DIRECCION OPERATIVA DE CONTROL DEPARTAMENTAL SUBDIRECCIÓN DE FISCALIZACION NIVEL DEPARTAMENTAL

ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA DE LOS SUJETOS DE
CONTROL
DIRECCION OPERATIVA DE CONTROL DEPARTAMENTAL
SUBDIRECCIÓN DE FISCALIZACION NIVEL DEPARTAMENTAL
ACTUALIZACION DE FICHA TÉCNICA DE LOS SUJETOS DE CONTROL
ENTIDAD AUDITADA: E.S.E HOSPITAL SAN ANTONIO DE GUATAVITA
MODALIDAD DE AUDITORÍA: INTEGRAL
VIGENCIA: 2013
MEMORANDO DE ENCARGO: 10NP-14 DEL 20 DE NOVIEMBRE DE 2014
FECHA DE INICIO AUDITORIA:
27 DE OCTUBRE DE 2014
FECHA ENTREGA INFORME: 26 DE NOVIEMBRE DE 2014
ACTA No. 67 Y FECHA APROBACIÓN DEL INFORME: 31 DE DICIEMBRE DE 2014
GRUPO AUDITOR:
ANDRÉS RENATO NARVÁEZ VILLARREAL
SANDRA MILENA BONILLA RODRIGUEZ
Coordinador
ANDRÉS RENATO NARVÁEZ VILLARREAL
RECURSO HUMANO
NIVEL
FUNCIONARIOS DE
PLANTA
PERSONAS VINCULADAS POR
PRESTACIÓN SERVICIOS
3
1
4
1
2
2
0
16
29
0
8
40
22
16
0
0
13
99
Directivo
Asesor
Profesional
Técnico asistencial
Auxiliar Administrativo
Secretaria Operativa
Asistenciales Área de la Salud
Otro. Cual? Promotores, Operarios
TOTAL
RESULTADOS DEL EJERCICIO DE CONTROL FISCAL

RESULTADOS DE AUDITORIA
% AVANCE EN LA EJECUCION
DEL PLAN DE MEJORAMIENTO DE
LA VIGENCIA ANTERIOR
OPINIÓN SOBRE LOS
ESTADOS CONTABLES
CONCEPTO DE GESTIÓN Y
RESULTADOS
FENECIMIENTO
54%
CON SALVEDADES
CON
OBSERVACIONES
SE FENECE

EVALUACION SISTEMA DE CONTROL INTERNO
M.E.C.I.*
% IMPLEMENTACION Y CUMPLIMIENTO
89.00%
CÓDIGO: PM01-PR09-F02
VIGENCIA
2013
VERSIÓN: 3.0
ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA DE LOS SUJETOS DE
CONTROL
*Modelo Estándar de Control Interno

HALLAZGOS DE AUDITORIA
ADMINIST
RATIVOS
DISCIPL
INARIOS
PENAL
ES
FISCA
LES
14
2
0
0
DESCRIPCION
VALOR(Pesos)
$0
$0
TOTAL
 FUNCIONES DE ADVERTENCIA
MODALIDAD
COMUNICACIÓN
DE AUDITORÍA
Y/0 VIGENCIA
INTEGRAL 2013
F.A.A.D NO. 84 de 22 de Enero
de 2015, C15105300168
ASUNTO
1. Recaudo por concepto de Copagos
Revisados los copagos recaudados por la
E.S.E, se encontró que se facturó 411
recaudos de copagos por servicios del nivel
1 del Régimen Subsidiado y de usuarios
vinculados por valor de $ 6.577.360,
igualmente, un servicio que excede el monto
máximo de copago anual en el régimen
subsidiado correspondiente a la factura No.
107692 cuyo valor es de $ 1.828.315, para
un total de $8.405.675, evidenciando por el
equipo auditor un posible cobro incorrecto
a los anteriores servicios, incumpliendo la
normatividad establecida en el Acuerdo 260
del Consejo Nacional de Seguridad Social en
Salud, que se complementan con las
disposiciones de la Ley 1122 de 2006 en su
artículo 14 y con el Acuerdo 365 del CNSSS.
Por tal motivo, la auditoría emite Función de
Advertencia, con el objeto que la ESE
HOSPITAL SAN ANTONIO DE GUATAVITA
implemente las acciones tendientes al
reintegro de este valor a los beneficiarios de
los servicios prestados, a su vez, se
implementen puntos de control para
mejorar el proceso de facturación y recaudo
de copagos.
2. Avalúos
CÓDIGO: PM01-PR09-F02
VERSIÓN: 3.0
ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA DE LOS SUJETOS DE
CONTROL
Revisados los avalúos del 14 de agosto
de 2014 de los inmuebles de la E.S.E.
correspondientes a la Sede Hospital San
Antonio
de
Guatavita
por
$1.299.719.300,
Casa
1
por
$40.940.000, Casa 2 por $33.735.000 y
casa 3 por $33.735.000 y de acuerdo a
lo manifestado por la administración una
de las casas la habita la odontóloga y
asume el pago de los servicios públicos,
las otras dos están deshabitadas.
Teniendo en cuenta que estos activos
generan unos gastos por servicios
públicos, y adicionalmente, es necesario
realizarles
reparaciones
locativas
generando más gastos para la E.S.E, el
grupo auditor consideró dejar como
observación para que se maneje como
una actividad de plan de mejoramiento,
a su vez, se advierte a la E.S.E Hospital
San Antonio para que adelante las
gestiones
bien
sea
para
el
arrendamiento o venta de estas
propiedades, pues a futuro se observan
riesgos que estos activos puedan
generar gastos más altos por desuso.

ATENCION DE QUEJAS Y DERECHOS DE PETICIÓN
MODALIDAD DE
AUDITORÍA Y/0
VIGENCIA
NO SE
PRESENTARON

COMUNICACI
ÓN
ASUNTO
RESPUESTA
PROCESOS ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS
MODALIDAD DE
AUDITORÍA Y/0
VIGENCIA
2013
COMUNICACIÓN
Solicitud No. 31 de 22 de
Enero de 2015
C15105300169
CÓDIGO: PM01-PR09-F02
ASUNTO
Plan de Mejoramiento:
De acuerdo con la sumatoria del puntaje
de las actividades de la matriz (Mirar
VERSIÓN: 3.0
ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA DE LOS SUJETOS DE
CONTROL
papel de Trabajo plan de acción vigencia
2013), esta arroja un valor de 12, que al
dividir entre el número de actividades se
obtiene un coeficiente de cumplimiento
equivalente a 1.090.
Para determinar el grado de cumplimiento
se obtiene de tomar el anterior promedio
(1.473) multiplicado por 100 y dividir
entre 2, así:
Cumplimiento= 1,090 X 100 = 54,5%
2
De acuerdo con el anterior porcentaje, se
concluye que la E.S.E
tuvo un
cumplimiento del 54,5%, lo que significa
que la E.S.E Hospital San Antonio de
Guatavita, presenta un bajo nivel de
cumplimiento, teniendo en cuenta que
según la Resolución 0086 de 4 de Febrero
de 2010, emitida por la Contraloría de
Cundinamarca, establece que el Plan de
Mejoramiento debe cumplir mínimo con
un porcentaje del 86%, para que se le
considere como efectivo. A su vez, se
observó que 7 actividades del plan de
mejoramiento se calificaron entre 0 y 1.
Es de anotar, que de acuerdo a los
soportes allegados por la E.S.E en la
Respuesta al Análisis de la Observaciones,
se obtuvo un porcentaje de 63,6%, Sin
embargo, persiste un bajo nivel de
cumplimiento del Plan de Mejoramiento
según lo establecido en la Resolución
0086 de 2010 de la Contraloría de
Cundinamarca.
Firma Responsable de la Información:
_______________________
Coordinador de la Comisión
ANDRES RENATO NARVAEZ VILLARREAL
CÓDIGO: PM01-PR09-F02
VERSIÓN: 3.0