mediante la inyección de agua caliente y/o vapor. La mezcla intensa de agua y vapor que se le añade al alimento seco, sumado a la capacidad 91 de ampliar el tiempo de retención durante la fase de pre acondicionamiento, permiten que el nivel de humedad sea óptimo. Esta capacidad de mantener una distribución de humedad óptima no sólo permite la cocción adecuada, sino que es un factor significativo en la reducción del desgaste del cilindro y el eje de la extrusora por tonelada de producto procesado. La mayor intensidad de mezclado de los nuevos diseños de pre acondicionadores mejora la hidratación y la cocción, lo que ayuda a que la materia prima capture el vapor de agua. Por otro lado el exceso de vapor puede escapar del pre acondicionador creando polvo fugitivo, lo cual origina problemas de limpieza en el entorno de la planta. La mejor cocción que brindan los nuevos precondicionadores genera menores viscosidades en los productos, mejorando así el flujo de extrusión a través de los pequeños orificios de la matriz. FIGURA 29. ESQUEMA DEL ACONDICIONADOR Fuente: dyca página web f) Extrusado Durante el extrusado, la masa homogénea se calienta por fricción a través de un sistema de tornillos con un motor de potencia 125 Hp y frenos de cizallamiento 92 internos, con elementos de calentamiento externo, como la inyección de vapor, su temperatura se eleva cerca de 90 grados centígrados dependiendo de la humedad del grano durante el período de circulación en el cañón, que no excede los 45 segundos, y es también sometida a una presión interna cercana a las 40 atmósferas. La masa extrusada obtenida, sale por un orificio al exterior, en forma de chorro, donde pasa a presión atmosférica súbitamente, produciendo la evaporación del agua, reduciendo la humedad (4 – 6%) y aumentando el nivel de almidón en un 40%. Se deben graduar las boquillas de la extrusora para obtener tamaño dependiendo para que etapa de crecimiento (600 – 800 µm, 2 mm y 4 mm) que se va a fabricar. Para las leguminosas, en este tipo de proceso se persigue principalmente la eliminación de los principios anti-nutritivos. FIGURA 30. ESQUEMA DE LA EXTRUSORA Fuente: Gx.com.ar página web g) Secado El producto sale de la extrusión con un nivel de humedad de 17 a 25%, es tomado por un transporte de tornillo sin fin llamado chimango que lo lleva a un horno de 93 bandejas donde recibe aire caliente y alcanza de esta forma la humedad final de 12% promedio. Se debe realizar un muestreo para analizar la humedad y así graduar la temperatura del horno de bandejas debido a que es importante que la temperatura de cocción no sea mayor a 175°c, para así evitar la destrucción de vitaminas y algunas proteínas susceptibles a la temperatura y no más de 150 segundos. FIGURA 31. ESQUEMA DE LA MÁQUINA DE SECADO Fuente: extru-techinc.com h) Aplicación de aceite La masa es rociada por la grasa o aceite dentro de un tambor giratorio, por medio de unas mangueras, donde se trata de que todos los pellets reciban el roció. Se debe regular la presión de las boquillas para garantizar la uniformidad del rocío. i) Enfriado Los pellets entran en el enfriador con una humedad de 12 - 14% y con una temperatura de 90 - 120º C. A la salida del enfriador habrá una humedad de 9 12% y una temperatura de 20 - 30º C. La pérdida de humedad en el enfriador corresponde aproximadamente a la añadida con el vapor. La temperatura a la salida no será superior en más de 5 - 7º C a la ambiente. 94 FIGURA 32. ESQUEMA DE MÁQUINA ENFRIADORA Fuente: berandebi.com.ar página web j) Remolienda Durante este proceso se continúa la reducción del tamaño de las partículas a un rango de 600 a 800 micras, el molino recibe los materiales triturados por la primera molienda y vuelve a triturar la masa. El producto obtenido es casi un polvo muy fino, con la composición nutricional adecuada para el tipo de alimento que se esté produciendo, en este caso solo será para la etapa de alevín. k) Embolsado Se debe graduar las tolvas de alimentación, para así calcular el peso exacto deseado, en este caso se llenara bolsas de 25 kilogramos. Una vez los productos estén envasados se agrupan para poder ser embalados con bobinas plásticas y así pasar al almacenamiento de producto final. El producto se almacenará en bolsas de polipropileno tejido, debido a: Su resistencia superficial, teniendo en cuenta la humedad del ambiente, que no absorbe humedad y las impurezas de la superficie, también su estabilidad térmica que permite resistir temperaturas de 100ºC en el aire. En la FIGURA 33 se muestra un esquema de las embolsadora automáticas que existen actualmente. 95 FIGURA 33. ESQUEMA DE TOLVA DE EMBOLSADO Fuente: syppasa página web l) Almacenamiento Se deberán tomar las siguientes consideraciones para el almacenamiento: Temperatura: se almacenara el producto a una temperatura ambiente de 24ºC a 30ºC. Humedad: se debe mantener el producto antes de su comercialización en zonas secas de almacenamiento, y que los envases no estén en contacto con el suelo. Insectos y roedores: se debe proteger de insectos y roedores los productos almacenados. En la FIGURA 34 se puede observar el diagrama del proceso de producción de alimento balanceado para alevín. Cabe recalcar que el proceso de producción para la etapa de alevín posee un “proceso extra” que el proceso de las dos etapas restantes, llamado remolienda ya que, este es el que reduce las dimensiones de la masa a 600 – 800 micras. 96 FIGURA 34. DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO DEL ALIMENTO BALANCEADO ETAPA ALEVÍN RECEPCIÓN DE MP DOSIFICACIÓN MOLIENDA HARINA DE HUESO HARINA DE SANGRE MEZCLADO PRE-ACONDICIONADO EXTRUSADO SECADO GRASA VACUNA PREMIX FOSFATO DICALCICO CARBONATO DE CALCIO APLICACIÓN DE ACEITE ENFRIADO RE-MOLIENDA EMBOLSADO ALMACENAMIENTO Fuente: Elaboración propia 97 En la FIGURA 35 se aprecia el diagrama de flujo para la etapa de crecimiento y terminado, el cual no posee el proceso de remolienda debido a que el primer molino reduce al tamaño de la masa al deseado. FIGURA 35. DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO DEL ALIMENTO BALANCEADO ETAPA CRECIMIENTO Y TERMINADO RECEPCIÓN DE MP DOSIFICACIÓN MOLIENDA HARINA DE HUESO HARINA DE SANGRE MEZCLADO PRE-ACONDICIONADO EXTRUSADO SECADO GRASA VACUNA PREMIX FOSFATO DICALCICO CARBONATO DE CALCIO APLICACIÓN DE ACEITE ENFRIADO EMBOLSADO ALMACENAMIENTO Fuente: Elaboración propia 98 3.2.6 Elaboración del balance de materia. El siguiente balance de masa se realiza con una base de cálculo de 100 kilogramos de producto final con una pérdida del 19,50%. FIGURA 36. BALANCE DE MATERIA PARA EL ALIMENTO BALANCEADO PARA PECES ETAPA: ALEVÍN 12% MAÍZ=14,52KG 71,55%SOYA=86,58KG MOLIDO PERDIDA 2%=2,02KG 81,55%=99,08KG 10,50% H. DE SANGRE=12,71KG 2% H. DE HUESO=2,42KG MEZCLADO PERDIDA 1%=1,14KG 93,05%=113,07KG PRE-ACONDICIONADO PERDIDA 0,5%=0,57KG 92,55%=112,50KG EXTRUSADO PERDIDA 1%=1,13KG 91,55%=111,37KG SECADO 0,5% GRASA VACUNA=0,61KG 0,70 PREMIX %=0.85KG 2% FOSFATO DICALCICO=2,42 1% CARBONATO DE CALCIO=1,21KG PERDIDA 8%=8,91KG 83,55%=102,46KG APLICACIÓN DE ACEITE 87,75%=107,55KG ENFRIADO PERDIDA 2%=2,15KG 85,75%=105,40KG RE-MOLIENDA PERDIDA 4%=4,22KG 81,75%=101,18KG EMBOLSADO PERDIDA 1%=1,01KG 100KG DE ALIMENTO BALANCEADO Fuente: Elaboración propia en base a datos obtenidos de la Granja Piscícola El Pacú 99 El siguiente balance de masa se realiza con una base de cálculo de 104 kilogramos de producto final, ingresando 120 kilogramos de materia prima, y con una pérdida del 15%. En la FIGURA 37 se muestra el desarrollo a detalle. FIGURA 37. BALANCE DE MATERIA PARA EL ALIMENTO BALANCEADO PARA PECES ETAPA: CRECIMIENTO Y TERMINADO 32% MAÍZ=37,12KG 44,40%=51,50KG MOLIDO PERDIDA 2%=1,77KG 74,40%=86,85KG 18% H. DE SANGRE=20,88KG 2% H. DE HUESO=2,32KG MEZCLADO PERDIDA 1%=1,10KG 93,40%=108,95KG PRE-ACONDICIONADO PERDIDA 0,5%=0,54KG 92,90%=108,41KG EXTRUSADO PERDIDA 1%=1,08KG 91,90%=107,33KG SECADO 2% GRASA VACUNA=2,32KG 0,60% PREMIX=0,70KG 0,60% FOSFATO DICALCICO=0,70 0,60% CARBONATO DE CALCIO=0,70KG PERDIDA 8%=8,59KG 83,90%=98,74KG APLICACIÓN DE ACEITE 85,70%=103,16KG ENFRIADO PERDIDA 2%=2,06KG 83,70%=101,10KG EMBOLSADO PERDIDA 1%=1,10KG 100KG DE ALIMENTO BALANCEADO Fuente: Elaboración propia en base a datos obtenidos de la Granja Piscícola El Pacú 100 3.2.7 Capacidad de producción La capacidad de producción permitirá establecer las capacidades requeridas de cada máquina, esto va de acuerdo al balance de masa que muestra los flujos de cada fase del proceso. La demanda del proyecto es la que permite establecer los requerimientos de producción. Como base de cálculo se tomará en cuenta según la ley general del trabajo Art. 41 que dice: son días hábiles para el trabajo todo los del año, con excepción de los feriados considerándose tales todos los domingos, los feriados civiles y los que así declarados ocasionalmente, por leyes y decretos especiales. En el año hay 288 días hábiles de trabajo, el día tendrá una jornada laboral de 8 horas de lunes a sábados, sin contar los feriados establecidos que en el año es un total de 11 días. En el CUADRO 41 continuación se establece el calendario laboral para el proyecto. CUADRO 41. JORNADAS LABORALES PARA EL PROYECTO DETALLE TIEMPO Días laborales al año 288 días Días trabajados a la semana Horas trabajadas al día Lun-Sab 6 días 8 horas Fuente: Elaboración propia Según el balance de masa se realizará el cálculo de las capacidades requeridas de cada máquina en cada fase del proceso para el periodo óptimo, trabajando bajo los parámetros ya establecidos anteriormente. El cálculo para la capacidad con la cual se realizará la selección de la maquinaria se muestra en la FIGURA 38 para la etapa alevín. 101 FIGURA 38. FLUJO PRODUCTIVO PARA EL PERIODO ÓPTIMO 12% MAÍZ=2.502KG 71,55%=14.921KG MOLIDO 17.075KG/AÑO (MASA) 10,50% H. DE SANGRE=2.190KG 2% H. DE HUESO=417KG MEZCLADO 19.485KG/AÑO (MASA) PRE-ACONDICIONADO 19.387KG/AÑO (MASA) EXTRUSADO 19.193KG/AÑO (MASA) SECADO 0,5% GRASA VACUNA=104KG 0,70 PREMIX %=146KG 2% FOSFATO DICALCICO=417KG 1% CARBONATO DE CALCIO=209KG 17.658KG/AÑO (MASA) APLICACIÓN DE ACEITE 18.534KG/AÑO (MASA) ENFRIADO 18.163KG/AÑO (MASA) RE-MOLIENDA 17.436KG/AÑO (MASA) EMBOLSADO 17.262 KG/AÑO PRODUCTO TERMINADO Fuente: Elaboración propia 102 En la FIGURA 39 se puede observar el flujo másico para la etapa de crecimiento y terminado. FIGURA 39. FLUJO PRODUCTIVO PARA EL PERIODO ÓPTIMO 32% MAÍZ=138.887KG 44,40%=192.7061KG MOLIDO 324.961KG/AÑO (MASA) 18% H. DE SANGRE=78.124KG 2% H. DE HUESO=8.680KG MEZCLADO 407.647KG/AÑO (MASA) PRE-ACONDICIONADO 405.609KG/AÑO (MASA) EXTRUSADO 401.553KG/AÑO (MASA) SECADO 2% GRASA VACUNA=8.680KG 0.6%PREMIX=2.604KG 0,6%FOSFATO DICALCICO=2.604KG 0,6%CARBONATO DE CALCIO=2.604KG 369.429KG/AÑO (MASA) APLICACIÓN DE ACEITE 385.921KG/AÑO (MASA) ENFRIADO 378.203KG/AÑO (MASA) EMBOLSADO 374.421 KG/AÑO PRODUCTO TERMINADO Fuente: Elaboración propia En base a este cálculo, se establece la capacidad requerida para toda la maquinaria, en el caso de producción continua. 3.2.7.1 Capacidad requerida A continuación se muestra las capacidades requeridas por máquina para el periodo óptimo, las cuales se puede observar en el CUADRO 42. 103 CUADRO 42. CAPACIDADES REQUERIDAS POR MÁQUINA PARA EL PERIODO ÓPTIMO ETAPA ALEVÍN MÁQUINA CAPACIDAD REQUERIDA TOTAL (Kg/Año) CAPACIDAD REQUERIDA TOTAL (Kg/Semana) CAPACIDAD REQUERIDA TOTAL (Kg/Día) CAPACIDAD REQUERIDA ESPECÍFICA (Kg/Hora) Moledora 17.075 356 59 7 Mezcladora 19.485 406 68 8 Acondicionador 19.387 404 67 8 Extrusora 19.193 400 67 8 Secadora 17.658 368 61 8 Rociadora 18.534 386 64 8 Enfriadora 18.163 378 63 8 Re-moledora Equipo de embolsado 17.436 363 61 8 17.262 360 60 7 Fuente: Elaboración propia En el CUADRO 43 se observa la capacidad requerida por maquinaria para la etapa de crecimiento y terminado. CUADRO 43. CAPACIDADES REQUERIDAS POR MÁQUINA PARA EL PERIODO ÓPTIMO ETAPA CRECIMIENTO Y TERMINADO MÁQUINA CAPACIDAD REQUERIDA TOTAL (Kg/Año) CAPACIDAD REQUERIDA TOTAL (Kg/Semana) CAPACIDAD REQUERIDA TOTAL (Kg/Día) CAPACIDAD REQUERIDA ESPECÍFICA (Kg/Hora) Moledora 324.961 6.770 1.128 141 Mezcladora PreAcondicionado Extrusora 407.647 8.493 1.415 177 405.609 8.450 1.408 176 401.553 8.366 1.394 174 Secadora 369.429 7.696 1.283 160 Rociadora 385.921 8.040 1.340 168 Enfriadora Equipo de embolsado 378.203 7.879 1.313 164 374.421 7.800 1.300 163 Fuente: Elaboración propia 104 3.2.7.2 Capacidades nominales e instaladas Con la información de la capacidad requerida de cada máquina para el periodo óptimo, se procede a seleccionar la maquinaria analizando la capacidad nominal de los catálogos de los fabricantes, este cálculo consiste en obtener maquinarias que tengan una capacidad nominal exactamente igual a la requerida. En el CUADRO 44 se muestra las capacidades nominales e instaladas de todas las maquinarias que se utiliza para la fabricación del alimento balanceado para peces. CUADRO 44. CAPACIDADES NOMINALES E INSTALADAS MAQUINARIA TIPO DE PROCESO CAPACIDAD REQUERIDA (Kg/hr) CANTIDAD DE MÁQUINA CAPACIDAD NOMINAL (Kg/hr) CAPACIDAD INSTALADA (Kg/Año) Moledora Por Lote 148 1 200 460.800 Mezcladora Por Lote 185 1 250 576.000 Por Lote 184 1 300 691.200 Por Lote 183 1 300 691.200 Secadora Por Lote 168 1 200 460.800 Tambor Rotativo Por Lote 176 1 200 460.800 Enfriadora Por Lote 175 1 200 460.800 Re-moledora Por Lote 8 1 20 46.080 Equipo de embolsado Por Lote 170 1 200 460.800 PreAcondicionado Extrusora Fuente: Elaboración propia 3.2.7.3 Capacidad efectiva En la selección de maquinaria se realizó por medio de los catálogos de la empresa americana MEELKO con su central ubicada en Miami y también por las empresas de china. En el CUADRO 45 se observa la capacidad efectiva para la máquina de molido en los diferentes periodos del proyecto. También se muestra el margen de seguridad que es el cociente entre el valor calculado de la capacidad máxima de una máquina y el valor del requerimiento esperado real a que se verá sometida. Por este motivo es un número mayor que uno, que indica la capacidad en exceso que tiene el sistema por sobre sus requerimientos. 105 CUADRO 45. CAPACIDAD EFECTIVA PARA LA MÁQUINA MOLEDORA Máquina Moledora Capacidad nominal kg/hr 200 Tiempo efectivo Turno de trabajo Año Capacidad requerida Sem/a ño Día/s em Nº de turno Nº máquina Horas/ día Capacidad efectiva Kg/año Kg/año Margen de seguridad (%) 2017 239.077 48 6 1 1 4,5 259.200 8% 2018 313.896 48 6 1 1 6 345.600 10% 2019 399.460 48 6 1 1 7,5 432.000 8% 2020 495.771 48 6 1 1 9 518.400 5% 2021 602.826 48 6 2 1 5,5 Fuente: Elaboración propia 633.600 5% En el CUADRO 46 se observa la capacidad efectiva para la máquina de mezclado con una capacidad nominal de 250 kilogramos por hora. CUADRO 46. CAPACIDAD EFECTIVA PARA LA MÁQUINA DE MEZCLADO Máquina Mezcladora Capacidad nominal kg/hr 250 Tiempo efectivo Turno de trabajo Capacidad Año requerida Sem/año Día/sem Kg/año Nº de Nº turno máquina Horas/día Capacidad Margen efectiva de Kg/año seguridad (%) 2017 298.558 48 6 1 1 4,5 324.000 9% 2018 391.991 48 6 1 1 6 432.000 10% 2019 498.844 48 6 1 1 7,5 540.000 8% 2020 619.116 48 6 1 1 9 648.000 5% 2021 752.806 48 6 2 1 5,5 792.000 5% Fuente: Elaboración propia En el CUADRO 47 se observa la capacidad efectiva para la máquina de extrusado. 106 CUADRO 47. CAPACIDAD EFECTIVA PARA EL EXTRUSADO Máquina extrusora Capacidad nominal kg/hr 300 Tiempo efectivo Turno de trabajo Año Capacidad requerida Sem/año Nº de turno Día/sem Nº máquina Horas/día Capacidad efectiva Kg/año Kg/año Margen de seguridad (%) 2017 295.572 48 6 1 1 4 345.600 18% 2018 388.071 48 6 1 1 5 432.000 12% 2019 493.855 48 6 1 1 6 518.400 5% 2020 612.925 48 6 1 1 7,5 648.000 6% 2021 745.278 48 9 777.600 5% 6 1 1 Fuente: Elaboración propia En el CUADRO 48 se observa la capacidad efectiva para la máquina de secado. CUADRO 48. CAPACIDAD EFECTIVA PARA EL SECADO Máquina secadora Capacidad nominal kg/hr 200 Tiempo efectivo Turno de trabajo Año Capacidad requerida 2017 Kg/año 271.927 48 6 1 1 5 Kg/año 288.000 2018 357.026 48 6 1 1 6,5 374.400 5% 2019 454.347 48 6 1 1 8 460.800 2% 2020 563.891 48 6 2 1 5 576.000 3% 2021 685.656 48 6 2 1 6 691.200 1% Sem/ año Día/sem Nº de turno Nº máquina Horas/ día Capacidad efectiva Margen de seguridad (%) 6% Fuente: Elaboración propia En el CUADRO 49 se observa la capacidad efectiva para la máquina de aplicación de aceite. 107 CUADRO 49. CAPACIDAD EFECTIVA PARA LA MÁQUINA DE APLICACIÓN DE GRASA Máquina Tambor rotativo Capacidad nominal kg/hr 200 Tiempo efectivo Turno de trabajo Año Capacidad requerida Sem/ año Día/sem Nº de turno Nº máquina Horas/ día Capacidad efectiva Kg/año Kg/año Margen de seguridad (%) 2017 284.067 48 6 1 1 5 288.000 2% 2018 372.965 48 6 1 1 6,5 374.400 1% 2019 474.632 48 6 1 1 8,5 489.600 4% 2020 589.066 48 6 2 1 5,5 633.600 8% 2021 716.268 48 6 6,5 748.800 5% 2 1 Fuente: Elaboración propia En el CUADRO 50 se observa la capacidad efectiva para la máquina de enfriado. CUADRO 50. CAPACIDAD EFECTIVA PARA LA MÁQUINA DE ENFRIADO Máquina Enfriadora Capacidad nominal kg/hr 200 Tiempo efectivo Turno de trabajo Año Capacidad requerida Sem/ año Día/sem Nº de turno Nº máquina Horas /día Kg/año Capacidad efectiva Kg/año Margen de seguridad (%) 2017 278.386 48 6 1 1 5 288.00 4% 2018 365.506 48 6 1 1 6,5 374.400 3% 2019 465.139 48 6 1 1 8,5 489.600 5% 2020 577.285 48 6 2 1 5,5 633.600 10% 2021 701.942 48 6 6,5 748.800 7% 2 1 Fuente: Elaboración propia En el CUADRO 51 se observa la capacidad efectiva para la máquina de remolienda en la etapa de alimento para alevines. 108 CUADRO 51. CAPACIDAD EFECTIVA PARA LA RE-MOLIENDA Máquina Re-moledora Capacidad nominal kg/hr 20 Tiempo efectivo Turno de trabajo Año Capacidad requerida Sem/ año Nº de turno Día/sem Nº máquina Capacidad efectiva Horas/ día kg/año Kg/año Margen de seguridad (%) 2017 12.246 48 6 1 1 2,5 14.400 18% 2018 16.079 48 6 1 1 3 17.280 7% 2019 20.461 48 6 1 1 4 23.040 13% 2020 25.395 48 6 1 1 4,5 25.920 2% 2021 30.878 48 6 1 1 Fuente: Elaboración propia 5,5 31.680 3% En el CUADRO 52 se observa la capacidad efectiva para la máquina de embolsado. CUADRO 52. CAPACIDAD EFECTIVA PARA EL EMBOLSADO Máquina Embolsado Capacidad nominal Kg/hr 200 Tiempo efectivo Turno de trabajo Año Capacidad requerida Horas/día Capacidad efectiva 2017 Kg/año 275.097 1 5 Kg/año 288.000 48 6 1 2018 361.188 48 6 1 1 6,5 374.400 4% 2019 459.644 48 6 1 1 8,5 489.600 7% 2020 570.464 48 6 2 1 5 576.00 1% 2021 693.649 48 6 2 1 6,5 748.800 8% Sem/ año Día/sem Nº de turno Nº máquina Margen de seguridad (%) 5% Fuente: Elaboración propia En el CUADRO 53 se observa la capacidad efectiva para la máquina de embolsado. 109 CUADRO 53. CAPACIDAD EFECTIVA PARA EL PRE-ACONDICIONADO Máquina Pre-Acondicionado Capacidad nominal Kg/hr 300 Tiempo efectivo Turno de trabajo Año Capacidad requerida Horas/día Capacidad efectiva 2017 Kg/año 297.065 1 3,5 Kg/año 302.400 48 6 1 2% 2018 390.031 48 6 1 1 5 432.000 11% 2019 496.350 48 6 1 1 6 518.400 4% 2020 616.020 48 6 1 1 7,5 648.000 5% 2021 749.042 48 6 2 1 4,5 777.600 4% Sem/año Día/sem Nº de turno Nº máquina Margen de Seguridad Fuente: Elaboración propia 3.2.7.4 Programa de producción El programa de producción se muestra en el CUADRO 54, este es un resumen de las capacidades efectivas de todas las maquinas. CUADRO 54. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN EN Kg AÑOS MAQUINA 2017 2018 2019 2020 2021 Molido 259.200 345.600 432.000 518.400 633.600 Mezclado 324.000 432.000 540.000 648.000 792.000 Pre-Acondicionado 302.400 432.000 518.400 648.000 777.600 Extrusado 345.600 432.000 518.400 648.000 777.600 Secado 288.000 374.400 460.800 576.000 691.200 Aplicado de grasa 288.000 374.400 489.600 633.600 748.800 Enfriado 288.000 374.400 489.600 633.600 748.800 Remolienda 14.400 17.280 23.040 25.920 31.680 Embolsado 288.000 374.400 489.600 576.000 748.800 Fuente: Elaboración propia 110 3.2.8 Maquinaria Utilizando los cálculos realizados anteriormente de las capacidades de producción, se procede a la descripción de las maquinarias a utilizar de forma detallada por medio de información obtenida por el proveedor. 3.2.8.1 Molino de martillo El molino tritura por medio de golpes entre el martillo de alta velocidad y el material. El motor impulsa al rotor a rotar a una alta velocidad a través de la cinta, y en el rotor hay una serie de martillos. Cuando los granos entran en el área de trabajo, son triturados por los martillos de rotación con alta velocidad rotativa, los granos que son triturados para alcanzar el tamaño requerido. CUADRO 55. DESCRIPCIÓN DEL MOLINO DE MARTILLO MOLINO DE MARTILLO Capacidad Máxima Nominal Marca Modelo Potencia Peso País origen 200 Kg/hr Meelko 360 11 Kw 360 Kg Estados Unidos DIMENSIONES Altura Ancho Largo Fuente: Página web Meelko.com 111 1200 mm 1000 mm 1200 mm 3.2.8.2 Mezcladora La mezcladora horizontal viene equipada con paletas oblicuas o de “reja de arado” que giran a velocidades muy altas generando turbulencias dentro de la cámara de mezcla logrando así, centrifugar el producto violentamente. Es una mezcladora de 3-5 minutos por batch. La mezcladora que se seleccionó debido a que cumple con las características más importantes mencionadas en el proceso de producción para obtener un producto de calidad. CUADRO 56. DESCRIPCIÓN DE LA MEZCLADORA Capacidad Máxima Nominal Marca Modelo Potencia Peso País origen MEZCLADORA HORIZONTAL 250 Kg/hr Meelko 500 7.5 Kw 1300 Kg Estados Unidos DIMENSIONES Altura 3000 mm Ancho 900 mm Largo 2110 mm Fuente: Página web meelko.com 112 3.2.8.3 Extrusora La extrusora esta alimentada por una tolva, en la que el material a procesar se alimenta en forma de polvo o granza. Este dispositivo de fusion, bombeo y mezclado esta constituido por un tornillo de arquimedes que gira en el interior de un cilindro calentado por vapor de agua. En la parte del cilindro mas alejada de la tolva se acopla un cabezal cuya boquilla de salida tiene el diseño que se le dara al producto final. CUADRO 57. DESCRIPCIÓN DE LA EXTRUSORA EXTRUSOR Capacidad Máxima Nominal 300 Kg/hr Marca Meelko Modelo 300 Potencia 55 kw/hr DIMENSIONES Altura 2000 mm Ancho 1450 mm Largo 1350 mm Tornillo extrusor Fuente: Página web Melkoo.com 3.2.8.4 Pre-Acondicionador En el CUADRO 58 se detalla la máquina del pre acondicionado. 113 120mm de diámetro CUADRO 58. DESCRIPCIÓN DEL PRE-ACONDICIONADOR PRE-ACONDICIONADOR Capacidad Máxima Nominal 300 Kg/hr Marca Buhler Modelo BCTC-10 Potencia 2 kw Agua 276 lts DIMENSIONES Altura 929 mm Ancho 783 mm Largo 2310 mm Fuente: Página web Melkoo.com 3.2.8.5 Secador/Enfriador El secado se realiza mediante la utilización de bandejas, las cuales ayudan a la buena distribución de las croquetas secando y quitando humedad de manera uniforme. En el CUADRO 59 se muestran las especificaciones técnicas como capacidad, modelo, potencia y las dimensiones en milímetros del secador/enfriador horizontal obtenidos de su ficha técnica proporcionada por el proveedor. 114 CUADRO 59. DESCRIPCIÓN DE LA MÁQUINA DE SECADO SECADOR/ENFRIADOR Capacidad Máxima Nominal 200 Kg/hr Marca Qidong Modelo Dsp-70 Potencia 11,5 Kw País origen China DIMENSIONES Altura 3100 mm Ancho 1700 mm Largo 7500 mm Fuente: Página web jnquidong.com 3.2.8.6 Enfriador vertical Las enfriadoras verticales funcionan en base al principio de contra-flujo, entrando el producto en dirección opuesta a un flujo de aire que ingresa desde el fondo del equipo. El producto que ingresa gradualmente seco y con temperatura, dentro del mismo se encuentra con una corriente de aire ascendente, la cual arrastra las partículas de humedad y el calor fuera del equipo, dejando así el material en condiciones óptimas para su almacenamiento. El enfriador vertical es circular para eliminar la posibilidad de acumulación del producto y no contiene partes móviles internas que pueden dañar el producto extruido durante la descarga del enfriador. 115 CUADRO 60. DESCRIPCIÓN DE LA ENFRIADOR VERTICAL ENFRIADOR VERTICAL Capacidad Máxima Nominal Marca Modelo Potencia Peso Volumen Tiempo de enfriamiento 200 Kg/hr ZTMT SKLN2.5 0.75 + 0.55 kw 1000 kg 2,5 m3 No menos de 6 min DIMENSIONES Altura 3000 mm Ancho 1500 mm Largo 1950 mm Fuente: Página web Agro Machinery Ltda. 3.2.8.7 Sistema de aplicación de cobertura (Tambor Rotatorio) El sistema de aplicación de cobertura está diseñado para recubrir uniformemente el producto extruido hasta con 2 líquidos y 1 polvo esto es opcional. Provee una muy uniforme adición de líquidos en un rango de 1-10%. 116 CUADRO 61. DESCRIPCIÓN DEL TAMBOR ROTATORIO TAMBOR ROTATORIO APLICADOR Capacidad Máxima Nominal 200 Kg/hr Marca Extru-Tech Inc. Modelo VC-200 Potencia 9 Kw DIMENSIONES Altura 2500 mm Ancho 1600 mm Largo 3200 mm Fuente: Página web Zhengzhou Azeus Machinery Ltda. Características técnicas: Moto reductor y dos set de ruedas giratorias para rotar el tambor. Serpentín calefaccionado por vapor para impedir que se pegue el alimento dentro del tambor Válvula de control de temperatura y trampa de vapor para el serpentín de vapor. El marco del soporte está montado sobre dos patas regulables para la portabilidad del tambor. Dos patas ajustables localizadas en el extremo de descarga para el ajuste del ángulo y controlar el tiempo de retención dentro del aplicador. El marco de soporte está construido en acero dulce. Dos boquillas de aspersión en acero inoxidable para cada uno de los líquidos (Máximo de dos líquidos) Dos boquillas spray de acero inoxidable para cada líquido requerido. 117 3.2.8.8 Re-Molienda Para el producto de la etapa alevín se realiza una segunda molienda, para poder reducir su tamaño del alimento balanceado descrito en la caracterización del producto. CUADRO 62. DESCRIPCIÓN DEL MOLINO PARA SEGUNDA MOLIENDA Capacidad Máxima Nominal Marca Modelo Potencia Peso RE-MOLEDORA 20 Kg/hr Meelko 20 1,5 Kw 80 kg DIMENSIONES Altura 620 mm Ancho 480 mm Largo 580 mm Fuente: Página web Melkoo.com 3.2.8.9 Máquina de embolsado En el CUADRO 63 se describen las características más importantes de la tolva donde se observan las dimensiones en milímetros, la potencia requerida por la máquina y esta posee una salía inferior semiautomática de embolsado. 118 CUADRO 63. DESCRIPCIÓN DE LA EMBOLSADORA EMBOLSADO Capacidad Máxima Nominal Marca Modelo Potencia País origen 200 Kg/hr Ferh Mf TE3100 1,7 Kw México DIMENSIONES Altura 3580 mm Ancho 2130 mm Largo 2130 mm Fuente: Página web fehr.mx Características técnicas: Cuenta con un mecanismo automático de llenado de acuerdo al peso seleccionado por bulto. Posteriormente pasa al cierre por medio de la máquina cosedora, quedando listo para su transportación o almacenamiento. Dicha tolva será calibrada por la empresa IBMETRO. Características técnicas: Tapa con inspección y respiro Construcción en chapas de acero carbono con espesor de 2.00 mm Estructura de sustentación en vigas laminadas y soldadas. 3.2.8.10 Tornillo transportador Para el transporte de proceso a proceso, se utiliza este mecanismo que consiste en un tornillo sin fin que lleva la masa por medio de sus aspas helicoidales. 119 CUADRO 64. DESCRIPCIÓN DEL TORNILLO TRANSPORTADOR Capacidad Máxima Nominal Marca Modelo País origen Potencia Tornillo Transportador 5000 Kg/h SYNMEC DTA China 1,5 kw DIMENSIONES Largo 2000 mm Diámetro 203,2 mm Fuente: Página web Ruixue Grain Selecting Machinery Company Limited 3.2.8.11 Silo de almacenaje Para este proyecto para el almacenaje se usara los silos de tipo de torre que generalmente se descargan desde su parte superior. Esta tarea era originalmente hecha a mano con rastrillos, pero actualmente se realiza más a menudo con descargadores mecánicos. Algunas veces se utilizan cargadores para recoger desde las partes inferiores pero hay problemas para hacer reparaciones y con el ensilaje que se incrusta en las paredes de la estructura. Estos silos están especialmente diseñados para almacenar la materia prima en especial los granos de maíz y soya, etc. Posee sistemas de aireación, termometría, sistemas de carga, descarga y transporte. 120 CUADRO 65. DESCRIPCIÓN DE LOS SILOS DE ALMACENAJE SILO 150 – 180 Tn Agroads DIMENSIONES Altura 8600 mm Diámetro 6300 mm Capacidad Máxima Nominal Marca Fuente: Página web agroads.ar 3.2.8.12 Generador de vapor Para la generación de vapor se utilizara una caldera piro tubular que está diseñada para funcionar con aire caliente a través de los tubos, este aire caliente se genera por un quemador que podría ser para gas natural, vapor, diésel o aceites pesados y un ventilador que hace que el aire circule a través de los tubos y salga a través de la chimenea situada en la parte superior de la caldera. Las calderas producen el vapor que es normalmente usado en cocedores, acondicionadores y secadores. Un factor importantísimo a tener en cuenta durante el trabajo de la caldera es la calidad del agua de alimentación. Esta agua debe estar desprovista de dureza temporal, de lo contrario, las sales depositadas en torno a los tubos de fuego van formando una capa aislante que 121 impide el intercambio adecuado de calor entre gases de la combustión y agua, con la consecuente pérdida de eficiencia. Hay calderas de funcionamiento invertido al del esquema presentado, es decir por dentro de los tubos de fuego, circula el agua a calentar, y por el exterior, los gases calientes producto de la combustión, en este caso, la capa de sales depositadas en el interior de los tubos y su consecuente aislamiento, pueden producir que el tubo se caliente mucho, se reblandezca y estalle produciendo la explosión de la caldera. CUADRO 66. DESCRIPCIÓN DE LA CALDERA DE VAPOR Capacidad Máxima Nominal Marca Modelo Presiones CALDERA DE VAPOR 500 lts/hr PREFLY WNS 5 – 16 Bar Altura Ancho Largo DIMENSIONES 2150 mm 2000 mm 3100 mm Fuente: Página web icmega.com 3.2.8.13 Equipos Cuando se habla de equipos industriales, este consiste en la recopilación de materiales, aparatos necesarios para la creación de un sistema hombre-máquina eficaz. Determinadas las necesidades y el análisis de operaciones del proceso, se definen las características de los equipos que utilizara el proyecto. 122 a) Equipos de transporte Para la correcta manipulación y transporte del producto se utilizaran equipos que se describen en el CUADRO 67. CUADRO 67. DESCRIPCIÓN DE LOS EQUIPOS DE TRANSPORTE EQUIPO DESCRIPCIÓN Montacargas Capacidad: 2,5 Toneladas Alto: 2,7 metros Ancho: 1,2 metros Largo: 1,2 metros Cantidad requerida: 1 Transpallet Capacidad: 1 Toneladas Alto: 2,7 metros Ancho: 1 metros Largo: 2 metros Cantidad requerida: 1 Observación: posee ruedas Pallet Capacidad: 1,5 Toneladas Alto: 0,08 metros Ancho: 1 metros Largo: 1,2 metros Cantidad requerida: 58 Fuente: ia-peru.com 123 b) Equipos auxiliares En el CUADRO 68 se detalla las características de los equipos auxiliares. Estos equipos son necesarios para el pesaje de la materia prima y para el ablandamiento de agua para la generación de vapor. CUADRO 68. DESCRIPCIÓN DE EQUIPOS AUXILIARES EQUIPO DESCRIPCIÓN Balanza Industrial Modelo: DLP-120 Capacidad: 1000 hasta 3000 Precisión: 0,1/0,2/0,5 kg Dimensiones: 1200x1200x127 mm Filtro de agua industrial Modelo: AV13X Capacidad: 120 kg/hr Cantidad: 1 Dimensiones: Alto: 1,75 metros Largo: 2,2 metros Ancho: 1,2 metros Fuente: ia-peru.com c) Equipos de laboratorio Es de gran importancia contar con estos equipos porque, sólo mediante ellos son posibles los experimentos, controles de procesos y controles de calidad. 124 CUADRO 69. DESCRIPCIÓN DE EQUIPOS DE LABORATORIO EQUIPO DESCRIPCIÓN Balanza electrónica Modelo: Ohaus Scout Pro Capacidad: 2000 g Cantidad: 1 Plato: Ø 90 - Ø 120 - 166 x 142 mm Medidor de humedad Modelo: Mini gac plus Dimensiones Altura: 30.2 cm Anchura: 12.2 cm Fondo: 21.1 cm Peso: 1.1 kg Cantidad requerida: 2 pH-metro Modelo: XE32 Dimensiones: Alto= 15 cm Largo= 24 cm Ancho= 24 cm Cantidad requerida: 1 Fuente: ia-peru.com 3.2.9 Plan de producción Se determinó que para el periodo uno, la fábrica trabajara al 70% de su capacidad de producción, en el periodo dos al 92%, y en el tercero, cuarto y quinto año trabajara al 100% de su capacidad. En el CUADRO 70 se observa el plan de producción para el proyecto. Para el cálculo de la capacidad instalada se realizó de la siguiente forma: 125 𝐶𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑈𝑡𝑖𝑙𝑖𝑧𝑎𝑑𝑎% = 𝐷𝑒𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎 𝑑𝑒𝑙 𝑝𝑟𝑜𝑦𝑒𝑐𝑡𝑜 𝑒𝑛 𝑃𝑒𝑟𝑖𝑜𝑑𝑜(𝑛) 𝑇𝑎𝑚𝑎ñ𝑜 𝑜𝑝𝑡𝑖𝑚𝑜 𝐶𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑈𝑡𝑖𝑙𝑖𝑧𝑎𝑑𝑎% = 317.950 𝑘𝑔/𝑎ñ𝑜 = 70% 454.913 𝑘𝑔/𝑎ñ𝑜 CUADRO 70. PLAN DE PRODUCCIÓN 2017 ETAPA ALEVÍN Kg/Año 14.576 ETAPA CRECIMIENTO Kg/Año 188.501 ETAPA TERMINADO Kg/Año 114.873 317.950 CAPACIDAD UTILIZADA % 70% 2018 19.138 247.492 150.822 417.452 92% 2019 24.355 314.956 191.934 531.245 100% 2020 30.227 390.892 238.210 659.329 100% 2021 36.754 801.703 100% ANO 3.2.10 475.301 289.649 Fuente: Elaboración propia TOTAL Kg/Año Requerimiento de materia prima Para calculó de requerimiento de materia prima se hizo una estimación con datos de crecimiento de los peces obtenidos de la estación piscícola El Vallecito S.R.L., dichos cálculos se pueden ver el ANEXO C en base al tiempo de crecimiento por sus tres etapas. Alevín: 1 – 13 semanas Crecimiento: 14 – 39 semanas Terminado: 40 – 52 semanas En base a este cálculo, se estableció la cantidad de alimento que consumirá un pez en el tiempo de que dura cada etapa de crecimiento. Esta cantidad se expresó a porcentaje, como se observa en el CUADRO 71. CUADRO 71. CANTIDAD DE ALIMENTO EN PORCENTAJE ETAPA % ALEVÍN 5% CRECIMIENTO 59% TERMINADO 36% TOTAL 100% Fuente: Elaboración propia 126 Obtenidos estos porcentajes se determinó de la demanda insatisfecha la cantidad de alimentos en kilogramos que representa para cada etapa de crecimiento. En el CUADRO 72 se pude observar un ejemplo para la etapa de alevín. CUADRO 72. DEMANDA PARA ALEVÍN AÑO DEMANDA DEL PROYECTO 20% DEMANDA PARA ALEVÍN (KG/AÑO) 2017 317.950 14.576 2018 417.452 19.138 2019 531.245 24.355 2020 659.329 30.227 2021 801.703 36.754 Fuente: Elaboración propia Utilizando el CUADRO 26 de la formulación para el alimento de dicha etapa, es que se saca el requerimiento de materia prima para la vida útil del proyecto. En el CUADRO 73 se muestra la cantidad de Maíz que se utiliza en los diferentes años del proyecto. CUADRO 73. REQUERIMIENTO DE MAÍZ INGREDIENTE: Maíz REQUERIMIENTO POR ETAPA (Kg/año) AÑO ALEVÍN CRECIMIENTO TERMINADO TOTAL 2017 1.749,16 60.320,40 52.841,50 114.911,06 2018 2.296,55 79.197,56 69.378,15 150.872,27 2019 2.922,57 100.785,92 88.289,85 191.998,34 2020 3.627,20 125.085,48 109.576,59 238.289,28 2021 4.410,45 152.096,24 133.238,39 289.745,08 Fuente: Elaboración propia En CUADRO 74 se muestra la cantidad de Soya que se utiliza en los diferentes años del proyecto, para las tres diferentes etapas de crecimiento expresado en kilogramos. 127 CUADRO 74. REQUERIMIENTO DE SOYA INGREDIENTE: Soya REQUERIMIENTO POR ETAPA (Kg/año) AÑO ALEVÍN CRECIMIENTO TERMINADO TOTAL 2017 10.429,35 83.694,56 32.738,75 126.862,67 2018 13.693,20 109.886,62 42.984,29 166.564,11 2019 17.425,81 139.840,47 54.701,32 211.967,60 2020 21.627,19 173.556,11 67.889,85 263.073,14 2021 26.297,33 211.033,54 82.549,87 319.880,73 Fuente: Elaboración propia En el siguiente CUADRO 75 se muestra cuanto de Harina de sangre se utiliza en los diferentes años del proyecto. CUADRO 75. REQUERIMIENTO DE HARINA DE SANGRE INGREDIENTE: H. De Sangre REQUERIMIENTO POR ETAPA (Kg/año) AÑO ALEVÍN CRECIMIENTO TERMINADO TOTAL 2017 1.530,51 33.930,23 17.920,16 53.380,90 2018 2.009,48 44.548,63 23.528,24 70.086,36 2019 2.557,25 56.692,08 29.941,77 89.191,10 2020 3.173,80 70.360,58 37.160,76 110.695,14 45.185,19 134.598,47 2021 3.859,15 85.554,14 Fuente: Elaboración propia En el CUADRO 76 se muestra la cantidad de harina de hueso que se utiliza en los diferentes años del proyecto. CUADRO 76. REQUERIMIENTO DE HARINA DE HUESO INGREDIENTE: H. De Hueso REQUERIMIENTO POR ETAPA (Kg/año) AÑO ALEVÍN CRECIMIENTO TERMINADO TOTAL 2017 291,53 3.770,03 4.594,91 20.021,95 2018 382,76 4.949,85 6.032,88 25.829,08 2019 487,09 6.299,12 7.677,38 32.414,37 2020 604,53 7.817,84 9.528,40 39.777,81 2021 735,08 9.506,02 11.585,95 21.827,04 Fuente: Elaboración propia 128 En el CUADRO 77 se muestra cantidad de grasa de pescado a utilizar en cada etapa de crecimiento (Alevín, Crecimiento y Terminado) en los diferentes años del proyecto. CUADRO 77. REQUERIMIENTO DE GRASA VACUNA INGREDIENTE: Grasa Vacuna REQUERIMIENTO POR ETAPA (Kg/año) AÑO ALEVÍN CRECIMIENTO TERMINADO TOTAL 2017 72,88 3.770,03 4.020,55 7.863,46 2018 95,69 4.949,85 5.278,77 10.324,31 2019 121,77 6.299,12 6.717,71 13.138,60 2020 151,13 7.817,84 8.337,35 16.306,33 2021 183,77 9.506,02 10.137,70 19.827,49 Fuente: Elaboración propia En el CUADRO 78 se muestra la cantidad de premix vitamínicos esenciales por etapas de crecimiento en kilogramos que se utilizara en los diferentes años del proyecto. CUADRO 78. REQUERIMIENTO DE PREMIX INGREDIENTE: Premix REQUERIMIENTO POR ETAPA (Kg/año) AÑO ALEVÍN CRECIMIENTO TERMINADO TOTAL 2017 102,03 1.131,01 689,24 1.922,28 2018 133,97 1.484,95 904,93 2.523,85 2019 170,48 1.889,74 1.151,61 3.211,83 2020 211,59 2.345,35 1.429,26 3.986,20 2021 257,28 2.851,80 1.737,89 4.846,97 Fuente: Elaboración propia En el CUADRO 79 se muestra la cantidad de fosfato di cálcico que se utilizara por etapa de crecimiento desde Alevín hasta terminado en los diferentes años de vida útil del proyecto. 129 CUADRO 79. REQUERIMIENTO DE FOSFATO DI CÁLCICO INGREDIENTE: Fosfato di cálcico REQUERIMIENTO POR ETAPA (Kg/año) AÑO ALEVÍN CRECIMIENTO TERMINADO TOTAL 2017 291,53 1.131,01 1.148,73 2.571,26 2018 382,76 1.484,95 1.508,22 3.375,93 2019 487,09 1.889,74 1.919,34 4.296,18 2020 604,53 2.345,35 2.382,10 5.331,99 2021 735,08 2.851,80 2.896,49 6.483,37 Fuente: Elaboración propia En el CUADRO 80 se muestra la cantidad de carbonato de calcio que se utilizara en los diferentes años del proyecto, este requerimiento contempla para las tres etapas de crecimiento de los peces. CUADRO 80. REQUERIMIENTO CARBONATO DE CALCIO INGREDIENTE: Carbonato de Calcio REQUERIMIENTO POR ETAPA (Kg/año) AÑO ALEVÍN CRECIMIENTO TERMINADO TOTAL 2017 145,76 1.131,01 1.148,73 2.425,50 2018 191,38 1.484,95 1.508,22 3.184,55 2019 243,55 1.889,74 1.919,34 4.052,63 2020 302,27 2.345,35 2.382,10 5.029,72 2021 367,54 2.851,80 2.896,49 6.115,83 Fuente: Elaboración propia 3.2.11 Distribución en planta La distribución en planta es la ordenación física de las maquinarias y equipos que constituyen una instalación industrial. Esta ordenación comprenderá los espacios necesarios para los movimientos, el almacenamiento y todas las actividades que tengan lugar en dicha instalación. El objetivo de la distribución en planta será de hallar una ordenación de las áreas de trabajo y del equipo que sea la más eficiente en costos, al mismo tiempo que 130 sea la más segura y satisfactoria para los operarios y personal administrativo de la fábrica de alimentos balanceados. Una buena distribución trae ventajas en reducción de costos de fabricación como resultados de los siguientes beneficios: Reducción de riesgos de enfermedades profesionales y accidentes de trabajo Mejora la satisfacción del trabajador Incremento de la productividad Disminuyen los retrasos Optimización del espacio Reducción del material en proceso Optimización de la vigilancia 3.2.11.1 Distribución de las áreas A continuación se detallan los metros por áreas de trabajo con sus respectivos cálculos. a) Área administrativa Esta área está comprendida por las oficinas de recepción y secretaría, gerencia general, administración y finanzas, ventas, sala de juntas, cocineta, y los baños. En el CUADRO 81 se muestra los lúmenes requeridos para iluminar el área, también los metros cuadrados por oficinas, basándose en el manual de orden funcional, documento que propone prototipos de áreas de trabajo para la estandarización de espacios atendiendo a las responsabilidades y características del puesto para generar condiciones de igualdad al personal con funciones o responsabilidades similares. 131 CUADRO 81. DIMENSIONAMIENTO DE LAS ÁREAS ADMINISTRATIVAS ADMINISTRATIVA SECTOR Largo Ancho Alto m2 Lúmenes requeridos (Lx) Recepción 5,5 4 2,5 22 400 Oficina de Gerencia General Oficina de Administración y finanzas Oficina de Comercialización 5,5 4 2,5 22 350 6 3,8 2,5 23 350 6,51 6 2,5 39 350 Sala de juntas - Cocineta 4,4 4,5 2,5 20 400 Baño 3,8 1,8 2,5 7 150 TOTAL 133 2000 Fuente: Elaboración propia en base al manual de espacios de oficinas por orden funcional b) Almacenes En estos almacenes se produce la descarga de las materias primas que llegan al almacén de los proveedores o la carga de producto terminado listo para la comercialización. Dichas materias primas se descargan con transpalets, bien mecánicos o bien manuales, también puede cargarse en ocasiones con cintas transportadoras directo a los camiones. 1) Almacén de materia prima Se determinó las dimensiones del almacén de materia prima con la cantidad requerida de los diferentes ingredientes del alimento para la producción del alimento balanceado de un mes, tomando la producción del año óptimo, en el cual se requiere en el caso de harina de sangre 70.086 kg donde cada bolsa contiene 50 kilogramos de harina, lo que equivaldría a 1.402 bolsas y cuyas dimensiones de estas son 100 cm x 45 cm. Estas serán apiladas de a 10 una encima de otra, por cada fila se colocara 3 bolsas. Por lo que se requiere 5 pallets; en base a las dimensiones de los pallets es que se tiene las dimensiones del almacén de materia prima, se realizó cálculos similares para los demás ingredientes. En el CUADRO 82 se muestra las áreas necesarias para almacenar cada materia prima. 132 CUADRO 82. DIMENSIONAMIENTO DE ALMACÉN DE MATERIA PRIMA MATERIA PRIMA Harina de sangre 𝒎𝟐 4,8 Harina de hueso 3 Premix 2 Fosf. Di cálcico 2 Carbonato Di calcio 2 Grasa Vacuna 4 Total 18 Fuente: Elaboración propia Tomando en cuenta el espacio para el desplazamiento del operario entre objetos estacionarios para el operario se le añadió 1 metro para pasillos, haciendo un total de 18.32 m2. Para el caso de la materia prima de origen vegetal se debe instalar 2 silos de diferentes capacidades que serán llenados una vez al año por motivo que el maíz y la soya son estacionales. CUADRO 83. REQUERIMIENTO DE SILOS 2) SILO CAPACIDAD (Kg) DIÁMETRO (m) ALTURA (m) Maíz 155.000 6.30 8.70 Soya 170.000 6.30 Fuente: Elaboración propia 9.54 Almacén de producto terminado En el cálculo del almacén de producto terminado se utilizara la producción del año óptimo, donde se producirán 454.913 Kg/año de alimento balanceado, transformando por mes da una cantidad de 37.910 kg/mes, cada bolsa es de 25 kg, lo que da un total de 1516 bolsas, que se acomodaran 30 unidades por pallet, lo cual da un total 51 pallets americanos cuyas dimensiones son de 1,2 m x 1 m. entonces partiendo de estas consideraciones es que se determina la dimensión para el almacén de 61,20 m2. En el CUADRO 84 se observan las dimensiones del almacén de producto terminado y el almacén de materia prima. 133 CUADRO 84. DIMENSIONES DE ALMACENES ALMACENES SECTOR Almacén de producto terminado largo Almacén de materia prima ancho alto m2 lúmenes requeridos (lx) 10 6,1 2,5 61 200 3 6 2,5 18 200 78 400 TOTAL Fuente: Elaboración propia c) Área de producción El área de producción está comprendida por la oficina del jefe de producción, el laboratorio de control de calidad, el almacén de materia prima, el área de maquinaria, y los vestuarios y vestidores. En el CUADRO 85 se muestra los metros cuadrados por área en el sector de producción. CUADRO 85. TAMAÑO DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN PRODUCCIÓN SECTOR largo ancho alto m2 lúmenes requeridos (lx) Oficina de Jefe de producción 3,3 6 2,5 20 450 Baños - Vestidores 4,5 4,7 2,5 21 200 19,95 16,2 4 323 600 3 5,57 2,5 17 800 Nave de producción Laboratorio de control de calidad TOTAL 381 2450 Fuente: Elaboración propia en base al manual de espacios de oficinas por orden funcional 1) Cálculo de distribución de maquinaria y equipo El método empleado para determinar las superficies o espacios requeridos fue el Método de Güerchet en base a la suma de tres superficies parciales que son la superficie estática, gravitacional y evolutiva. El Área Estática (Ss), es la superficie donde se colocan los objetos que no tienen movimiento como máquinas y equipos. 𝑆𝑠 = 𝐿 ∗ 𝐴 Donde: L: largo 134 A: ancho Área de Gravitación (Sg), considera el espacio que necesita el operario para la atención de su máquina. 𝑆𝑔 = 𝑆𝑠 ∗ 𝑁 Donde: N: número de lados a utilizar Área de Evolución (Se), considera el espacio que necesita los elementos móviles del proceso para su desplazamiento. 𝑆𝑒 = (𝑆𝑠 + 𝑆𝑔) ∗ 𝐾 Donde: K: constante propia del proceso productivo 𝑘 = 𝐻/2ℎ Dónde: H: altura promedio de elementos que se desplazan en planta. h: altura promedio de elementos que permanecen fijos. Área Total (St), es la suma de las áreas estáticas, gravitatorias y evolutivas. 𝑆𝑡 = 𝑆𝑠 + 𝑆𝑔 + 𝑆𝑒 CUADRO 86. CÁLCULO DE ESPACIO REQUERIDO DIMENSIONES (m) MAQUINA CANTIDAD ANCHO LARGO Nº DE LADOS OPERABLES ALTO Molido 1 1 1,2 1,2 1 Mezclado 1 0,9 2,11 3 1 Extrusado 1 1,45 1,35 2 1 Secado 1 1,7 7,5 3,1 1 Apli. De grasa 1 1,6 3,2 2,5 2 Enfriado 1 1,5 1,95 3 1 Remolienda 1 0,48 0,58 0,62 1 Embolsado 1 2,13 2,13 3,58 1 Promedio 2,375 Fuente: Elaboración propia en base al método de Güerchet 135 - Una vez realizados los cálculos del espacio requerido por cada maquinaria, se procede a hacer el cálculo del factor K, que para este caso dio como resultado 0.36, a continuación se muestra el cálculo. 𝑘 = 1.7 𝑚/2 ∗ 2.375 𝑘 = 0,36 CUADRO 87. CÁLCULOS DE PARÁMETROS DE LOCALIZACIÓN MAQUINA Ss Sg ST m2 Se Molido 1,20 1,20 0,86 3 Mezclado 1,90 1,90 1,36 5 Extrusado 1,96 1,96 1,40 5 12,75 12,75 9,13 35 Apli. De grasa 5,12 10,24 5,50 21 Enfriado 2,93 2,93 2,09 8 Remolienda 0,28 0,28 0,20 1 Embolsado 4,54 4,54 3,25 12 Secado TOTAL m2 Fuente: Elaboración propia en base al método de Güerchet 90 Una vez se tienen determinadas las superficies parciales y con la suma de estas el área total para la ubicación de las maquinas que sería de 90 metros cuadrados, añadiendo 2 metros entre máquina-máquina, tomando en cuenta el espacio entre la maquinaria-pared de 2 metros y pasillo, haciendo así un total de 323 m2. d) Área de exteriores En el área de exteriores se contara con los sectores siguientes: 1) Parqueo En la planta de balanceados el estacionamiento será construido junto a la portería para facilitar el movimiento de los usuarios y ofrecer seguridad a sus vehículos. 136 2) Portería Sera la encargada de controlar las entradas de vehículos ajenos a la empresa, el registro de los camiones que entran a la fábrica también así el de personas. 3.2.11.2 Lay-Out La distribución en planta implicará la ordenación física de los elementos como ser maquinaria y equipos, escritorios, baños etc. Dicho Lay-out se puede observar en el ANEXO D. 3.2.12 Requerimiento de servicios básicos Los servicios básicos, son primordiales en una empresa para su funcionamiento. Entre otros son reconocidos como servicios básicos: El sistema de abastecimiento de agua potable. El sistema de desagüe de aguas pluviales, también conocido como sistema de drenaje de aguas pluviales. El sistema de alumbrado público y la red de distribución de energía eléctrica. El servicio de Gas. 3.2.12.1 Requerimiento de energía eléctrica La energía eléctrica es vital para el funcionamiento de la empresa como maquinaria e iluminación y otros servicios. a) Iluminación Para la iluminación el primer paso para determinar la iluminación que necesitamos en una zona, es conocer el nivel mínimo de iluminancia media (luxes) que necesita nuestras oficinas, sala de juntas, baño, etc. Para ello podemos guiarnos de forma aproximada por la siguiente lista: Oficinas 350lx Baños 150lx 137 Recepción 400lx Laboratorio 400lx El flujo luminoso es expresado en lúmenes, y un lux no es más que un lumen por metro cuadrado de superficie. Para saber cuántos de los lúmenes que emite nuestra luminaria llegan realmente a la zona que queremos iluminar, debemos tener en cuenta dos factores: el coeficiente de utilización y el de mantenimiento. El coeficiente de utilización nos indica la relación entre el número de lúmenes emitidos por una lámpara y los que llegan efectivamente al plano de trabajo. La forma ideal de obtenerlo es a través de las tablas que proporciona el fabricante de la luminaria, para ello suele ser necesario obtener previamente el índice del local (dimensiones) y el coeficiente de reflexión (material de los cerramientos). CUADRO 88. ÍNDICE LOCAL DE ILUMINACIÓN SISTEMA DE ILUMINACIÓN ÍNDICE LOCAL Iluminación directa, 𝑘= semidirecta, directa- 𝑎∗𝑏 ℎ ∗ (𝑎 + 𝑏) indirecta y general difusa Iluminación directa y 𝑘= semiindirecta 3∗𝑎∗𝑏 2 ∗ (ℎ + ℎ" ) ∗ (𝑎 + 𝑏) Fuente: Web Nergiza.com Una vez obtenido el coeficiente de utilización se procede a calcular el coeficiente de mantenimiento que es sencillo que el anterior, si se supone un ambiente limpio como por ejemplo una oficina sería 0,8 , si el ambiente es más sucio estimaremos 0,6. Partiendo de los datos anteriores se calcula el flujo luminoso en lúmenes, donde: 𝐹𝐿 = 𝑖𝑙𝑢𝑚𝑖𝑛𝑎𝑛𝑐𝑖𝑎 (𝑙𝑢𝑥 ) ∗ 𝑠𝑢𝑝𝑒𝑟𝑓𝑖𝑐𝑖𝑒 (𝑚2) 𝑐𝑜𝑒𝑓. 𝑑𝑒 𝑢𝑡𝑖𝑙𝑖𝑧𝑎𝑐𝑖ó𝑛 ∗ 𝑐𝑜𝑒𝑓. 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑛𝑡𝑒𝑛𝑖𝑚𝑖𝑒𝑛𝑡𝑜 Ahora, para conocer el número de luminarias necesarias, se tiene que dividir el flujo luminoso total necesario por el que da cada luminaria, esta cantidad de 138 luminarias se multiplica por los watts que requiere cada una (según su catálogo) y es así que se obtiene la potencia requerida para iluminación, cabe recalcar que las luminarias se deben distribuir uniformemente por el local. En el CUADRO 89 se detalla el requerimiento de energía eléctrica en el área de producción, área administrativa y los exteriores que comprende el área de parqueo, carga/descarga y la portería. CUADRO 89. REQUERIMIENTO DE ENERGÍA ELÉCTRICA ÁREA POTENCIA REQUERIDA (watt) ENERGÍA DIARIA (kw/hr) Hr/día Energía año (kw-h/año) ÁREA DE PRODUCCIÓN Vestidores 50 0,05 2 30,4 Baño Almacén De Materia Prima Almacén De Producto Terminado Laboratorio 60 0,06 2 36,48 100 0,1 8 243,2 150 0,15 8 364,8 225 0,225 8 547,2 400 0,4 8 972,8 Área De Proceso TOTAL 1222,08 ÁREA ADMINISTRATIVA Recepción 200 0,2 8 486,4 Gerencia General Gerencia De Comercialización Gerencia Administrativa 150 0,15 8 364,8 225 0,225 8 547,2 150 0,15 8 364,8 Sala De Reunión 200 0,2 4 243,2 Baño 60 0,06 2 36,48 TOTAL 2042,88 ÁREA DE PARQUEO Área De Descarga 100 0,1 1 30,4 Parqueo 300 0,3 2 182,4 TOTAL 285,76 TOTAL 3.550,72 Fuente: Elaboración propia b) Maquinaria El consumo de energía eléctrica para la maquinaria para el 2017 se observa en el CUADRO 90. 139 CUADRO 90. CONSUMO DE ENERGÍA ELÉCTRICA DE LA MAQUINARIA MAQUINA POTENCIA HORA DE TRABAJO Kw hr/día Kw-h/día CANTIDAD ENERGÍA Molino de martillo Mezcladora Horizontal Extrusora PreAcondicionador Secador 1 11,00 4,50 50 Kwh/mes 1.188,00 1 7,50 4,50 34 810,00 9.720 1 35,00 4,00 140 3.360,00 40.320 1 2,00 4,00 8 192,00 2.304 1 11,50 5,00 58 1.380,00 16.560 Enfriador Vertical 1 0,55 5,50 3 72,60 871 Tambor rotativo 1 9,00 5,50 50 1.188,00 14.256 Re-Molino 1 1,50 2,50 4 90,00 1.080 Embolsadora 1 1,70 5,00 9 204,00 2.448 Tornillo sin fin 9 1,15 8,00 9 220,80 2.650 kw-h/año 14.256 TOTAL 104.464 Fuente: Elaboración propia c) Otros servicios En el CUADRO 91 se muestra el consumo de energía de otros servicios que son indispensable para el funcionamiento de la planta. CUADRO 91. CONSUMO DE ENERGÍA DE SERVICIOS ADICIONALES ÍTEM POTENCIA Hr DE TRABAJO Kw hr/día Nº ENERGÍA Teléfono/fax 6 0,15 8 Kwh/día 7,2 Impresora/fotocopiadora 3 0,65 8 15,6 374,4 4.492,80 Aire acondicionado 3 1,20 8 28,8 691,2 8.294,40 Computadora 9 0,80 8 57,6 1382,4 16.588,80 TOTAL Fuente: Elaboración propia Kwh/mes 172,8 kw-h/año 2.073,60 31.449,60 El consumo de energía eléctrica para el proyecto para los servicios adicionales este incluye el uso de las computadoras, aire acondicionados entre otros y tendrá un consumo de 31.449,60 de kw-h/año. 140 3.2.12.2 Requerimiento de agua Para el consumo de agua se tomó en cuenta en primer lugar el requerimiento para el proceso, específicamente la máquina de extrusión y pre acondicionador. También se utilizara agua para la limpieza de la maquinaria, limpieza de instalaciones, también para el uso de servicios básicos, es decir, uso de baños. Para el requerimiento de agua se tomara en cuenta el estándar establecido en Bolivia es de 75 litros por persona al día. En el CUADRO 92 se puede observar el consumo de agua para el funcionamiento de la fábrica. CUADRO 92. REQUERIMIENTO DE AGUA CONSUMO DEL PERSONAL 𝒎𝟑 LIMPIEZA DE LA EMPRESA𝒎𝟑 228 LIMPIEZA DE LAS MAQUINAS 𝒎𝟑 TOTAL CONSUMO 𝒎𝟑 /𝒂ñ𝒐 22 0,24 Fuente: Elaboración propia 250 El requerimiento de agua para los procesos de pre acondicionado y extrusado se muestran en el CUADRO 93. CUADRO 93. REQUERIMIENTO DE AGUA PARA EL PROCESO Requerimiento (Lt/hr) Hora/día Litros/mes Litros/año Acondicionador 207 8 36.432 437.184 Extrusor 61 8 10.736 128.832 47.168 566.016 Maquina TOTAL Fuente: Elaboración propia 3.2.12.3 Requerimiento de gas El caldero requiere de gas natural para poder calentar el agua y posteriormente suministrarlo en el proceso de pre acondicionado y el de extrusado a 120°C, donde el proceso requiere la evaporación de 47.164 lt/agua al mes. Este se detalla en el costo del consumo de gas dentro de los costos indirectos. 141 3.2.12.4 Requerimiento de señalización La señalización de seguridad tiene como misión llamar la atención sobre los objetos o situaciones que puedan provocar peligros así como para indicar el emplazamiento de dispositivos y equipos que tengan importancia desde el punto de vista de seguridad en los centros locales de trabajo. Para las ubicaciones de las señaléticas se identificó los riegos en los puestos de trabajo: En el puesto de trabajo de la operación de molienda, podría haber proyección de partículas volantes del grano con riesgo de incidencia facial y/o ocular. En este mismo puesto se podría considerar la presencia de ruido. Por lo que aun suponiendo que se han considerado medidas preventivas de protección personal existe el riesgo de que no sean usadas. El tablero de breakers aunque llevan las protecciones correspondientes se debería advertir que si se tiene que quitar la tapa del tablero por mantenimiento o por otra causa existiría el riesgo eléctrico. Se debería considerar la protección contra incendios por medio de extintores, pero tendrían que ser visualizados y los pasillos hasta ellos deberían estar despejados de cualquier obstáculo. El movimiento de personas de la empresa y externas tendría que organizarse advirtiendo de los riesgos de las máquinas y de los vehículos. También debería considerarse la indicación de las vías de evacuación para el caso de una emergencia. Para el proyecto se empleara señales de tipo panel según el Anexo III del R.D. 485/1997 del decreto español BOE-A-1997-8668. Teniendo en cuenta que las dimensiones de la nave de la planta son de 16.20 x 19.95 m, consideraremos suficiente que cualquier trabajador pueda distinguir cualquier señal desde una distancia máxima de L = 10 m. Para ello el área mínima A en m2 de una señalética deberá cumplir según UNE-1115-85 con la fórmula: 𝐴 ≥ 𝐿2 /2000 142 Por lo que el área mínima para una señalética ubicada en la fábrica tiene que ser de 0.04 metros cuadrados, Amín ≥ 0.05 m2. a) Ubicaciones de las señaléticas A la entrada de la nave se puede colocar una señalética de “precaución de riesgo eléctrico” por la ubicación del tablero de breakers. Como la superficie de la señalética es de 0.05 m2 el lado del triángulo sería L min = 34 cm con un borde negro (según UNE-1011-90 serie A) de ancho igual a L/20 = 1.7 cm. Dentro de las medidas que ofrecen los fabricantes se podría escoger la más cercana por exceso que es la del triángulo de lado 42 cm. Para el almacén se pueden delimitar con líneas continuas, aparcamiento de montacargas y transpallet. En general los lugares donde pueden ir objetos móviles. Siguiendo con este tipo de señalización se podrían delimitar las áreas propias alrededor de cada máquina. Los puntos señalados con color rojo en la figura de la planta serían destinados a la instalación de extintores contra incendios, con su respetiva señalética. En el área de la máquina de molienda, remolienda y mezclado, teniendo en cuenta que a este puesto de trabajo podría acudir personal cualquiera, se podría colocar en lugar bien visible sobre la pared cercana de cada máquina la señal de uso de gafas de seguridad. En el caso de que las condiciones de nivel de ruido lo requieran, después de la aplicación de todas las medidas técnicas correctoras posibles, se indicaría con otra señal de protección obligatoria del oído, dónde debe constar con una señalética que mencione el uso obligatorio de auriculares o tapones protectores del oído. En las paredes se puede señalizar por flechas las vías de evacuación que conduce a la puerta de salida de emergencia. En el CUADRO 94 se muestra las señaléticas a utilizar en la empresa, como parte de la seguridad industrial con la cual se contara en caso de emergencia. 143 CUADRO 94. SEÑALÉTICA INDUSTRIAL INDICACIÓN CONTENIDO IMAGEN LUGAR DE USO Un casco sobre la persona Área de producción Área de almacén de Materia Prima. Área de almacén de Producto Terminado Par de guantes Área de producción Área de almacén de Materia Prima. Área de almacén de Producto Terminado Contorno de perfil, de montacargas y silueta de conductor Área de almacén de Materia Prima. Área de almacén Producto Terminado. Obligatorio usar respirador Contorno de cabeza humana portando barbijo Área de producción Área de almacén de Materia Prima. Área de almacén de Producto Terminado Uso obligatorio de protección auditiva Contorno de cabeza humana portando protección auditiva Área de producción Uso obligatorio de casco de protección Uso obligatorio de guantes de protección Precaución, zona de tránsito de montacargas u otros vehículos industriales de transporte de materiales (Continúa) 144 (Continuación) Un zapato de protección Área de producción Área de almacén de Materia Prima. Área de almacén de Producto Terminado Ubicación de un extintor Silueta de un extintor con flecha direccional opcional en el sentido requerido Área de Administración y R.R.H.H. Área de producción Área de almacén de Materia Prima. Precaución riesgo eléctrico Señalética con letrero fondo negro y letras blancas Área de producción Flecha direccional Área de producción Silueta humana avanzando hacia una salida Área de producción Uso obligatorio de calzado de protección Indicación de salida de emergencia Salida de emergencia Punto de encuentro Flechas direccionando a un punto o ubicación Ubicación específica fuera de la planta Fuente: Página Web senaleticavial.cl 145 3.2.12.5 Requerimiento de extintores Uno de los riesgos a los que es necesario prestar mayor atención es el de incendio. En un incendio las personas se pueden ver afectadas por los siguientes riesgos: Humos y gases calientes Insuficiencia de oxígeno Calor Quemaduras Los materiales se presentan en tres estados: sólido, líquido y gaseoso. En función del estado físico de los materiales combustibles definen los tipos de fuegos que nos podemos encontrar. Así existen diferentes tipos de fuego: CUADRO 95. CLASES DE FUEGO CLASE DESCRIPCIÓN A B C Combustibles sólidos (madera, cartón, papeles, telas) Combustibles líquidos (ceras, parafinas, grasas, alcohol, gasolina) Combustibles gaseosos (acetileno, metano, propano, butano, gas natural) materiales con un comportamiento especial como pueden ser los metales (sodio, potasio, magnesio, aluminio en polvo) D Fuente: Web Misextintores.com En la FIGURA 40 se observa los tipos de fuego que existen. FIGURA 40. TIPOS DE FUEGO Fuente: Página web petrotraining.com.ar 146 a) Elección del extintor La elección de un agente extintor y su forma de aplicación dependen de diferentes variables entre las que cabe destacar: El tipo de fuego: La velocidad necesaria de actuación La magnitud del riesgo La ubicación de los factores de riesgo El daño que pueda causar el posible agente extintor en las instalaciones El coste del equipo de extinción Según el agente extintor, los extintores pueden ser: De agua De espuma De polvo De anhídrido carbónico (dióxido de carbono) De hidrocarburos halogenados (halones) Específico para fuego de metales En la elección del tipo de extintor es necesario considerar las posibles incompatibilidades, para lo cual se seleccionara el extintor por medio del siguiente matriz. CUADRO 96. ELECCIÓN DEL AGENTE EXTINTOR CLASES DE FUEGO TIPO DE EXTINTOR A De agua pulverizada xxx De agua a chorro xx De espuma xx De polvo convencional o De polvo polivalente xx De polvo especial o De anhídrido carbónico x De hidrocarburo halogenados x Específico para juegos de metales o Fuente: Página Web Isastur.com 147 B x o xx xxx xx o xx xx o C o o o xx xx o o x o D o o o o o x o o x Donde: XXX: excelente XX: bueno X: aceptable O: no aceptable De acuerdo a los antes mencionado y según experiencia de otras empresas, se seleccionó el extintor de polvo polivalente para el área de producción y el área administrativa ya que es el que mayor clases de fuego puede combatir. b) Ubicación de los extintores Las ubicaciones de los extintores se realizará por medio de la norma NFPA 10 – 2007, en su capítulo 6 “instalaciones de extintores portátiles”, que se describe a continuación: Los extintores de incendios deben estar colocados visiblemente donde estén fácilmente accesibles y a disposición inmediata en caso de incendio. Los extintores de incendios deben estar colocados a lo largo de las vías normales de desplazamiento, incluyendo las salidas de las áreas. Los extintores de incendios no deben estar obstruidos ni ocultos a la vista. Los extintores portátiles de incendios que no sean sobre ruedas se deben instalar usando cualquiera de los medios siguientes: Asegurados sobre un soporte apropiado para el extintor, en el soporte provisto por el fabricante del extintor, en soportes listados y aprobados para este uso, en gabinetes o huecos de pared. Los extintores de incendio con un peso bruto no mayor de 18.14 kg deben instalarse de manera que la parte superior de extintor no está a más de 1.53 m sobre el suelo. 1) Ubicación del extintor para el área administrativa Para el área administrativa se identificó como posible incendio de CLASE A, estos son incendios de materiales combustibles comunes, como la madera, tela, papel, caucho y muchos plásticos. Según la norma NFPA-10 para esta clase de 148 incendios los extintores tienen que estar ubicados en una distancia máxima de recorrido hasta el extintor de 23 metros. 2) Ubicación del extintor para el área de producción Para el área de producción se identificó dos tipos de incendio CLASE B Y C, los incendios de Clase B son incendios de líquidos inflamables, líquidos combustibles, grasas de petróleo, alquitrán, aceites, pinturas a base de aceite, disolventes, lacas, alcoholes y gases inflamables. Los incendios de Clase C son incendios que involucran equipos eléctricos energizados. Los extintores serán ubicados en una distancia máxima de recorrido hasta los extintores de 9,15 metros para la clase B. Para la clase C se requerirán extintores de incendios donde haya equipos eléctricos energizados. En ANEXO E se observa la ubicación en la fábrica de cada señalética con su respectiva ubicación. 3.2.13 Programa de mantenimiento En los siguientes puntos se presentan los mantenimientos que tendrá el proyecto. 3.2.13.1 Mantenimiento preventivo Este se encarga de obtener una descripción detallada de las tareas de mantenimiento preventivo en un tiempo determinado, asociadas a un equipo o máquina, explicando las acción es, plazos y recambios a utilizar, en general se habla de tareas de limpieza, comprobación, ajuste, lubricación y sustitución de piezas. En el CUADRO 97 se puede apreciar la ficha de mantenimiento para la máquina de molienda, mientras que en el ANEXO F se puede observar para las maquinas restantes. 149 CUADRO 97. FICHA DE MANTENIMIENTO PARA LA MÁQUINA DE MOLIENDA FICHA DE MANTENIMIENTO PREVENTIVO Nº DE FICHA ÁREA: NOMBRE DEL RESPONSABLE Producción DIARIAMENTE REALIZAR LA TAREA SIGUIENTE fecha: Ajustar fecha: Cambiar HORA: fecha: Lubricar fecha: DESCRIPCIÓN Limpiar MANTENIMIENTO fecha: Molino de martillo Revisar MAQUINA INTERVALO DE Funcionamiento Conexiones eléctricas Verificar estado de martillos Verificar estado de cribas CADA 48 HORAS SERVICIO DE MANTENIMIENTO Limpiar parte externa Lubricar partes móviles Cambio de martillos Cambio de cribas Ajuste pernos y tuercas Fuente: Elaboración propia en base al manual de mantenimiento industrial 3.2.13.2 Mantenimiento correctivo Este mantenimiento es cuando se para una máquina y se moviliza el encargado de mantenimiento para reparar el daño. En estos casos se debe tomar en cuenta los siguientes pasos: Evaluar el daño causado por la falla. Analizar la o las causas de la falla. Corregir las causas de la falla. Reparar, ajustar o cambiar piezas defectuosas. Hacer pruebas y ajustes finales necesarios. Para este mantenimiento se necesita: Personal de mantenimiento capacitado. Repuestos y materiales. Herramientas. Para ayudar a orientar el mantenimiento se debe llevar controles sobre el tiempo perdido por interrupciones en el funcionamiento de la maquinaria. 150 CUADRO 98. INFORME DE TIEMPO PERDIDO POR FALLAS TIEMPO PERDIDO MAQUINA CAUSA DE LA DEBIDO A LA ACCIÓN TOMADA INTERRUPCIÓN INTERRUPCIÓN Moledora 30 minutos Cribas tapadas Mezcladora 45 minutos Paleta doblada Retiro y limpieza de las cribas Cambio de paletas por nuevas Fuente: Elaboración propia en base al manual de mantenimiento industrial a) Mantenimiento a equipos de seguridad El mantenimiento a los equipos de seguridad será realizado por terceros una vez al año a extintores y detectores de humo, se contratara a la empresa de servicios de mantenimiento a equipos de seguridad PETROTECNO S.R.L. ubicada en la avenida tres pasos al frente 3er. Anillo externo. 3.2.14 Buenas prácticas de manufactura Las Buenas prácticas de manufactura (BPM) permitirán tener bajo control las condiciones operacionales dentro de la fábrica para una producción de alimentos inocuos. La siguiente sección hará mención de los procedimientos que se establecerán para garantizar la inocuidad para el producto propuesto. 3.2.14.1 Procedimiento de Higiene Personal para los Operarios El recurso humano es el factor más importante para garantizar la seguridad y calidad de los alimentos, por ello se debe dar una especial atención y determinar con exactitud los requisitos que debe cumplir. Se consideran dos tipos de requerimientos; los pre ocupacionales y los post ocupacionales. a) Requerimiento pre-ocupacionales A continuación se detallan los requerimientos pre ocupacionales. 151 1) Idoneidad para el cargo Se refiere al conocimiento y experiencia que deba tener para la actividad que va a desempeñar. La empresa deberá elaborar los términos de referencia por cargo, los cuales se definan en forma puntual los requisitos que cada trabajador debe cumplir. 2) Examen pre-ocupacional Con este examen se pretende identificar si las condiciones físicas y de salud del trabajador le permiten desempeñar el cargo y estas estarán ajustadas al tipo de trabajo que deba ejecutar. En la hoja de vida debe figurar al menos: Valoración médica general Valoraciones médicas especificas cuando el cargo así lo requiera: por ejemplo valoración audio visual. Resultados de análisis de laboratorio que señalen si el empleado ocasionara riesgos para el alimento que procesa: cultivo nasofaríngeo negativo a Estafilococos aureaus, coprocultivo negativo a salmonellas. Certificado de su formación como profesional, técnico y/o manipulador de alimentos. b) Requerimientos Post ocupacionales Son los que la empresa y el trabajador deben cumplir para garantizar el normal desarrollo de los procesos. Están definidas por el Manual de Buenas Prácticas de Manufactura y otras normas de obligatorio cumplimiento. 1) Higiene personal Toda persona que entre en contacto con materias primas, ingredientes, material de embolsado, producto en proceso y terminado, equipos, deberá observar las indicaciones anotadas a continuación: 152 El baño corporal diario es un factor fundamental para la seguridad de que los alimentos balanceados no se contaminen. Incluso la empresa debe fomentar tal hábito dotando de vestidores con duchas, jabón y toallas. No se permite trabajar a empleados que no estén aseados. Uniforme limpio a diario, incluyendo calzado. Lavarse las manos y desinfectarlas antes de iniciar el trabajo, cada vez que vuelva a la línea de proceso, si viene del baño o en cualquier momento que estén contaminadas o sucias. No usar cosméticos durante las jornadas de trabajo. Proteger completamente los cabellos, barbas y bigotes. Las redes deben ser simples y sin adornos. Los ojos de la red no deben ser mayores de 3 mm. Fumar, comer, beber, escupir o mascar chicle o cualquier otra cosa, solo se podrá hacerse en áreas y horarios establecidos. No se permiten lapiceros, termómetros, sujetadores u otros objetos desprendibles, en los bolsillos superiores del uniforme o detrás de la oreja. No se permite el uso de joyas, adornos, broches, pinzas, aretes, anillos, pulseras, relojes, collares o cualquier otro objeto que pueda contaminar el producto; incluso cuando se usen debajo de alguna protección. Evitar toser o estornudar sobre los productos; el tapaboca ayuda a controlar estas posibilidades. Cortadas o heridas leves y no infectadas, deben cubrirse con un material sanitario, antes de entrar a la línea de proceso. Personas con heridas infectadas no podrán trabajar en contacto directo con los productos. Es conveniente alejarlos de los mismos y que efectúen otras actividades que no pongan en riesgo el producto hasta ser curados. Será obligatorio por parte de los empleados y operarios, que notifiquen a sus jefes sobre episodios frecuentes de diarreas, heridas infectadas y afecciones agudas o crónicas de garganta, nariz y vías respiratorias en general. 153 Cuando los empleados van al baño, deben dejar la bata antes de entrar al servicio para evitar contaminarla y trasladar ese riesgo a la sala de proceso. No se permite que los operarios lleguen a la planta o salgan de ella con el uniforme puesto. Enseñanzas de higiene: la dirección de la empresa deberá ordenar las medidas necesarias para que todas las personas, y especialmente las nuevas que ingresen, reciban los conocimientos de higiene personal e higiene de procesos, para que de una manera clara y sencilla, aprendan a comprendan los procedimientos señalaos en los manuales de buenas prácticas de manufactura. Además de la inducción inicial, la empresa facilitara la educación continua a través de conferencias y/o talleres. 2) Protección al personal, uniformes y elementos de protección El uniforma caracteriza al empleado de una planta y le confiere una identidad que respalda las actividades que realiza, por ello debe estar acorde con el trabajo que el empleado desempeña y proteger tanto a la persona como al producto que elabora. - Uniformes Son los elementos básicos de protección y consta de: redecilla para cabello, barbas y bigote. Tapabocas que cubra nariz y boca, blusa y pantalón u overol, zapatos o botas impermeables según sea el caso. - Elementos de protección Los elementos de protección son todos aquellos aditamentos que por necesidades del oficio deben ser usados por los empleados o personas que ingresan a una planta productora de alimentos. No se permitirá que ninguna persona esté en zonas de riesgo o trabajando sin usar los elementos de protección establecidos por la empresa. Algunos de estos aditamentos son los que se describen en el CUADRO 99. 154 Estos equipos fueron cotizados en la empresa industrial y comercializadora de confecciones LITORAL, ubicada en la avenida paragua esq. Calle Los Tordos Nº 2257. Dichas cotizaciones se muestran en el ANEXO G. CUADRO 99. EQUIPOS DE PROTECCIÓN AL PERSONAL ADITAMENTO Casco de seguridad USO IMAGEN NORMA Zonas de tráfico aéreo o con peligro de caída de elementos ANSI Z89.1-2003 Peligro de fragmentos o astillas o chispas que saltan. EN 166:2001 Ruidos intensos ANSI S13.19-1974 Riesgo de inhalación de partículas NIOSH N95 Modelo: M3 277 Gafas de seguridad Modelo: 3M Virtual Protectores de oídos Modelo: 3M 1291 NRR 25DB Respirador Modelo: 3M 6200 (Continúa) 155 (Continuación) Botas de seguridad Pisos resbalosos, riesgo de golpes por equipos - Riesgos de cortes en las manos IRAM 3607 Y 3608 Riesgo de cortes, quemaduras en el cuerpo - En caso de emergencias - Guantes Modelo: Comfort Grip Gde Ropa de trabajo Botiquín de primeros auxilios Fuente: Página Web Medgate.com 3.2.14.2 Instalaciones físicas Las instalaciones físicas tienen una enorme importancia para desempeñar el trabajo de forma eficiente, es de recordar que el ambiente físico facilita el proceso, por eso hay que asegurarnos que las instalaciones de la empresa cumplan las normas mínimas de las buenas prácticas de manufactura. a) Entorno y vías de acceso El entorno del establecimiento y las vías de acceso estarán iluminadas y deben estar libres de acumulaciones de materiales y equipos mal dispuestos, basuras y 156 desperdicios o cualquier otro elemento que favorezca posibilidad de albergue para contaminantes y plagas. b) Patios y pisos Los patios y las vías internas estarán iluminadas, pavimentadas, libres de polvo y elementos extraños; tendrán desniveles hacia las alcantarillas para drenar las aguas y los drenajes tendrán tapa para evitar el paso de las plagas. Estarán señalizados y demarcadas las zonas de parqueo, cargue descargue, flujo de tráfico vehicular. Los pisos deben ser construidos con materiales resistentes, impermeables para controlar hongos y focos de proliferación de microorganismos, anti resbalantes y con desniveles de por menos el 2% hacia los drenajes. c) Pasillos Deben tener una amplitud proporcional al número de personas y vehículos de transporte que transmiten por ellos y estarán señalizados los flujos de transito correspondiente. En las intersecciones y esquinas se recomienda poner espejos o señales de advertencia. d) Paredes Las paredes serán lisas, lavables, recubiertas de material sanitarios de color claro y fácil limpieza y desinfección. Si se emplean pinturas con componentes anti fúngicos o con aditivos plaguicidas, estos deben ser aprobados por la autoridad sanitaria para uso en fábricas de alimentos y no deben emitir olores o partículas nocivas. e) Techos Su altura en las zonas de proceso no será menor a tres metros, no deben tener grietas ni elementos que permitan la acumulación de polvo. Deben ser fácil de limpiar y se debe evitar al máximo la condensación, ya que facilita la formación de mohos y el crecimiento de bacterias. 157 Si la altura del techo sea excesiva, se permite colocar cielo raso o techo falso, construido de material inoxidable e inalterable. Se instalaran detectores de humo en el techo ubicados de manera que cubra toda el área de producción. CUADRO 100. DETECTORES DE HUMO ADITAMENTO Detector de humo Modelo: Kidde 916 USO IMAGEN Prevención de incendios NORMA UL Fuente: Elaboración propia f) Ventanas Deben construirse en materiales inoxidables que permitan la acumulación de suciedad. Las ventanas que abren estarán protegidas con mallas, fáciles de quitar y asear. g) Puertas Serán construidas en materiales lisos, inoxidables e inalterables, con cierre automáticos y apertura hacia el exterior. Deben estar separadas y señalizadas las puertas de entrada de materia prima y salida de producto terminado. En caso de emergencia se recomienda contar con dos puertas para facilitar el desalojo; las distancias máximas recomendadas desde cualquier sitio hasta la salida serán de 23 metros para áreas peligrosas, 30 metros para riesgos intermedios y 45 metros para riesgos bajos. h) Servicios sanitarios, duchas, lavamanos e inodoros Los baños deben estar separados por sexo, habrá 1 ducha por cada 15 personas. Un sanitario por cada 20 personas, un orinal por cada 15 hombres y un lavamanos por cada 20 personas. 158 Los baños no deben tener comunicación directa con las áreas de producción, las puertas estarán dotadas con cierre automático. Los baños tienen que estar dotados de papel higiénico, lavamanos con mecanismo no manual, soluciones desinfectantes y recipientes para la basura con sus tapas. Es aconsejable que en la puerta de los baños exista un tapete sanitario para desinfectar botas, para eliminar el posible traslado de contaminación hacía las áreas de proceso. i) Vestidores Se recomienda que cada empleado disponga de un casillero para guardar su ropa y objetos personales. Con una sala para que el operador se pueda cambiar. No se permiten depositar ropa, herramientas, elementos de trabajo u objetos personales en las zonas de producción. 3.2.15 Impacto ambiental En el Reglamento Ambiental para el Sector Industrial Manufacturero (RASIM), las industrias están en la obligación de legalizar su desempeño ambiental según su categoría y actividad que corresponda, con el objeto de conseguir la renovación de su licencia o autorización ambiental. 3.2.15.1 Licencia ambiental Para la obtención de la licencia ambiental, las industrias en proyecto siguen un procedimiento diferente al de las industrias en operación, desde el tipo y la cantidad de documentación a presentar. a) Requisitos para la obtención de la licencia ambiental Documentos legales: CI del representante legal Fotocopia del Testimonio de Constitución de la Sociedad (Excepto unipersonales) 159 Poder o Instrumento Público al Representante Legal.(Excepto unipersonales) Derecho propietario del área (Títulos de propiedad o Contrato de arrendamiento) Licencia Ambiental de la actividad principal (Si corresponde) NIT Resoluciones y/o autorizaciones municipales (Si corresponde) Informe sectorial (Si corresponde) RENCA y Carnet de Identidad del consultor, vigente. Copia en digital (CD). Licencia Ambiental de la Casa Matriz o de la Unidad Productiva Principal, vigente. LASP (Si utiliza Sustancias Peligrosas). 3.2.15.2 Registro Ambiental Industrial RAI Según el RASIM para las industrias en proyecto, el RAI se presentara en los siguientes 5 días hábiles una vez solicitado al gobierno municipal, este se divide en dos categorías para industrias en proyecto e industrias en operación, en la FIGURA 41, se muestra el procedimiento para su obtención. FIGURA 41. OBTENCIÓN DEL RAI INDUSTRIAS EN PROYECTO INICIO RAI CATEGORÍA REQUISITO I y II EEIA + PMA - ARIPC DIA III DP + PMA ARI -PC - CA IV IAA Fuente: Elaboración propia 160 El procedimiento para las industrias en operación, se describe en la FIGURA 42. FIGURA 42. OBTENCIÓN DEL RAI INDUSTRIAS EN OPERACIÓN INICIO CATEGORÍA REQUISITO I y II MAI +PMAARIPC -DAA III MAI + PMA ARIPC - CA RAI Fuente: Elaboración propia Según el Anexo del Reglamento Ambiental para el Sector Industrial Manufacturero RASIM y la Clasificación Industrial por Riesgo de Contaminación CIRC, la fábrica se encuentra en la Categoría 4, establecido dentro del CAEB con el código 15330 del Anexo 1 (RASIM). 3.2.15.3 Informe Ambiental Anual IAA Detalla las acciones ejecutadas y los objetivos cumplidos en el año, conforme a la planificación contenida en el PMA, con el fin de hacer un seguimiento a los compromisos asumidos por la industria. 3.3 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL La estructura organizacional es fundamental para la empresa, porque define muchas características de cómo se va a organizar, tendrá la función principal de establecer autoridad, jerarquía, cadena de mando entre otras. 161 3.3.1 Determinación del organigrama El organigrama de la empresa será de tipo vertical, organizado por departamento con su respectivo encargado de área. En la FIGURA 43 se muestra el organigrama de la empresa. FIGURA 43. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA Fuente: Elaboración propia 3.3.2 Puestos de trabajo Para determinar los requerimientos de cada puesto de trabajo, tanto el personal administrativo como el de planta, se calificaran en base a los valores observados en el CUADRO 101. CUADRO 101. CALIFICACIÓN DE LOS PUESTOS DE TRABAJO NIVEL CALIFICACIÓN Licenciado c/experiencia AA Licenciado s/experiencia (junior) A Técnico superior B Operario c/experiencia C Fuente: 4 formas de elaborar tesis y proyectos de grado, Justiniano Zegarra V. 162 Usando esta calificación se podrá determinar los requerimientos mínimos de conocimientos para cada puesto de trabajo. CUADRO 102. REQUERIMIENTO DE PERSONAL PUESTO DE TRABAJO ÁREA ADMINISTRATIVA ÁREA DE PRODUCCIÓN ESPECIALIDAD CANTIDAD CALIFICACIÓN Gerente general Licenciatura en admi. de empresas, Ingeniería industrial 1 AA Secretaria Secretaria ejecutiva 1 B Jefe de Control de Calidad Ingeniero industrial o ingeniero en procesos 1 AA Jefe de Administración y finanzas Administrador de empresas o área financiera 1 A Encargado de almacén Bachiller en humanidades 1 C Contador Licenciatura en Finanzas 1 B Jefe de comercialización Ingeniero comercial 1 A Chofer Bachiller en humanidades 1 C Guardia de seguridad Bachiller en humanidades 1 C Jefe de producción Ingeniero industrial o ingeniero en procesos 1 AA Operarios Bachiller en humanidades 5 C Mecanico Técnico superior en Mecánica 1 B Fuente: 4 formas de elaborar tesis y proyectos de grado, Justiniano Zegarra V. 163 Se contara con 9 personas en al área administrativa, mientras que en el área de producción con 7 personas, haciendo un total de personal para la planta de 16 personas. 3.3.2.1 Descripción del puesto de trabajo La descripción de un puesto de trabajo es un documento conciso de información objetiva que identifica la tarea por cumplir y la responsabilidad que implica el puesto. Además bosqueja la relación entre el puesto y otros puestos en la organización, los requisitos para cumplir el trabajo y su frecuencia o ámbito de ejecución. Es importante observar que a descripción se basa en la naturaleza del trabajo, y no en el individuo que lo desempeña. A continuación se detalla el manual de funciones de cada puesto de trabajo. a) Gerente general Denominación: Gerente General Dependencia: Ninguna El cargo de gerente general lleva consigo principalmente la función de representar a la empresa frente a terceros y coordinar recursos para lograr todos los fines de la empresa, sin embargo hay funciones más específicas, las cuales se nombran a continuación: Funciones: Vigilar y cerciorarse de que todos los demás gerentes estén desempeñando sus funciones. Planear y desarrollar metas a largo o corto plazo, contando con el apoyo de los otros miembros de la empresa siempre. Crear nuevas estrategias que fomentes a un trabajo más productivo. Asignar tareas a los demás gerentes o jefes de área. Estar al tanto de todos los movimientos de la empresa y de ser posible llevar un registro. 164 En su carpeta deben estar adjuntas las cartas que se hagan en la empresa. Coordinar reuniones regulares con los encargados de cada departamento para asegurar la eficiencia y coordinar los proyectos. Requisitos del Cargo: Ingeniero Industrial o Licenciado en Administración de Empresas. Experiencia laboral: dos años de experiencia en la ejecución de tareas similares. Trabajar bajo presión. Habilidades de negociación. Responsabilidad. Buenas relaciones humanos. Idioma inglés y español, hablado y escrito. b) Producción Denominación: Jefe de producción Dependencia: Gerencia general La producción tiene como función principal precisamente la de producir o fabricar, ya sea por medio de maquinaria o por manufactura, sin embargo para esto siempre se cuenta con todo el equipo. Sus funciones específicas son las siguientes: Funciones: Debe estar al mando de la fabricación de los productos de la empresa. Es quien debe repartir el trabajo de producción entre los operarios. Responsable directo de la planificación, programa de producción. Debe desarrollar estrategias o métodos de trabajo que agilicen el mismo. Llevar consigo diagramas de flujo que representen los procesos de fabricación. 165 Reunirse mensualmente con el Gerente General para informar sobre el trabajo realizado en el mes pasado. Adjuntar en su carpeta memorandos, observaciones y/o compromisos que se le hagan. Requisitos del cargo: Ingeniero Industrial. Experiencia mínima de 3 años. Conocimientos sobre las normas ISO. Idioma inglés. Trabajar bajo presión Conocimiento de buenas prácticas de manufactura. Pretensión salarial. Cursos sobre control de calidad. Buenas relaciones humanas. c) Departamento de Calidad Denominación: jefe de control de calidad Dependencia: Gerente General Funciones: Supervisar continuamente el proceso productivo. Garantizar la calidad del producto. Aplicar métodos para verificar que el proceso está bajo control. Verificar las especificaciones del producto. Reunirse mensualmente con el Gerente General para informar sobre el trabajo realizado en el mes pasado. Requisitos del cargo: Ing. Industrial o Ing. Químico 166 Diplomado o maestría en control de calidad. Cursos sobre gestión de calidad. Conocimientos sobre las normas ISO. Conocimientos sobre HACCP. Experiencia laboral de 2 años. Trabajar bajo presión. Idioma Inglés. d) Departamento de Administración y Finanzas Denominación: Jefe Administrativo/Financiero Dependencia: Gerente General El gerente financiero será quien esté al tanto de todo lo que tenga que ver con recursos económicos de la empresa, ingresos, etc. Funciones: Debe llenar una planilla de pagos, en la cual se muestra el dinero con el que se cuenta en la empresa y aparte una planilla de costos en la que sólo se llevara los gastos que se hicieron, especificando que fue lo que se adquirió o en que se utilizó el dinero. En su carpeta deben estar adjuntados todos los recibos de compras (en los que se haya usado el dinero de la empresa). Debe hacer estrategias y hallar medios por los cuales se pueda economizar y ahorrar el capital de la empresa. Desarrollar estrategias por las cuales se pueda incrementar el capital de la empresa. Gestionar en general todo lo que implique recursos económicos de la empresa. Adjuntar en su carpeta memorandos, observaciones y/o compromisos que se le hagan. Requisitos del cargo: 167 Licenciado en administración de empresa, Economista, Ing. Comercial, Ing. Industrial. Experiencia laboral: Mínima dos años. Edad: 25 a 38 años. Títulos computacionales. Idioma: Ingles Buenas relaciones humanas. Trabajar bajo presión. e) Departamento de Comercialización Denominación: Jefe de Comercialización Dependencia: Gerente General Funciones: Realizar informes detallados de los volúmenes de venta a la gerencia general. Control y Supervisar al personal que está a su cargo. Coordinar la participación en eventos del rubro en ferias piscícolas. Manejar los requerimientos del cliente Establecer nuevas rutas de distribución. Requisitos del cargo: Ing. Comercial, Ing. Industrial. Conocimientos de computación. Experiencia laboral mínima 2 años. Títulos computacionales. Idioma: Inglés. Buenas relaciones humanas. Referencias. Trabajar bajo presión. 168 f) Secretaria Ejecutiva Denominación: Secretaria Dependencia: Gerente General Funciones: Atención al público, brindando información. Responder el teléfono. Participación en reuniones de trabajo para la realización de minutas. Llevar control de la correspondencia. Elaboración de documentos. Transmisión oportuna de la información que sea de carácter urgente. Vela por el buen uso y mantenimiento del equipo de oficina a su cargo. Requisitos del cargo: Título en secretariado. Experiencia de 2 años (Recomendada). Buenas relaciones humanas. g) Obreros Denominación: Trabajadores de planta. Dependencia: Encargado de Producción. Función: Ayudar al encargado de producción a llevar a cabo el proceso de producción. Requisitos del cargo: Bachiller en Humanidades. Referencias. h) Almacén 169 Denominación: Encargado de almacén Dependencia: Jefe de producción Funciones: Se encarga de almacenamiento tanto de la materia prima como del producto terminado. Programar los pedidos de materia prima e insumos Reunirse con el encargado de contabilidad para solicitar la compra del pedido. Requisitos del cargo: Almaceneros. Capacidad verbal. Buenas relaciones en el medio. Conocimientos básicos de computación. Experiencia laboral de 1 año. 3.4 ANÁLISIS ECONÓMICO – FINANCIERO Este análisis constituye la técnica matemático-financiera y analítica, a través de la cual se determinan los beneficios o pérdidas en los que se puede incurrir al pretender realizar la inversión, en donde uno de sus objetivos es obtener resultados que apoyen la toma de decisiones referente a actividades de inversión. 3.4.1 Inversiones Las inversiones en un proyecto, son los valores de los recursos asignados para la fabricación, creación producción o adquisición de los bienes de capital con los cuales el proyecto producirá un bien durante su vida útil. Los tipos de inversiones de un proyecto son: inversión fija, inversión diferida y capital de trabajo. 170 3.4.1.1 Inversión fija La inversión fija es aquella erogación de dinero que se efectúa para la adquisición de recursos tangibles y no tangibles para la realización de un proyecto, como ser: terreno, obras civiles, maquinaria y equipos, muebles y enseres, otros equipos e, instalaciones, vehículos, imprevistos. a) Terreno y obras civiles Según los requerimientos para la instalación de la planta obtenidos por medio de la ingeniería del proyecto se necesita una superficie de terreno de 1.024 m2, el cual la empresa ya cuenta con ese espacio disponible. Para el proyecto las obras civiles, serán: oficinas administrativas área de producción, almacenes, parqueos, baños y la barda perimetral. En el CUADRO 103 se muestra todas las inversiones del terreno y obras civiles. CUADRO 103. ÁREA OBRAS CIVILES CANTIDAD 𝒎𝟐 COSTO UNITARIO 𝑩𝒔/𝒎𝟐 TOTAL Bs Recepción 22,00 1.079 23.733,60 Oficina de Gerencia General 22,00 1.288 28.327,20 Oficina de Administración y finanzas 22,80 1.218 27.770,40 Oficina de Comercialización 39,06 1.218 47.575,08 Sala de juntas 19,80 1.079 21.360,24 Baño (2) 13,68 1.288 17.614,37 Oficina de Jefe de producción 19,80 1.079 21.360,24 Baños y Vestidores 14,10 1.288 18.155,16 Taller de mantenimiento 18,00 1.044 18.792,00 323,68 1.079 349.181,67 Laboratorio de control de calidad 16,71 1.288 21.515,80 Almacén de producto terminado 60,00 1.009 60.552,00 Almacén de materia prima 18,00 1.079 19.418,40 Área de descarga 18,00 1.044 18.792,00 Parqueo 34,65 313 10.852,38 Nave de producción TOTAL ÁREA DE CONSTRUIDA 662,28 Fuente: Elaboración propia en base a cotizaciones 171 705.000,53 b) Maquinaria Se determina la inversión requerida para maquinaria y equipos, en base a cotizaciones realizadas a los proveedores que cumplían los requisitos de la empresa. En el CUADRO 104 se observa las maquinarias y sus respectivos costos unitarios, haciendo un total de Bs. 444.298. CUADRO 104. MAQUINA MAQUINARIA UNIDAD COSTO UNITARIO (Bs) TOTAL (Bs) Molino 1 14.616 14.616,00 Mezcladora 1 64.902 64.902,00 Extrusora 1 180.960 180.960,00 Pre-Acondicionador 1 12.000 12.000,00 Secador 1 55.680 55.680,00 Enfriador 1 45.240 45.240,00 Tambor rotativo 1 38.280 38.280,00 Re-Molino 1 8.700 8.700,00 Embolsadora 1 13.920 13.920,00 TOTAL 434.298,00 Fuente: Elaboración propia en base a cotizaciones c) Equipos En el CUADRO 105 se muestra los precios de los diferentes equipos a utilizar en el proyecto. CUADRO 105. EQUIPO UNIDAD EQUIPOS COSTO UNITARIO (Bs) TOTAL (Bs) Silo 2 187.920 375.840 Transpallet 1 1.044 1.044 Tornillo sin fin 9 1.740 15.660 Balanza Industrial 1 5.568 5.568 Filtro de agua Ind. 1 45.240 45.240 TOTAL 443.352 Fuente: Elaboración propia en base a cotizaciones El monto de dinero que se tendrá que invertir en los equipos es de Bs. 443.352. 172 d) Equipos de transporte Los equipos de transporte que se requieren para la fábrica son un montacargas para uso en el área de almacén de producto terminado y materia prima, además de una camioneta para reparto del producto. CUADRO 106. EQUIPOS DE TRANSPORTE EQUIPO UNIDAD COSTO UNITARIO (Bs) TOTAL (Bs) Monta Carga 1 83.520 83.520 Camión 1 132.240 132.240 TOTAL 215.760 Fuente: Elaboración propia en base a cotizaciones e) Equipos de laboratorio Los equipos de laboratorios requeridos para el control de calidad que se realizara en el laboratorio se observan en el CUADRO 107 con su costo. CUADRO 107. EQUIPOS DE LABORATORIO EQUIPO UNIDAD COSTO UNITARIO (Bs) TOTAL (Bs) Balanza Electrónica 1 1.500 1.500,00 Medidor de humedad 1 2.436 2.436,00 PH-metro 1 4.524 4.524,00 TOTAL 8.460,00 Fuente: Elaboración propia en base a cotizaciones f) Instalaciones complementarias Para la instalación eléctrica de la nave de producción se tomó en cuenta un 5% del costo total de la maquinaria, en el caso de la instalación de gas tiene un costo de Bs 250 el metro lineal, donde se instalara 8 metros de tubería de gas para alimentar al caldero, datos obtenidos por experiencia del Ing. Franz Romero Ordoñez donde asciende a un monto de Bs. 2.000. En el CUADRO 108 se pueden observar los costos de las instalaciones complementarias para el funcionamiento y puesta en marcha de la fábrica. 173 CUADRO 108. COSTOS DE INSTALACIONES COMPLEMENTARIAS DETALLE CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL Bs Instalación Eléctrica 1 21.714,90 21.714,90 Instalación de Gas 1 2.000,00 2.000,00 Fuente: Elaboración propia en base a cotizaciones g) Muebles y enseres El mobiliario a utilizar en la empresa se observa detalladamente en el CUADRO 109. CUADRO 109. MUEBLES Y ENSERES DETALLE Muebles Enseres UNIDAD CANTIDAD BS/UNIDAD TOTAL (Bs) Escritorios Pza. 8 1.100 8.800,00 Escritorio p/gerencia Pza. 1 1.200 1.200,00 Sillón gerencial Pza. 1 850 850,00 Silla operativa Pza. 8 750 6.000,00 Gaveta de 4 cajones Pza. 1 550 550,00 Mesón de recepción Pza. 1 700 700,00 Tándem de 4 Torino Pza. 1 950 950,00 Lokers metálicos Pza. 1 1.050 1.050,00 Mesa de Juntas c/sillas Pza. 1 2.500 2.500,00 Cafetera eléctrica Unidad 1 110 110,00 Frigo bar Unidad 1 1.392 1.392,00 Pizarra Unidad 1 90 90,00 TOTAL 24.192,00 Fuente: Elaboración propia en base a cotizaciones El costo de los muebles y enseres que se debe utilizar en el proyecto es de 24.192 Bs. h) Otros equipos En el CUADRO 110 se observa los costos de equipos de computación, equipos de comunicación y otros. 174 CUADRO 110. OTROS EQUIPOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO Bs TOTAL Bs Teléfono Impresora/fotocopiadora EPSON L375 Aire acondicionado 12BTU/Hr Pza. 6 115 690,00 Pza. 3 1.531 4.593,60 Pza. 1 2.350 2.350,00 Computadora Pza. 9 2.158 19.418,40 ÍTEM TOTAL 27.052,00 Fuente: Elaboración propia en base a cotizaciones i) Imprevistos Para los imprevistos se tomó un 5% del total de activos fijos, para poder enfrentar situaciones no previstas que pueda enfrentar el proyecto. En el CUADRO 111 se muestran un resumen de los activos fijos más el imprevisto. CUADRO 111. RESUMEN DE LOS ACTIVOS FIJOS DETALLE TOTAL Bs Obras civiles 705.001 Maquinaria 434.298 Equipos 443.352 Muebles y enseres 24.192 Equipos de Laboratorio y Otros 59.227 Vehículos 215.760 Imprevistos 5% TOTAL 3.4.1.2 93.152 1.975.921 Fuente: Elaboración propia Inversión diferida Estas inversiones se realizan en bienes intangibles que son indispensables para el proyecto, pero no intervienen directamente en la producción a) Gastos de organización y Pre-operación Estas inversiones están asociadas con gastos que se realizan en el periodo de tiempo previo a la operación del proyecto. En general estas inversiones están relacionadas con: la captación de capital, los estudios preparatorios, montaje, 175 diseños, promoción, puesta en marcha del proyecto; entre otros asuntos. Se consideran gastos pre-operativos los siguientes: Gastos de constitución y registro de la empresa, incluyendo los gastos y honorarios de los profesionales que asesoren esta operación. Los gastos en los cuales se incurre para presentaciones del proyecto, como: los gastos de publicidad y anuncios públicos del proyecto. Los honorarios de profesionales para asesorar los estudios financieros y compra-venta de activos. Todos los gastos de capacitación del personal para el montaje y la operación del proyecto. Imprevistos: se considera un porcentaje para cubrir posibles desfases en los precios u olvidos. En el CUADRO 112 se observan los gastos de organización para el proyecto. CUADRO 112. GASTOS DE ORGANIZACIÓN DETALLE Gastos de constitución (Minuta y Acta de constitución, estatutos) Licencia de funcionamiento COSTO (Bs) 974 510 Registro en FUNDAEMPRESA 430 Publicación 250 Tramites de organización 2.000 Registro único de los Constituyente 325 Registro en SENASAG 380 TOTAL 4.869 Fuente: Elaboración propia Se solicitara al proveedor, técnicos para el montaje de las maquinaria y para la capacitación/entrenamiento del personal, esto incluirá viáticos, hospedaje y refrigerios con un costo del 5% del total del precio de la maquinaria. En el CUADRO 113 se observan los gastos de pre-operación requeridos por el proyecto. 176 CUADRO 113. GASTOS DE PRE-OPERACIÓN DETALLE COSTO (Bs) Entrenamiento Y Capacitación 4.342,98 Instalación Y Montaje 17.371,92 TOTAL 21.714,90 Fuente: Elaboración propia b) Intereses pre-operativos Estos son aquellos que se deben pagar a la entidad financiera, debido a que se empieza a utilizar el capital antes del periodo de financiamiento. En la fase pre-operativa del proyecto los capitales que se invierten no producen utilidades, por ello la inversión diferida debe incluir el valor de los intereses que el capital habría devengado. Como el financiamiento del capital es con crédito se paga interés que serán cubiertos a lo largo del proyecto, por lo que se toma en cuenta en la estructura de la inversión. Para la determinación de estos intereses se considera una tasa del 5.88% anual. En el CUADRO 114 se muestran los intereses pre-operativos, y la cantidad desembolsada para cada activo fijo de la empresa. CUADRO 114. INTERESES PRE-OPERATIVOS DETALLE CANTIDAD INTERÉS TIEMPO TOTAL DESEMBOLSADA (5,88%) (Mes) INTERÉS (Bs) Obras civiles 686.208,53 40.349,06 3,00 13.449,69 Maquinaria 434.298,00 25.536,72 3,00 8.512,24 Equipos 443.352,00 26.069,10 3,00 8.689,70 24.192,00 1.422,49 3,00 474,16 35.512,00 2.088,11 3,00 696,04 215.760,00 12.686,69 3,00 4.228,90 Muebles y enseres Otros equipos (Computo y Laboratorio) Vehículos TOTAL 36.050,72 Fuente: Elaboración propia 177 c) imprevistos Para los imprevistos se tomó un 5% del total de la inversión diferida, por lo que estos son destinados a cubrir posibles contingencias no previstas. En el CUADRO 115 se muestra un resumen de los gastos de la inversión diferida, los cales son gastos que no tendrán retorno, con los imprevistos. CUADRO 115. RESUMEN DE LA INVERSIÓN DIFERIDA DETALLE Gastos De Organización TOTAL Bs 4.869,00 Gastos Pre-Operación 21.714,90 Intereses Pre Operativos 36.050,72 Imprevistos 5% 3.131,73 TOTAL 65.766,35 Fuente: Elaboración propia 3.4.1.3 Capital de trabajo EL capital de operaciones es la asignación de recursos que requiere el proyecto para atender las operaciones de compra de materia prima, producción y comercialización del producto, comprende además el inicio del ciclo productivo y además de cubrir los costos del proyecto en su fase de funcionamiento. Es decir que antes que la empresa empiece a percibir sus ingresos, se debe contar con un capital para cubrir los costos de materia prima, insumos y el pago de sueldos y servicios. Para la determinación del costo de operaciones se utilizó el método del periodo de desfase, donde para ello debemos identificar el costo de operación anual y dividirlo por el número de días para obtener un costo de operación diario, luego ese monto se multiplica por el ciclo productivo (en días). 178 CUADRO 116. CICLO DE CAPITAL DE TRABAJO Materia Prima Producción Ventas TOTAL DETALLE Compra Recepción Almacenamiento de MP Fabricación del producto Almacenamiento Comercialización DÍAS 7 14 7 24 14 13 75 Fuente: Elaboración propia Donde el ciclo productivo tiene un tiempo total de 3 meses aproximadamente, donde según este modelo, el capital de operaciones deberá ser capaz de financiar la operación 75 días, y esta será la base del cálculo para el capital de operaciones. Donde se deben utilizar los costos totales proyectados anuales. 𝐼𝐶𝑇 = 𝐶𝑎1 ∗𝑛 360 Donde: ICT: Inversión inicial en el capital de trabajo Ca1: Costo Anual proyectado para el primer año de operación n: Número de días de desfase 𝐼𝐶𝑇 = 1.456.660 𝑏𝑠/𝑎ñ𝑜 ∗ 75 𝐷𝑖𝑎𝑠 360 𝐼𝐶𝑇: 303.471𝐵𝑠 Este financiamiento es para solventar los costos operacionales durante el periodo donde no se recibió ingresos. 3.4.1.4 Resumen de inversiones Se clasificaron las inversiones en inversiones fijas, inversiones diferidas y el capital de operaciones para la puesta en marcha del proyecto. El CUADRO 117 muestra un resumen de estas inversiones. 179 CUADRO 117. RESUMEN DE INVERSIONES DETALLE TOTAL (Bs) INVERSIÓN FIJA 1.975.921 Obras civiles 705.001 Maquinaria 434.298 Equipos 443.352 Muebles y enseres 24.192 Equipos de Laboratorio y Otros 59.227 Vehículos 215.760 Imprevistos 5% 94.091 INVERSIÓN DIFERIDA 66.153 Gastos de organización 4.869 Gastos de Pre-operación 21.715 Intereses pre-operativos 36.419 Imprevistos 5% 3.150 CAPITAL DE OPERACIONES Capital de trabajo 15.392 307.834 Imprevistos 5% 15.392 TOTAL 2.057.466 Fuente: Elaboración propia 3.4.1.5 Estructura de las inversiones Para el proyecto se financiaran las inversiones más elevadas como la maquinaria y equipos, aparte los vehículos de transporte. El CUADRO 118 se muestra la estructura de inversiones de aporte propio puesto por la Granja Piscícola El Pacú y el aporte financiado por el Banco que presente el menor interés de todos aquellos que proporcionan préstamos a medianas empresas, con sus porcentajes del total de la inversión. 180 CUADRO 118. ESTRUCTURA DE INVERSIONES (BS) APORTE DETALLE PROPIO INVERSIÓN FIJA 882.510,90 Obras civiles 705.000,53 FINANCIAMIENTO 1.093.410,00 TOTAL Bs 1.975.920,90 705.000,53 Maquinaria 434.298,00 434.298,00 Equipos 443.352,00 443.352,00 Muebles y enseres Equipos de Laboratorio y Otros 24.192,00 24.192,00 59.226,90 59.226,90 Vehículos 215.760,00 Imprevistos 5% 94.091,47 INVERSIÓN DIFERIDA 66.153,09 215.760,00 94.091,47 0,00 66.153,09 Gastos de organización 4.869,00 4.869,00 Gastos de Pre-operación 21.714,90 21.714,90 Intereses pre-operativos 36.419,04 36.419,04 3.150,15 3.150,15 Imprevistos 5% CAPITAL DE OPERACIONES 323.225,23 Capital de trabajo 307.833,55 Imprevistos 5% TOTAL 0,00 323.225,23 1.271.889,23 1.093.410,00 2.365.299,23 53,77 46,23 100,00 15.391,68 PORCENTAJE (%) Fuente: Elaboración propia 3.4.2 Identificación de las fuentes de financiamiento Una vez analizada y sistematizada la información que nos proporcionó los puntos vistos anteriormente, se investigó y seleccionó las entidades que mostraban mayor beneficios para la realización del proyecto. Los intereses de los bancos analizados se pueden observar en el CUADRO 119. 181 CUADRO 119. FUENTES DE FINANCIAMIENTO ENTIDAD Banco Nacional de Bolivia Banco Económico Banco de crédito Banco Unión Banco Ganadero Banco Mercantil Santa Cruz TASA DE INTERÉS % PLAZO (Años) AMORTIZACIÓN GARANTÍA PERIODO DE GRACIA (Año) 8.33 5 Mensual Hipotecario - 9.60 5 Mensual Hipotecario - 11.03 7 Mensual Hipotecario 1 6.19 5 Mensual Hipotecario - 6.58 5 Mensual Hipotecario 1 5.88 7 – 10 Mensual Hipotecario - Fuente: Elaboración propia, agosto de 2016 Luego de hacer el análisis correspondiente para la fuente que financiara el proyecto se optó por la que tiene una tasa de interés más baja que perteneces al Banco Mercantil Santa Cruz. A continuación se muestra las obligaciones financieras que resultan del crédito obtenido del Banco Mercantil Santa Cruz a 5 años plazos, con amortizaciones anuales consecutivas iguales de capital más intereses con una tasa de interés del 5,88% anual. El cálculo de los intereses se realizó partiendo del monto financiero por la entidad bancaria que es de Bs. 1.093.410, esto lo podemos ver detallado en el CUADRO 120 expresado en Bolivianos. CUADRO 120. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA (BS) PERIODO SALDO INTERÉS AMORTIZACIÓN CUOTA 0 FINAL 1.093.410,00 1 1.093.410,00 64.292,51 194.432,29 258.724,80 898.977,71 2 898.977,71 52.859,89 205.864,91 258.724,80 693.112,79 3 693.112,79 40.755,03 217.969,77 258.724,80 475.143,02 4 475.143,02 27.938,41 230.786,39 258.724,80 244.356,63 5 244.356,63 14.368,17 244.356,63 258.724,80 0 Fuente: Elaboración propia 182 3.4.3 Presupuesto de egresos Los egresos del proyecto provienen de todos los recursos y esfuerzos que se invierten para la producción del producto. Para determinar el presupuesto total de egresos, primeramente se clasificará los costos de producción en costos fijos y costos variables. 3.4.3.1 Costos fijos Estos costos son aquellos que la empresa debe pagar independientemente de su nivel de operación, es decir, produzca o no produzca debe pagarlos. a) Mano de obra indirecta Esta es la fuerza laboral que se encuentra en contacto indirecto con la fabricación del alimento balanceado que tiene que producir la empresa. En el CUADRO 121 se detallan todos los costos que pertenecen a la mano de obra directa. CUADRO 121. PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS DETALLE Nº HABER BÁSICO TOTAL GANADO RENTA VEJES 10% RIESGO COMÚN 1,71% AFP 0,50% APORTE SOLIDARIO 0,5 SUELDO LÍQUIDO Gerente general 1 6.500 6.500 650 111 33 33 5.674 Secretaria 1 1.805 1.805 181 31 9 9 1.576 1 4.500 4.500 450 77 23 23 3.928 1 1.805 1.805 181 31 9 9 1.576 Contador 1 2.000 2.000 200 34 10 10 1.746 Jefe de comercialización 1 3.500 3.500 350 60 18 18 3.055 Chofer 1 1.805 1.805 181 31 9 9 1.576 1 1.805 1.805 181 31 9 9 1.576 1 4.750 4.750 475 81 24 24 4.146 1 3.500 3.500 350 60 18 18 3.055 1 1.900 1.900 190 32 10 10 1.659 11 33.870 33.870 3.387 579 169 169 29.565 Jefe de Admi. Y finanzas Encargado de almacén Guardia de seguridad Jefe de producción Jefe de control de calidad Mecanico TOTAL Fuente: Elaboración propia 183 b) Seguros Las pólizas de seguro están destinadas a cubrir pérdidas contra incendios para todos los activos y en el caso de los vehículos también se cuentan con seguro contra robos y accidentes. CUADRO 122. SEGUROS DETALLE VALOR INVERSIÓN TASA DIFERIDA ANUAL % COSTO DEL SEGURO ANUAL Bs Obras civiles 686.208,53 0,20% 1.372,42 Maquinaria y Equipo 877.650,00 0,50% 4.388,25 24.192,00 0,70% 169,34 59.226,90 0,50% 296,13 215.760,00 0,30% 647,28 Muebles y enseres Equipos de Laboratorio y Otros Vehículos TOTAL 1.863.037,43 6.873,43 Fuente: Elaboración propia El costo anual de dichas pólizas de seguro tendrá un monto de Bs. 6.873. c) Servicios de comunicación y limpieza En el CUADRO 123 se puede apreciar el costo del servicio de comunicación esto incluye el internet de banda ancha de la empresa de Cotas Santa Cruz con una velocidad de 1,7 megabytes al igual que los teléfonos fijos. CUADRO 123. SERVICIOS DE COMUNICACIÓN AÑO COSTO ANUAL Bs 2017 6.276 2018 6.605 2019 6.952 2020 7.317 2021 7.701 Fuente: Elaboración propia en base a tarifas de Cotas 184 En el CUADRO 124 se puede apreciar el costo del servicio de limpieza esto incluye el costo de material de limpieza y a la persona encargada de ello. CUADRO 124. SERVICIO DE LIMPIEZA AÑO COSTO ANUAL Bs 2017 21.660 2018 22.797 2019 23.994 2020 25.254 2021 26.580 Fuente: Elaboración propia d) Depreciación de activos Los activos fijos debido al deterioro, obsolescencia y uso, sufren una disminución en cuanto a su valor se refiere. Es necesario tomar en cuenta una pérdida anual considerando la vida útil de dichos activos. Para el cálculo de la depreciación de los activos fijos se utilizará el método línea recta mediante el empleo de la siguiente ecuación. Donde el valor residual será el valor del activo después de haberse depreciado en sus años de vida útil. 𝐷= 𝑉𝑜 𝑛 Donde: D: depreciación anual Vo: Valor inicial del activo n: Vida útil A continuación se detalla la depreciación de los activos fijos, los cuales se muestran en el CUADRO 125. Donde se detalla para las obras civiles, maquinaria, equipos, muebles, enseres y los vehículos. 185 CUADRO 125. DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS VALOR INVERSIÓN Bs DETALLE VIDA ÚTIL (Años) DEPRECIACIÓN Bs ACTIVO FIJO DEPRECIABLE VALOR RESIDUAL BS 958.090 Obras civiles 686.209 40 17.155 616.875 Maquinaria 434.298 8 54.287 162.862 Equipo 443.352 8 55.419 166.257 Muebles y Enseres 24.192 10 2.419 12.096 Otros equipos 27.052 4 6.763 0 132.240 5 26.448 0 Vehículo ACTIVO FIJO NO DEPRECIABLE Terreno 0 TOTAL e) 0 - Fuente: Elaboración propia - 0 162.961 958.090 Amortización de la inversión diferida La amortización diferida es aquella cantidad de dinero que se reserva para reponer los activos intangibles, cuando acaba la vida útil del proyecto. Se presenta la amortización de la inversión diferida en el CUADRO 126. CUADRO 126. AMORTIZACIÓN DIFERIDA DETALLE INVERSIÓN DIFERIDA Bs Gastos De Organización AMORTIZACIÓN ANUAL (Bs) 4.869,00 973,80 Gastos Pre-Operación 21.714,90 4.342,98 Intereses Pre Operativos 36.050,72 7.210,14 3.131,73 626,35 65.766,35 Fuente: Elaboración propia 13.153,27 Imprevistos 5% TOTAL f) Costo financiero El cálculo de los intereses se realizó partiendo del monto financiado por la entidad bancaria seleccionada que es Bs 1.495.790, cuyos pagos de intereses serán de la forma en que se muestra en el CUADRO 127. El interés del préstamo del Banco Mercantil Santa Cruz, es del 5,88% de forma anual. 186 CUADRO 127. COSTO FINANCIERO EXPRESADO EN BOLIVIANOS AÑO INTERÉS 5,88% 2017 64.292,51 2018 52.859,89 2019 40.755,03 2020 27.938,41 2021 14.368,17 Fuente: Elaboración propia g) Costo de mantenimiento En el CUADRO 128 se muestran los costos de mantenimiento, el cual se realizará para prolongar el funcionamiento de los activos fijos, para ello se tomara un porcentaje del valor del activo. CUADRO 128. COSTO DE MANTENIMIENTO DETALLE INVERSIÓN Bs PORCENTAJE % COSTO Bs/Año Obras civiles 686.208,53 2% 10.575,01 Maquinaria 434.298,00 2% 8.685,96 Equipos 443.352,00 2% 8.867,04 Muebles y enseres 24.192,00 2% 362,88 Equipos de Laboratorio 59.226,90 1% 592,27 215.760,00 2% 3.667,92 Vehículos TOTAL 32.751,08 Fuente: Elaboración propia h) Costo de material administrativo El costo de material de material de escritorio incluyen papelería, lápices, plumas, y otros, donde se realizó una cotización de la librería LÍDER que queda ubicada en el mercado 7 calles, por lo que asciende a un valor de Bs 5.650 al año. Los costos de material administrativo se pueden observar en el CUADRO 129, donde se incluye todos los materiales y accesorios para que el área de administración pueda realizar su trabajo de forma eficiente. 187 CUADRO 129. COSTO DE MATERIAL ADMINISTRATIVO CANTIDAD ANUAL COSTO UNITARIO Bs COSTO TOTAL Bs/Año Tintas de colores (3) 14 135,00 1.890 Tinta negra 14 45,00 630 7 195,00 1.365 1.200 1,00 1.200 Lapiceros 70 1,50 105 Resaltadores 40 5,00 200 10.000 0,01 100 Engrampadoras 4 20,00 80 Perforadoras 4 20,00 DETALLE Papel Bond (Caja) Folders Grapas 80 TOTAL 5.650 Fuente: Elaboración propia en base a cotizaciones i) Costo de equipo de protección al personal y señaléticas En los cuadros siguientes se muestra el costo de ropa de trabajo y señaléticas, los cuales serán utilizados por los trabajadores del área de producción y de laboratorio, con el objetivo de resguardar la seguridad y cuidar la higiene durante el proceso. CUADRO 130. COSTO DE EQUIPO DE PROTECCIÓN AL PERSONAL Casco de seguridad 9 COSTO UNITARIO 𝐁𝐬/𝐄𝐪𝐮𝐢𝐩𝐨 85 Gafas de seguridad 9 32 288 Protectores Auditivos 9 25 225 Respirador 9 150 1.350 Botas de seguridad 9 190 1.710 Guantes 9 30 270 Camisa 9 90 810 Pantalón 9 90 810 DETALLE EQUIPO COSTO TOTAL Bs 765 TOTAL 6.228 Fuente: Elaboración propia en base a cotizaciones En el CUADRO 131 se muestra de forma detallada la señalética a utilizar con las siguientes medidas, 30x40cm y sus respectivos costos. 188 CUADRO 131. COSTO DE LA SEÑALÉTICA Uso Obligatorio De Guantes 1 COSTO UNITARIO Bs/unidad 35 Obligatorio Usar Respirador 2 35 70 Uso Obligatorio De Casco Uso Obligatorio De Protección Auditiva Uso Obligatorio De Botas De Seguridad Ubicación Del Extintor Indicación De Salida De Emergencia Salida De Emergencia 2 35 70 2 35 70 1 35 35 6 35 210 2 35 70 1 35 35 Riesgo Eléctrico 1 35 35 DETALLE CANTIDAD COSTO TOTAL Bs 35 TOTAL 630 Fuente: Elaboración propia en base a cotizaciones j) Costo de extintores y detectores de humo En el CUADRO 132 se muestra de forma detallada con sus respectivos costos y un total en Bs. de 1.792. CUADRO 132. COSTO DE INSUMOS DE SEGURIDAD DETALLE CANTIDAD COSTO COSTO UNITARIO Bs TOTAL Bs Extintor ABC 6 250 1.500 Detector de humo 6 49 292 TOTAL 1.792 Fuente: Elaboración propia en base a cotizaciones k) Resumen de los costos fijos En el CUADRO 133 se muestra un resumen de los costos fijos incurridos por la empresa donde están incluidos mano de obra directa, seguro, servicios de limpieza y comunicación, depreciación, costo financiero, costo de mantenimiento, entre otros. 189 CUADRO 133. RESUMEN DE LOS COSTOS FIJOS EN BOLIVIANOS Periodos DETALLE Mano de obra indirecta Seguro 1 2 3 4 5 364.440 383.573 403.711 424.905 447.213 6.911 6.911 6.911 6.911 6.911 27.936 29.403 30.946 32.571 34.281 162.961 171.517 180.522 189.999 199.974 Amortización de la inversión diferida 13.231 13.231 13.231 13.231 13.231 Costo financiero 64.293 52.860 40.755 27.938 14.368 Costo de mantenimiento 32.751 32.751 32.751 32.751 32.751 Costo de material administrativo 5.650 5.650 5.650 5.650 5.650 Costo de EPP 6.228 6.228 6.228 6.228 6.228 Servicios Depreciación de Activos Costo de extintor y Señaléticas 2.422 1.500 1.500 1.500 1.500 34.341 35.181 36.110 37.084 38.105 721.164 738.804 Fuente: Elaboración propia 758.314 778.769 800.217 Imprevistos 5% TOTAL 3.4.3.2 Costos variables Son aquellos costos que varían en forma directa con el cambio en los volúmenes de producción. a) Mano de obra directa Esta es la fuerza de trabajo empleada para producir y transformar la materia prima en el alimento balanceado. Esta cuenta con 4 operarios, que se mantendrán durante la vida útil del proyecto. En el CUADRO 134 se observa el costo de la mano de obra directa, específicamente el de los operarios. CUADRO 134. COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA RENTA VEJES 10% RIESGO COMÚN 1,71% AFP 0,50% APORTE SOLIDARIO 0,5 SUELDO LÍQUIDO 7.224 722 124 36 36 6.306 75.670 1.901 7.603 760 130 38 38 6.637 79.643 4 2.001 8.002 800 137 40 40 6.985 83.824 2020 4 2.106 8.423 842 144 42 42 7.352 88.225 2021 4 2.216 8.865 886 152 44 44 7.738 92.856 AÑOS Nº HABER BÁSICO 2017 4 1.806 2018 4 2019 TOTAL GANADO TOTAL TOTAL ANUAL Bs 420.217 Fuente: Elaboración propia 190 b) Costo de materia prima En el CUADRO 135 se muestra el costo de la materia prima e insumos en Bolivianos. CUADRO 135. COSTO DE LA MATERIA PRIMA COSTO ANUAL BS AÑO COSTO TOTAL H. De H. De Grasa Fosf. Carb. de sangre hueso vacuna dicalcico calcio 98.755 27.430 14.154 7.200 3.153 4.806 513.010 258.174 129.660 35.386 18.584 9.453 4.140 6.310 672.927 268.798 328.550 165.004 44.408 23.649 12.029 5.268 8.030 855.735 2020 333.605 407.763 204.786 54.496 29.351 14.930 6.539 9.965 1.061.435 2021 405.643 495.815 249.007 29.903 35.689 18.153 7.951 12.117 1.254.279 Maíz Soya 2017 160.875 196.637 2018 211.221 2019 Premix ANUAL BS Fuente: Elaboración propia c) Costo de envases Para el costo de envase se hizo una cotización verbal en la empresa INDUSTRIAS BELEN, donde la unidad (bolsa de polipropileno) con su respectiva impresión en ambos lados tiene un valor de Bs 1,50. En el CUADRO 136 se observa dicho costo. CUADRO 136. COSTO DE ENVASES AÑO CANTIDAD DE COSTO BOLSAS TOTAL Bs 2017 12.718 19.077 2018 16.698 25.047 2019 21.250 31.875 2020 26.373 39.560 2021 32.068 48.102 Fuente: Elaboración propia d) Costo de la energía eléctrica En el CUADRO 137 se muestra el costo de energía eléctrica durante la vida útil del proyecto. 191 CUADRO 137. COSTO DE LA ENERGÍA ELÉCTRICA CONSUMO E.E. COSTO UNITARIO CONSUMO E.E. Kw-Hr/Año Bs/Kw-hr Bs/Año AÑO 2017 139.465 0,49 68.338 2018 168.157 0,49 82.397 2019 200.262 0,49 98.128 2020 237.565 0,49 116.407 2021 276.402 0,49 135.437 Fuente: Elaboración propia e) Costo del consumo de agua La tarifa por el servicio y abastecimiento de agua potable varía según la categoría de consumo y la cantidad de agua que se emplee, para el presente proyecto le corresponde la categoría industrial, cuyo costo aproximado es de 5,90 Bs/m3. Asimismo para el cálculo del costo del servicio de agua se consideró el consumo del personal de la planta. Además se consideró el agua requerida aproximada para la limpieza de la planta. En el CUADRO 138 se muestra el consumo de agua anual para el presente proyecto. CUADRO 138. COSTO DEL CONSUMO DEL AGUA AÑO CONSUMO DE PERSONAL LIMPIEZA DE LA EMPRESA LIMPIEZA DE MAQUINAS CONSUMO DE PROCESO TOTAL CONSUMO COSTO TOTAL m3/Año m3/Año m3/Año m3/Año m3/Año Bs/m3 2017 228 22 0,24 339,6 590 3.480 2018 233 22 0,24 424,5 679 4.008 2019 240 22 0,24 481,1 743 4.383 2020 247 22 0,24 509,4 778 4.592 2021 254 566,0 842 4.970 f) 22 0,24 Fuente: Elaboración propia Costo del consumo de gas Para el cálculo del consumo de gas se tomara en cuenta el poder calórico del gas, donde se necesita 10 cal. para elevar en 10ºC una cantidad de 10 g de agua. Tomando en cuenta que el proceso necesita una inyección de vapor a 120ºC. 192 Se realizara el cálculo para el primer año donde se necesita suministrar 339,6 m3 de agua, entonces: 10 𝑐𝑎𝑙 → 10º𝐶 𝑥 → 120º𝐶 𝑥 = 1200 𝑐𝑎𝑙 𝑝𝑎𝑟𝑎 10𝑔𝑟 𝑑𝑒 𝑎𝑔𝑢𝑎 1200 𝑐𝑎𝑙 → 10 𝑔𝑟 𝐻2𝑂 𝑥 → 1.000.000 𝑔𝑟 𝐻2𝑂 𝑥 = 120.000.000 𝑐𝑎𝑙 120.000.000 cal es necesario para evaporar 1 m3 de agua. 120.000.000 𝑐𝑎𝑙 → 1 𝑚3 𝑥 → 339,6 𝑚3 𝑥 = 40.752.000.000 𝑐𝑎𝑙 Donde 252 calorías equivalen a 1 BTU: 𝑥= 40.752.000.000 𝑐𝑎𝑙 252 𝑐𝑎𝑙/𝐵𝑇𝑈 𝑥 = 161.714.285 𝐵𝑇𝑈 El precio de 1MMBTU es Bs 7,28, por lo que se tiene un total de Bs. 1.177,28, para el primer año. En el CUADRO 139 se muestra el resultado para los siguientes años de la vida útil del proyecto. CUADRO 139. COSTO DEL CONSUMO DE GAS NATURAL AÑO CONSUMO PARA EL CALDERO BTU/Año COSTO UNITARIO Bs/MMBTU COSTO TOTAL ANUAL Bs/Año 2017 161.718.857,14 7,28 1.177,45 2018 202.148.571,43 7,64 1.545,41 2019 229.101.714,29 8,03 1.839,03 2020 242.578.285,71 8,43 2.044,57 2021 269.531.428,57 8,85 2.385,33 Fuente: Elaboración propia en base a datos economía Bolivia.net 193 g) Costo del consumo de combustible Para el consumo de combustible para el camión NISSAN CONDOR turbo diésel de 4000cc, se estimó que para el mismo el primer año tendrá un recorrido de 2.040 km, esto contempla los 85 km de distancia entre Okinawa y la ciudad de Santa Cruz, ida y vuelta, una vez al mes durante los 12 meses del año. Tomando en cuenta que el camión consume 5,2 litros por kilómetro recorrido a una velocidad de 80km/hr sobre carretera, y el precio por litro de diésel es de Bs. 3,72. Dichos costos se pueden observan en el CUADRO 140. CUADRO 140. COSTO DEL CONSUMO DE DIÉSEL AÑO DISTRIBUCIÓN Km/Año COSTO (Diésel) Bs/Año TOTAL Bs 2017 2.040 39.462 39.664 2018 4.080 78.924 79.327 2019 6.120 118.385 118.789 2020 6.120 118.385 118.789 6.120 118.385 Fuente: Elaboración propia 118.991 2021 En el CUADRO 141 se muestra el consumo de gasolina para el montacargas, donde el consumo del NISSAN K21 de capacidad 2 – 2,5 tn es de 3 litros/hr en condiciones de trabajo intenso. Tomando en cuenta que trabajara 72 hr/año y el precio de la gasolina es de 3,74 Bs/lt. CUADRO 141. COSTO DEL CONSUMO DE GASOLINA AÑO TIEMPO DE USO Hr/Año COSTO (GASOLINA) Bs/Año 2017 18 202 2018 36 404 2019 36 404 2020 36 404 2021 54 606 Fuente: Elaboración propia 194 h) Resumen de los costos variables En el CUADRO 142 se muestra el resumen de todos los costos variables. Estos están en función a la producción, es decir son aquellos que si aumenta la producción también aumentan los costos variables, si disminuye también se disminuirá el costo variable. CUADRO 142. RESUMEN DE LOS COSTOS VARIABLES (BS) PERIODOS DETALLE 1 2 75.670 79.643 83.824 88.225 92.856 - - 12.499 11.670 15.336 513.010 672.927 855.735 1.061.435 1.254.279 Costo de envases 19.077 25.047 31.875 39.560 48.102 Costo de energía eléctrica 68.338 82.397 98.128 116.407 135.437 Costo del consumo de agua 3.480 4.008 4.383 4.592 4.970 Costo del consumo de gas 1.177 1.545 1.839 2.045 2.385 Consumo de combustible 39.664 79.327 118.789 118.789 118.991 Imprevistos 5% 36.021 47.245 60.354 72.136 83.618 756.438 992.141 1.267.429 1.514.862 1.755.980 Mano de obra directa Horas Extra Costo de Materia Prima TOTAL 3 4 5 Fuente: Elaboración propia 3.4.3.3 Proyección de los costos fijos y variables Una vez calculado los costos directos e indirectos se muestra un resumen de todos los costos proyectados en los que incurrirán durante los años de vida del proyecto. En el CUADRO 143 se muestra la proyección de los costos del proyecto expresados en Bolivianos. 195 CUADRO 143. PROYECCIÓN DE LOS COSTOS FIJOS Y VARIABLES EXPRESADO EN Bs DETALLE PERIODOS 1 2 3 4 5 COSTOS FIJOS 721.164 729.821 739.876 750.379 761.349 Mano de obra indirecta 364.440 383.573 403.711 424.905 447.213 6.911 6.911 6.911 6.911 6.911 27.936 29.403 30.946 32.571 34.281 162.961 162.961 162.961 162.961 162.961 13.231 13.231 13.231 13.231 13.231 64.293 52.860 40.755 27.938 14.368 32.751 32.751 32.751 32.751 32.751 Costo de material administrativo 5.650 5.650 5.650 5.650 5.650 Costo de EPP 6.228 6.228 6.228 6.228 6.228 Costo de extintor y Señaléticas 2.422 1.500 1.500 1.500 1.500 34.341 34.753 35.232 35.732 36.255 COSTOS VARIABLES 756.437 992.139 1.267.426 1.514.858 1.755.975 Mano de obra directa 75.670 79.643 83.824 88.225 92.856 - - 12.499 11.670 15.336 513.010 672.927 855.735 1.061.435 1.254.279 Costo de envases 19.077 25.047 31.875 39.560 48.102 Costo de energía eléctrica 68.338 82.397 98.128 116.407 135.437 Costo del consumo de agua 3.480 4.008 4.383 4.592 4.970 Costo del consumo de gas 1.177 1.545 1.839 2.045 2.385 Consumo de combustible 39.664 79.327 118.789 118.789 118.991 Imprevistos 5% 36.021 47.245 60.354 72.136 83.618 1.477.601 1.721.961 2.007.303 Fuente: Elaboración propia 2.265.238 2.517.324 Seguro Servicios Depreciación de Activos Amortización de la inversión diferida Costo financiero Costo de mantenimiento Imprevistos 5% Horas Extras Costo de Materia Prima COSTO TOTAL 3.4.3.4 Cálculo del costo unitario de producción Este costo es el que indica el costo que incurre para obtener una unidad del producto fabricado. El costo promedio unitario se obtiene dividiendo el costo neto total de producción, entre las cantidades de unidades producidas en un periodo: 𝐶𝑢𝑔 = 𝐶𝑡𝑝 𝐶 196 Donde: Cug: Costo unitario de producción general Ctp: Costo total de producción C: Cantidad de productos fabricados 𝐶𝑢𝑔 = 1.477.601 𝐵𝑠 317.948 𝐾𝑔 𝐶𝑢𝑔 = 4,65𝐵𝑠/𝑘𝑔 Se venderá el producto en bolsas de 25 kilogramos por lo cual es precio por bolsa será la multiplicación del costo unitario general por los 25. 𝐶𝑢𝑔 = 4,65 ∗ 25 𝐶𝑢𝑔 = 116,18 𝐵𝑠/𝐵𝑜𝑙𝑠𝑎 Para el proyecto el costo unitario para sus otros dos productos se inicia realizando el prorrateo para determinar la base para la asignación de un precio de manera proporcional a cada tipo de producto, dicho prorrateo está en función al costo de la materia prima y a su ponderación que tiene el porcentaje de las formulas sobre él. En el CUADRO 144 se muestra el prorrateo para la determinación de los costos unitarios. CUADRO 144. PRORRATEO % DE LAS RACIONES MATERIA PRIMA UNIDAD PRECIO (Bs) ALEVÍN Costo de la ración CRECIMIENTO Costo de la ración TERMINADO Costo de la ración Maíz Bs/kg 1,40 12,00% 0,17 32,00% 0,45 46,00% 0,64 Soya Bs/kg 1,55 71,55% 1,11 44,40% 0,69 28,50% 0,44 Bs/Kg 1,85 10,50% 0,19 18,00% 0,33 15,60% 0,29 Bs/Kg 1,37 0,50% 0,01 2,00% 0,03 4,00% 0,05 H. De sangre H. De hueso 197 (Continúa) (Continuación) Grasa vacuna Fosfato dicalcico Carbonato de calcio Premix Bs/Kg 1,80 0,50% 0,01 2,00% 0,04 3,50% 0,06 Bs/Kg 2,80 2,00% 0,06 0,60% 0,02 1,00% 0,03 Bs/Kg 1,30 1,00% 0,01 0,60% 0,01 1,00% 0,01 Bs/Kg 2,50 0,70% 0,02 0,60% 0,02 0,60% 0,02 TOTAL 1,574 1,572 1,548 Fuente: Elaboración propia Luego se determina los costos de la ración, que proviene de la suma total de la multiplicación entre precio de cada materia prima y su porcentaje de participación en la formula, ejemplo: 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑑𝑒 𝑙𝑎 𝑟𝑎𝑐𝑖ó𝑛 (𝑀𝑎𝑖𝑧) = 1,40 𝐵𝑠/𝑘𝑔 ∗ 12% 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑑𝑒 𝑙𝑎 𝑟𝑎𝑐𝑖ó𝑛 (𝑀𝑎𝑖𝑧) = 0,17 Una vez se determinó los costos totales (que es simplemente la suma de todos los costos de la ración), de las tres formulaciones, se identifica el que mayor costo tiene, y en función a este se realiza una división y se lleva a porcentaje, ejemplo: 𝑥= 1,572 ∗ 100 1,574 𝑥 = 99,91% Luego se realiza una diferencia del 100% menos el 99,91% que será igual a 0,09, este resultado se le disminuye al costo unitario general que pertenece al alevín. 𝐶𝑈 𝑐𝑟𝑒𝑐𝑖𝑚𝑖𝑒𝑛𝑡𝑜 = 116,18 ∗ (100 − 0.09)/100 𝐶𝑈 𝑐𝑟𝑒𝑐𝑖𝑚𝑖𝑒𝑛𝑡𝑜 = 116,08 𝐵𝑠/𝐵𝑜𝑙𝑠𝑎 Costo unitario para terminado: 𝐶𝑈 𝑡𝑒𝑟𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜 = 116,18 ∗ (100 − 1,62)/100 𝐶𝑈 𝑡𝑒𝑟𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜 = 115,20𝐵𝑠/𝐵𝑜𝑙𝑠𝑎 En el CUADRO 145 se muestra un resumen de los costos unitarios para cada etapa. 198 CUADRO 145. RESUMEN DEL COSTO UNITARIO COSTO UNITARIO ETAPA Bs/Bolsa Alevín 116,18 Crecimiento 116,08 Terminado 115,20 Fuente: Elaboración propia 3.4.3.5 Precio de venta En la determinación del precio de venta nos podemos guiar por varios factores fundamentales: El costo de nuestro producto. Los precios de la competencia en el mercado. Nuestro porcentaje esperado de ganancia, por determinado número de unidades o volúmenes. 𝑃𝑉 = 𝐶𝑢 ∗ (1 + 𝑈) (1 − 𝑖) Donde: Cu: Costo unitario U: utilidad i: interés Para la etapa alevín: 𝑃𝑉 = 116,18 ∗ (1 + 4%) (1 − 13%) 𝑃𝑉 = 138,89 𝐵𝑠/𝐵𝑜𝑙𝑠𝑎 Para la etapa de crecimiento: 𝑃𝑉 = 116,08 ∗ (1 + 3%) (1 − 13%) 𝑃𝑉 = 137,43 𝐵𝑠/𝐵𝑜𝑙𝑠𝑎 Para la etapa de terminado: 199 𝑃𝑉 = 115,20 ∗ (1 + 1%) (1 − 13%) 𝑃𝑉 = 133,74 𝐵𝑠/𝐵𝑜𝑙𝑠𝑎 En el CUADRO 146 se observan los precios de venta en resumen de las tres etapas. Se estableció el precio del alimento balanceado tomando en cuenta el precio más barato de los productos de la competencia dentro del mercado del Departamento de Santa Cruz. CUADRO 146. PRECIO DE VENTA PARA LAS ETAPAS ETAPA COSTO (Bs/Bolsa) Alevín 138,89 Crecimiento 137,43 Terminado 133,74 Fuente: Elaboración propia 3.4.3.6 Impuestos En el CUADRO 147 se muestra el impuesto al valor agregado (IVA) que es el 13% del total de los costos facturados por concepto de compras como el de las maquinas, por compra de equipos, vehículo y materia prima entre otros. CUADRO 147. IMPUESTOS FACTURADOS (BS) DETALLE PERIODOS 0 1 2 3 4 5 Obras civiles 705.001 - - - - - Maquinaria 434.298 - - - - - Equipo 443.352 - - - - - 59.227 - - - - - 23.715 - - - - - 4.869 - - - - - - 6.911 6.911 6.911 6.911 6.911 - 27.936 29.403 30.946 32.571 34.281 Otros Equipos Vehículo Instalaciones Gastos de organización Seguros Servicios 215.760 200 (Continúa) (Continuación) Costo de Mantenimiento Costo de Mat. Admi. Costo de equi. De seguridad Costo de energía eléctrica Costo de Agua - 32.751 32.751 32.751 32.751 32.751 - 5.650 5.650 5.650 5.650 5.650 - 6.228 6.228 6.228 6.228 6.228 - 68.338 82.397 98.128 116.407 135.437 - 3.480 4.008 4.383 4.592 4.970 Costo de Gas natural - 1.177 1.545 1.839 2.045 2.385 Costo del combustible - 39.664 79.327 118.789 118.789 118.991 - 513.010 672.927 855.735 1.061.435 1.254.279 1.886.221 705.145 921.148 1.161.361 1.387.379 1.601.884 245.209 91.669 119.749 150.977 Fuente: Elaboración propia 180.359 208.245 Materia prima TOTAL Bs/Año Crédito Fiscal 13% En el CUADRO 148 se muestran los impuestos netos a pagar en base a los ingresos y costos del presupuesto de ingresos y gastos. Donde el IVA será igual al débito fiscal menos el crédito fiscal. Para el primer año se tendrá un IVA de Bs. 133.447. CUADRO 148. IMPUESTOS NETOS A PAGAR (BS) AÑO 3.4.3.7 INGRESO POR VENTAS (Debito Fiscal) COSTOS FACTURADOS (Crédito Fiscal) IVA (DF-CF) (Impuestos netos a pagar) 1 225.116 91.669 133.447 2 295.566 119.749 175.817 3 376.134 150.977 225.157 4 466.820 180.359 286.460 5 567.624 208.245 Fuente: Elaboración propia 359.379 Presupuesto de Ingresos y Gastos El presupuesto de ingresos y gastos tiene como objetivo mostrar si el proyecto será capaz de generar utilidades (ganancias) o pérdidas en el sentido económico. Por lo tanto, la realización de un gasto por parte de la empresa lleva de la mano una disminución del patrimonio empresarial. 201 Al percibir la contraprestación real, que generalmente no integra su patrimonio, paga minorando su tesorería o contrayendo una obligación de pago, que integrará el pasivo. En el CUADRO 149 se muestra este presupuesto expresado en bolivianos. CUADRO 149. PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y GASTOS (BS) DETALLE PERIODOS 1 2 3 4 5 INGRESOS 1.731.662 2.273.583 2.893.335 3.590.921 4.366.338 Ingresos por ventas 1.731.662 2.273.583 2.893.335 3.590.921 4.366.338 COSTOS FIJOS 721.164 729.821 739.876 750.379 761.349 Mano de obra indirecta 364.440 383.573 403.711 424.905 447.213 Seguro 6.911 6.911 6.911 6.911 6.911 Servicio 27.936 29.403 30.946 32.571 34.281 162.961 162.961 162.961 162.961 162.961 Amortización Inv. Dif. 13.231 13.231 13.231 13.231 13.231 Costos Financieros 64.293 52.860 40.755 27.938 14.368 Costos de mantenimiento Depreciación de Act. Fijos 32.751 32.751 32.751 32.751 32.751 Costo de Mat. Admi. 5.650 5.650 5.650 5.650 5.650 Costo de EPP 6.228 6.228 6.228 6.228 6.228 2422,32 1500 1500 1500 1500 34.341 34.753 35.232 35.732 36.255 COSTOS VARIABLES 736.406 965.840 1.233.958 1.473.321 1.705.468 Mano de obra directa 75.670 79.643 83.824 88.225 92.856 - - 12.499 11.670 15.336 513.010 672.927 855.735 1.061.435 1.254.279 68.338 82.397 98.128 116.407 135.437 Agua 3.480 4.008 4.383 4.592 4.970 Gas 1.177 1.545 1.839 2.045 2.385 Combustible 39.664 79.327 118.789 118.789 118.991 Imprevistos 5% 35.067 45.992 58.760 70.158 81.213 1.457.570 1.695.661 1.973.834 2.223.700 2.466.817 UTILIDAD BRUTA 274.092 577.922 919.501 1.367.221 1.899.521 IVA 13% 225.116 295.566 376.134 466.820 567.624 51.950 68.207 86.800 107.728 130.990 UTILIDAD IMPONIBLE 551.158 941.695 1.382.435 1.941.768 2.598.135 IUE 25% 137.789 235.424 345.609 485.442 649.534 413.368 706.271 1.036.826 Fuente: Elaboración propia 1.456.326 1.948.602 Costo de extintor y Señaléticas Imprevistos 5% Horas Extras Materia Prima Electricidad COSTOS TOTALES IT 3% UTILIDAD NETA 202 3.4.3.8 Punto equilibrio Para su cálculo se utiliza el costo fijo, variable y los ingresos netos del proyecto. Las fórmulas para la determinación del punto de equilibrio (ventas de equilibrio) son: 𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠 𝑒𝑞𝑢𝑖𝑙𝑖𝑏𝑟𝑖𝑜 = 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝐹𝑖𝑗𝑜𝑠 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑉𝑎𝑟𝑖𝑎𝑏𝑙𝑒𝑠 1 − 𝐼𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜 𝑝𝑜𝑟 𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠 Dicha fórmula permite alcanzar el valor total de ventas que cubren los costos fijos y variables, valor que luego se divide entre los ingresos por ventas y así poder alcanzar un valor porcentual, que demuestra el nivel de punto de equilibrio. 𝑃𝑢𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑒 𝑒𝑞𝑢𝑖𝑙𝑖𝑏𝑟𝑖𝑜 = 𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠 𝐸𝑞𝑢𝑖𝑙𝑖𝑏𝑟𝑖𝑜 𝐼𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜 𝑝𝑜𝑟 𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠 En el CUADRO 150 se muestra el cálculo del punto de equilibrio, considerando los costos indirectos, directos e ingreso por ventas. CUADRO 150. PUNTO DE EQUILIBRIO DETALLE PERIODOS 1 2 3 4 5 COSTOS FIJOS 721.164 729.821 739.876 750.379 761.349 COSTOS VARIABLES 736.406 965.840 1.233.958 1.473.321 1.705.468 INGRESO POR VENTAS 1.731.662 2.273.583 2.893.335 3.590.921 4.366.338 VENTAS DE EQUILIBRIO 1.254.765 1.268.834 1.290.069 1.272.456 1.249.331 72% 56% 45% Fuente: Elaboración propia 35% 29% PUNTO DE EQUILIBRIO % La venta de equilibrio para el primer año es 1.54.765 bolsas de alimento balanceado, es decir, se necesita vender dicha cantidad anuales para que los ingresos sean iguales a los costos; por lo tanto, a partir de la venta de 1.54.765 bolsas de alimento, recién se estaría empezando a generar utilidades para la empresa, mientras que la venta de un número menor significaría pérdidas. 203 EVALUACIÓN DEL PROYECTO 4 4.1 EVALUACIÓN ECONÓMICA La evaluación económica de un proyecto es la medición de su valor en lo que se refiere a rentabilidad. De ella se obtiene la información necesaria para tomar una decisión sobre la conveniencia de implementar o no el proyecto. Los indicadores que se emplearon para la evaluación del proyecto son: Valor Actual Neto (VAN), la Tasa Interna de Retorno (TIR), Benefício Costo (B/C) y el periodo de recuperación (Prc). 4.1.1 Cálculo de la tasa de descuento (TMAR) La Tasa mínima atractiva de retorno para la evaluación económica se define como: 𝑇𝑀𝐴𝑅 = 𝑖 + 𝑓 + (𝑖 ∗ 𝑓 ) + 𝑡 Donde: i: Tasa de inflación (6.48%) f: Riesgo país (6.80%) t: Tasa de interés más baja del mercado (5,88%) Ingresando los datos a la formula obtenemos: 𝑇𝑀𝐴𝑅 = 6.48 + 6.80 + (6,48 ∗ 6,80) + 5,88 𝑇𝑀𝐴𝑅 = 18,34% 204 4.1.2 Flujo económico sin financiamiento Esta evaluación busca determinar la rentabilidad del negocio por sí mismo, sin incluir el financiamiento utilizado para llevarlo a cabo. En el CUADRO 151 se presenta el flujo de caja económico. CUADRO 151. FLUJO DE CAJA SIN FINANCIAMIENTO BS PERIODOS DETALLE 0 Inversión total (-) 1 2 3 4 -2.057.466 Utilidad Neta 413.368 706.271 1.036.826 1.456.326 Valor residual 1.948.602 958.090 Depreciación Amortización Inv. Dif. 162.961 162.961 162.961 162.961 162.961 13.231 13.231 13.231 13.231 13.231 Recuperación de capital 266.878 de operaciones FLUJO NETO 5 -2.057.466 PRC 589.560 882.463 1.213.018 1.632.518 3.349.762 -1.467.905 -585.442 627.576 2.260.094 5.609.856 Fuente: Elaboración propia En el CUADRO 152 se muestra los indicadores económicos los cuales son VAN, TIR, B/C además el periodo de recuperación para el flujo de caja sin financiamiento. CUADRO 152. INDICADORES ECONÓMICOS Valor Actual Neto (VAN) 2.078.445 Tasa Interna de Retorno (TIR) 46% Benefício Costo (B/C) 1,98 Costo de Oportunidad 18,34% 3 PRC Fuente: Elaboración propia 4.2 EVALUACIÓN FINANCIERA La evaluación financiera se realizó considerando financiamiento externo para la inversión fija. Se calcularon los mismos indicadores para la evaluación del 205 proyecto con financiamiento, utilizando la tasa de descuento ponderada de 12,26% que se determinó anteriormente. El flujo neto con financiamiento se muestra en el CUADRO 153 en base al cual se analizó la rentabilidad del capital propio del inversionista. CUADRO 153. FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO BS DETALLE Aporte Propio (-) PERIODOS 0 1 2 3 4 5 1.036.826 1.456.326 1.948.602 -1.975.921 Utilidad neta - Valor residual - Depreciación Amortización de la deuda (-) Recuperación del capital de trabajo Amortización de la Inversión dif. Flujo neto - 162.961 162.961 162.961 162.961 162.961 - -194.432 -205.865 -217.970 -230.786 -244.357 413.368 706.271 958.090 - - - 13.231 13.231 13.231 13.231 13.231 -1.975.921 395.128 676.598 995.048 1.401.732 3.146.361 90.854 1.492.585 4.638.946 PRC - - -1.580.793 -904.195 Fuente: Elaboración propia - 307.834 En el CUADRO 154 se muestra los indicadores económicos los cuales son VAN, TIR, beneficío costo además de esos el periodo de recuperación para el flujo de caja sin financiamiento. CUADRO 154. INDICADORES ECONÓMICOS Valor Actual Neto (VAN) 1.511.859 Tasa Interna de Retorno (TIR) 39% Beneficío Costo (B/C) 1,77 Costo de Oportunidad 18,34% PRC 3 Fuente: Elaboración propia 4.3 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD Este procedimiento determina hasta qué punto pueden cambiar los valores antes de que el proyecto ya no presente rentabilidad. 206 El presente análisis de sensibilidad involucra el cambio en las siguientes variables las cuales se consideraron de mayor importancia: Sensibilidad en la variación de los ingresos. Sensibilidad en la variación del costo total. 4.3.1 Sensibilidad en la disminución de los ingresos Se aumentó en forma gradual el nivel de los ingresos con un diferencial constante de un 5%. Esto con la finalidad de poder observar hasta qué punto la rentabilidad del proyecto se mantiene en un nivel razonable. Este procedimiento se aplicó tanto para la evaluación económica como para la financiera. Los resultados que se obtuvieron son los que se puede observar en el CUADRO 155. CUADRO 155. SENSIBILIDAD EN LA DISMINUCIÓN DE LOS INGRESOS SIN FINANCIAMIENTO CON FINANCIAMIENTO VARIACIÓN % VAN TIR B/C VARIACIÓN % VAN TIR B/C -10% 1.253.612 35,92% 1,62 -10% 684.542 28,21% 1,35 -15% 887.197 30,98% 1,44 -15% 318.127 23,01% 1,16 -20% 520.783 25,89% 1,26 -20% -48.288 17,62% 0,98 -25% 154.368 20,62% 1,08 -25% - - - Fuente: Elaboración propia Se observa la sensibilidad de la disminución de los ingresos puede resistir hasta una variación de 25% menos para la evaluación sin financiamiento, y un 20% para la evaluación con financiamiento. En conclusión se puede decir que el proyecto sin financiamiento es menos sensible a la disminución de los ingresos por ventas, pudiendo tolerar una disminución del 25% antes que el proyecto se haga no rentable. 207 4.3.2 Sensibilidad en el aumento de los costos totales Se analizó la sensibilidad del proyecto frente al aumento de los costos totales, con la finalidad de poder observar el cambio que causaría estas variaciones ante el proyecto. Se realizó el aumento constante en el costo total de 10%. Los resultados obtenidos se pueden observar en el CUADRO 156. CUADRO 156. SENSIBILIDAD EN EL AUMENTO DE COSTOS TOTALES SIN FINANCIAMIENTO CON FINANCIAMIENTO VARIACIÓN % VAN TIR B/C VARIACIÓN % VAN TIR B/C 10% 1.549.393 39,63% 1,76 10% 980.322 32,17% 1,5 20% 1.112.343 33,75% 1,55 20% 543.273 26,07% 1,28 30% 675294,3 27,79% 1,33 30% 106.224 19,87% 1,05 40% 238.245 21,71% 1,12 40% -330.826 13,53% 0,83 50% -198.804 15,50% 0,9 50% - - - Fuente: Elaboración propia En conclusión se puede decir que el proyecto sin financiamiento es menos sensible al aumento del costo total, pudiendo tolerar un 50% más, antes que el proyecto se haga no rentable. 208 5 5.1 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES CONCLUSIONES Por medio del estudio de mercado realizado en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, se determinó que existe una demanda insatisfecha de 2.752.016 kilogramos de alimento balanceado para el año 2017 debido al incremento en los proyectos en cría de peces que genera una gran oportunidad de mercado para el producto. Se pudo determinar que el precio del alimento balanceado para peces en Santa Cruz está en función al precio de la materia prima, donde el alimento oscila entre Bs. 135 a 145, debido a esta variación del mismo se instalaran silos de almacenamiento para la materia prima de origen vegetal. En el estudio técnico se determinó que el alimento vendrá en forma de pellets para las tres etapas de crecimiento, tomando en cuenta que el alimento debe tener flotabilidad, el proceso productivo es clave para esto, por lo cual se seleccionó la extrusión. Donde para la etapa alevín el porcentaje de proteína es el más alto con un 40% debido a sus requerimientos nutricionales. La fábrica se instalara en inmediaciones de la granja piscícola El Pacú debido a la disponibilidad de terreno, facilidad de medios de transporte, al notable crecimiento en la crianza de peces en la zona, a la cercanía al mercado meta y a los proveedores. Además se estableció un terreno de 1.024𝑚2 , con un área construida de 662,28 𝑚2 . 209 La fábrica de balanceado tendrá una cantidad óptima de producción de 454.913 kilogramos/año de alimento balanceado y operará al 100% de su capacidad a partir del tercer año, con jornadas de trabajo de 8 horas al día, 288 días al año. La estructura organizacional para el presente proyecto es de tipo vertical y cuenta con cuatro niveles, en el primer nivel la gerencia general, en el segundo lugar se encuentra la jefatura de producción, jefatura de comercialización y la jefatura de administración financiera, y jefatura de control de calidad, en el tercer nivel se encuentra mantenimiento y el contador, en el cuarto y último nivel se encuentra los operarios, almacenero, encargado de seguridad y el chofer. La inversión requerida para llevar a cabo el presente proyecto es de Bs. 2.365.299 Y el proyecto tendrá un financiamiento del 46,23% y el 57,77% restante será aporte propio. El préstamo se deberá amortizar en cuotas fijas de capital viable. Se eligió el Banco Mercantil Santa Cruz, ya que posee uno de los intereses más bajos con el 5,88%. La evaluación económica financiera ha establecido que el proyecto es rentable, con un VAN de Bs 2.078.445, una TIR de 46% y una relación beneficio/costo de 1,98 para un flujo neto sin financiamiento. Se tiene además un VAN de Bs 1.511.859, una TIR de 39% y una relación beneficio/costo de 1,77 para un flujo neto con financiamiento. 5.2 RECOMENDACIONES Se recomienda implantar el proyecto, debido a que se demostró la viabilidad técnica y rentabilidad económica. Se recomienda, que una vez implementado el proyecto, se realice un nuevo estudio la posibilidad de producir alimento F0 o post larva con mayor cantidad de proteínas, debido a que existe la maquinaria adecuada y la disponibilidad de materia prima e insumos. 210 Se recomienda adoptar una estrategia de comercialización, con un nivel de análisis de mayor profundidad para poder percibir satisfactoriamente la respuesta deseada de los consumidores en el mercado meta. Se recomienda probar con nuevas formulaciones para las dietas de los peces en sus diferentes etapas de crecimiento. 211 BIBLIOGRAFÍA Blank, P.L. (2012). INGENIERÍA ECONÓMICA. México D.F.: Mc Graw Hill Chain, N.S. (2008). Preparación y Evaluación de proyectos. Mc Graw Hill De la quintana, G. H., 1995 Manual de cultivo de pacú, Separata de revista de LIDEMA 18. Garmendia, A. (2005). EVALUACIÓN DE IMPACTO AMBIENTAL. Madrid: Pearson educación. Kotler, P. (2008). Fundamentos de Marketing. Palacios, A. L. (2009). 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