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EMPRENDIMIENTO final

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PLAN DE NEGOCIOS
NOMBRE DEL PLAN
◦ MERMELADAS INSACIABLE
◦ AUTOR: TELMA PARI SUSAÑO
◦ TEL 77024915
◦ Mail: mermeladasinsaciable@gmail.com
◦PLAN DE NEGOCIO
◦1- Proyecto y Objetivos
A.- La Idea.
◦ La empresa tiene por nombre MERMELADAS INSACIABLE, es
una microempresa que se dedica a la manufactura, distribución
y venta de mermeladas caseras producidas con insumos
naturales y con una gran variedad de sabores.
B.- ¿Por qué?
◦ La ciudad de Santa Cruz tiene una alta producción fructífera que
puede ser aprovechada para fomentar la producción regional.
c. El Promotor o los Promotores.
◦ Los dos promotores son:
◦ El señor Luis Felipe Jurado Osinaga
◦ La señorita Telma Elisa Pari Susaño ambos
estudiantes de la carrera de Ingeniería
Industrial de la EMI
d. Misión.
◦ Proveer alimentos y mermeladas naturales gourmet que promuevan
la unión de las familias cruceñas al momento de comer y contribuyan
a la sana nutrición de las mismas.
e. Objetivos.
• Ofrecer una gama de sabores diferentes atractivos al consumidor.
• Desarrollar un plan estratégico que cree valor para la empresa,
sustentado en la aportación nutricional.
• Promover el consumo de alimentos orgánicos.
• Lograr la rentabilidad de la empresa
◦PLAN DE NEGOCIO
◦2- Producto y Mercado
A.- Producto: Visión general.
◦ Elaborar un producto de calidad que satisfaga las necesidades de
las personas que buscan una alimentación saludable a base de
frutas naturales.
A.- Producto: Visión general.
La mermelada tiene una alta demanda en la mañana por qué es un
producto que se utiliza muy a menudo en el desayuno en todos los
lugares tanto hogares como hoteles.
B.- El cliente.
◦ Familias y amas de casa
◦ Jovenes
◦ Niños
C.- El Mercado Potencial.
◦ Los clientes potenciales son todos los hogares de La Ciudad de
Santa Cruz
◦ Las amas de casas y la familia de las zonas
◦ Los estudiantes
◦PLAN DE NEGOCIO
◦3- Competitividad
A.- Competencia.
◦ Fabrica de caramelos y mermeladas watts
◦ Mermeladas PIL
◦ Mermeladas RITTER
◦ Mermeladas ARCOR
◦ Mermeladas la RINCONADA
b.
Principales competidores.
◦ Mermeladas ARCOR
◦ Mermelada PIL
C.- Análisis comparativo.
COMPETIDORES
DEBILIDADES
FORTALEZAS
Mermeladas ARCOR
Precios elevados
Alto posicionamiento
del mercado
Mermelada PIL
Posee conservantes
Buen reconocimiento
de la marca
D.-Competitividad.
EMPRESA
LA COMPETENCIA
NOSOTROS
MERMELADA ARCOR
Producto importado.
Producto regional
apoyando lo nuestro.
Contiene
conservantes
100% natural
No son fabricados con Variedad de sabores
frutas locales.
frutas locales
MERMELADA PIL
Contiene
conservantes
Producción artesanal
0 conservantes
Venta en
supermercados
venta en
supermercados y
mercados y tiendas
de barrio
Costos elevados
Precios bajos
◦PLAN DE NEGOCIO
4- Plan de Marketing
A.- F.O.D.A.
FORTALEZAS
OPORTUNIDADES
• Producto elaborado con las
exigencias de las normas de
control y calidad
• Bondades: Antidepresivo,
Alimento saludable.
• Producto orgánico, con 0%
de colesterol.
• Apertura de nuevos
mercados, difundiendo
nuevas presentaciones.
• Fusión de nuevos insumos en
su presentación (Mango,
piña, quinua).
• Producción del insumo a
nivel nacional.
DEBILIDADES
AMENAZAS
• Ausencia del producto en
temporadas bajas.
• Altos costos para el
transporte local
(Distribución).
• No apta para todo consumo
(Diabéticos).
• Plagas al insumo, que
afectan la producción.
• Introducción de nuevos
productos sustitutos al
mercado (Menores precios).
• Altas restricciones en los
mercados de destino.
• Desconocimiento de las
bondades del producto.
B. Política de Producto,
Política de Servicio y Atención
al cliente.
La mermelada estará en mostradores.
Se hará entrega de la mermelada a las tiendas y
supermercados de acuerdo a pedido de los mismos.
Las mermeladas se venderán en el área de alimentos conservas y
mermeladas de los supermercados.
Adicionalmente se instalara una tienda de mermeladas fuera de
las instalaciones.
C.-Política de Precios,
promociones y descuentos.
El precio de las mermeladas son de
acuerdo al peso.
300 gr – 10 Bs
500 gr – 15 Bs
D.-Publicidad.
• Anuncios en internet
• Propagandas televisivas
E.- Plan de Acciones de
Marketing.
PUBLICIDAD
Anuncios en
internet
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1200
Costos
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
6000
total costo
600
600
600
600
600
600
600
600
600
600
600
600
7200
costo
12TOTAL
propagandas
PLAN DE NEGOCIO
5- Plan de Ventas
A.-Estrategia de Ventas.
• Ventas planificadas en supermercados
• Distribución en tiendas de barrio
• Ventas en el establecimiento
B.- La Fuerza de Ventas (o Equipo
de Ventas
• Jefe de Ventas
• Vendedoras
C. Condiciones de Venta.
• En tiendas de barrio las ventas serán al contado.
• En supermercados el pago se realizara al contado al momento
que el producto sea vendida.
D.-Plan de Ventas Anual.
plan de ventas anuales
CONCEPT
TOTA
O
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12 L
%
MERMELA
31200
DA 500 gr 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000
0 80%
MERMELA
DA 300 gr 35000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 79000 20%
39100
TOTAL
61000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000
0 100%
◦PLAN DE NEGOCIO
◦6 - Recursos Humanos
A.- Organigrama
◦PLAN DE NEGOCIO
◦7- Aspectos legales y societarios
A.- La empresa.
Sociedad de Responsabilidad Limitada 50%
Telma Elisa Pari Susaño, 50% Luis Felipe
Jurado.Capital Social BS. 100.000
B.- Licencias y derechos
• Licencia de funcionamiento de la
HAM
• Registro en Fundempresa
C.- Obligaciones legales
◦ Las empresas del sector alimentario deben garantizar, mediante
programas de formación continuada adecuados a su actividad,
que los manipuladores de alimentos dispongan de los
conocimientos necesarios para desarrollar unas correctas
prácticas de manipulación.
◦ Estos programas de formación los debe impartir una entidad
autorizada por la autoridad sanitaria competente que puede ser,
en su caso, la propia empresa.
◦
D.- Permisos y limitaciones
◦ Autorización Sanitaria para elaborar, almacenar, distribuir o
vender alimentos o aditivos alimentarios.
◦ Informe Sanitario
◦ Aprobación de Proyecto de Sistema de Tratamiento de Residuos
Industriales Líquidos.
◦ Declaración de Emisiones Atmosféricas
◦ Recepción Definitiva de Obra.
◦ Certificado Municipal de Zonificación
◦PLAN DE NEGOCIO
◦8- Plan de Inversiones y
Financiamiento
a. Plan de Inversiones en maquinaria,
equipo,vehiculos.
Producto
Equipamiento
Una Paila de 40 L
Equipo Pasteurizador N°
18
Refractómetro
Cantidad
Monto
Unitario
Monto Total
1
6.851
6.851
1
6.299
6.299
1
718
718
Un canasto perforado
1
939
939
Báscula
Heladera
Herramientas Varias
Subtotal Equipos
1
1
1
2.110
2.100
1.000
2.110
2.100
1.000
20.017
a. Plan de Inversiones en muebles y
equipo de computación
Mobiliario
Mesa de Trabajo
Estanterías
Escritorio
Sillas Comunes
Computadora
Subtotal Mobiliario
Cantidad Monto Unitario
1
2
1
4
1
2.500
280
600
60
2.500
Monto
Total
2.500
560
600
240
2.500
6.400
Indumentaria y Seguridad
Indumentaria y Seguridad
Matafuegos
Gabinete para Matafuego
Zapatos de Seguridad
Guantes de Látex
Barbijos
Cofias Descartables
Ropa de Seguridad
Subtotal Indumentaria y
Seguridad
TOTAL
1
1
2
5
10
2
4
250
90
200
25
10
15
100
250
90
400
125
100
30
400
1.395
27.812
INVERSIONES
Inversión en Activo Fijo
Producto
Cantidad
Monto Unitario
Monto Total
Equipamiento
Una Paila de 40 L
Equipo Pasteurizador N° 18
Refractómetro
Un canasto perforado
Báscula
Heladera
Herramientas Varias
Subtotal Equipos
1
1
1
1
1
1
1
6.851
6.299
718
939
2.110
2.100
1.000
6.851
6.299
718
939
2.110
2.100
1.000
20.017
Mobiliario
Mesa de Trabajo
Estanterías
Escritorio
Sillas Comunes
Computadora
Subtotal Mobiliario
1
2
1
4
1
2.500
280
600
60
2.500
2.500
560
600
240
2.500
6.400
Indumentaria y Seguridad
Matafuegos
Gabinete para Matafuego
Zapatos de Seguridad
Guantes de Látex
Barbijos
Cofias Descartables
Ropa de Seguridad
Subtotal Indumentaria y Seguridad
1
1
2
5
10
2
4
250
90
200
25
10
15
100
250
90
400
125
100
30
400
1.395
TOTAL
27.812
Inversiones Totales
A continuación se presenta una tabla con un resumen de los
montos de inversión en Activo Fijo, Capital de Trabajo y el
monto total de inversión del proyecto:
Inversión Total
Activo Fijo
27.812
Capital de trabajo
4.028
TOTAL
31.840
INGRESOS ANUALES
Ingresos por ventas
Producto
Dulce de Durazno
Dulce de Frutilla
Dulce de Naranja
Dulce de uva
Total
Precio (500 gr)
7
7
6
8
‐
Ingresos año 1
63.000
63.000
54.000
72.000
252.000
Ingresos
año 2
69.300
69.300
59.400
79.200
277.200
Ingresos año 3
76.230
76.230
65.340
87.120
304.920
Ingresos
año 4
83.853
83.853
71.874
95.832
335.412
COSTOS VARIABLES
•
•
•
•
•
Fruta de estación, las cuales serán adquiridas al por
mayor semanalmente. Las mermeladas a elaborar serán
de durazno, higos, membrillos y cayote.
Azúcar, destinada a la elaboración de la mermelada. Se
calcula de 700 g a 1 Kg de azúcar por kg de fruta.
Frascos de vidrio de 500 gr con tapa.
Etiquetas a color con los datos del producto,
reglamentado por el Código Alimentario Argentino.
Cajas de cartón, destinadas al embalaje del producto
terminado.
COSTOS VARIABLES
Materia prima
Precio unitario
Cantidad anual [ Kg
]
Costo total
3
3
1
2
2
3.913
2.813
2.970
2.813
11.138
9.783
8.438
2.970
6.830
20.049
1
36.000
45.000
0
0
36.000
36.000
4.500
450
Duraznos [$/Kg]
Membrillos [$/Kg]
Cayote [$/Kg]
Higos [$/Kg]
Azúcar [$/Kg]
Frascos de vidrio de 500 gr
[$/Unidad]
Etiquetas [$/Unidad]
Cajas para embalaje [$/Frasco]
Total
98.020
COSTOS FIJOS
Costos operativos fijos
Rubro
Costo mensual
Costo anual
Electricidad
Gas
Combustibles
Agua
Teléfono e internet
Transporte
Seguros
Alquileres
Publicidad y/o promoción
100
150
300
150
100
0
0
1.500
200
1.200
1.800
3.600
1.800
1.200
0
0
18.000
2.400
Limpieza
Mano de obra
Honorarios profesionales
(Contador)
200
7.022
2.400
91.288
900
10.800
10.622
134.488
Totales
PUNTO DE EQUILIBRIO
Punto de equilibrio mensual
Costo fijo mensual
10.622
Costo variable unitario [$ / frasco 500 gr]
2,72
Precio promedio unitario [$ / frasco 500
gr]
7,00
Punto de equilibrio [Frascos 500 gr.] =
2.483
FLUJO DE FONDOS
Actual
Año 1
Año 2
Año 3
252.000
277.200
304.920
98.020
91.288
1.200
1.800
3.600
1.800
1.200
0
0
18.000
2.400
6.368
7.560
2.400
10.800
1.685
248.121
3.879
‐272
6.368
107.822
91.288
1.320
1.980
3.960
1.980
1.320
0
0
19.800
2.640
6.368
8.316
2.640
11.880
1.305
262.619
14.581
‐1.158
6.368
118.604
91.288
1.452
2.178
4.356
2.178
1.452
0
0
21.780
2.904
6.368
9.148
2.904
13.068
825
278.504
26.416
‐2.470
6.368
9.976
‐25.893
19.791
‐6.101
30.314
24.213
2.501
7.474
5.338
14.453
5.818
24.496
INGRESOS
Total de Ingresos
EGRESOS
Materias primas
Mano de Obra
Electricidad
Gas
Combustibles
Agua
Teléfono
Transporte
Seguros
Alquileres
Publicidad y/o promoción
Depreciaciones
Imp. A las Actividades Económicas (3%)
Otros Costos Fijos (Limpieza)
Otros Costos Fijos (Honorarios Contador)
Intereses Financieros ‐ Crédito
Total de Egresos
RESULTADO ECONOMICO
Impuestos a las ganancias (fija+%)
Ajuste Depreciaciones
Valor de desecho
Capital de Trabajo
Inversiones en Maquinas y Equipos
FF DEL PROYECTO
FF ACUMULADO
Préstamo
Amortización del Crédito
FLUJO DE CAJA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
‐4.028
‐31.840
‐35.868
‐35.868
20.000
‐15.868
Cálculo de la Cuota del
Préstamo Fondo de
Financiamiento
Fondo de Inversiones de la
Provincia ‐ Línea Oficios
Tasa de Interés Bancaria = 9,00%
Monto Total del Préstamo (pesos) =
$ 20.000
Cuota mensual (pesos) = $ 553
CRITERIOS DE EVALUACIÓN
FF del Proyecto
Tasa de corte =
VAN =
TIR =
PERIODO DE REPAGO =
Rentabilidad sobre la inversión =
VAN/Inversión Inicial =
FFA/Inversión Inicial =
25%
17.329,39
44,65%
2 años
48,31%
183,42%
◦PLAN DE NEGOCIO
◦9- Ingeniería del Proyecto
B.- Mantenimiento y
depreciación.
◦ Se realizara la depreciación de acuerdo a las normas
del codigo de comercio.
◦ Se tiene que crear un instructivo para realizar
mantenimiento preventivo.
d. Distribución.
◦ La sección de recepción y almacenamiento estará en la parte
posterior de la empresa.
◦ La parte del proceso de obtención se encontrara en la parte
media de la empresa.
◦ En la parte exterior estará un local para vender mermeladas.
e. Localización de la
empresa.
◦ En el Parque Industrial.
◦ La sucursal en el centro al frente de la plaza 24 de septiembre.
◦PLAN DE NEGOCIO
◦10- Conclusiones
A.- Oportunidad.
◦ Crecimiento del mercado.
◦ Falta de competencia de calidad
◦ Requerimiento del mercado de nuevas alternativas con los
sabores de mermeladas.
B. Riesgo
◦ Aparición de nuevos competidores
◦ La competencia puede bajar los precios de las salteñas
◦ Falta de materia prima
◦ Plagas por temporadas que dañen la fruta.
B. Riesgo como contraatacar
◦ Calidad del product.
◦ Entrega puntual de pedidos.
◦ Promociones en el vendaje.
◦ Compra de materia prima adelantada.
c. Puntos fuertes.
◦ Personal con experiencia
◦ Orientados al Servicio al cliente
◦ Buen sistema de distribución
◦ Buena logística.
d. Rentabilidad.
e. Seguridad
◦ Al ser un producto de primera necesidad en los hogares,
elaborado con las mejores normas de calidad e higiene harán
que los consumidores prefieran nuestro producto.
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