Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015 Activos Mineros S.A.C. La Empresa Empresa estatal de derecho privado de la Corporación FONAFE, constituida como sociedad anónima cerrada el 22.02.2006, mediante acuerdo del Consejo Directivo de Proinversión, asumiendo las funciones que venían realizando Centromin Perú y Empresa Minera Regional Grau Bayovar S.A. Tiene participación accionaria de FONAFE de 100%. A partir del 16.12.2009, en cumplimiento de lo aprobado por su Junta General de Accionistas (JGA) de fecha 14.12.2009, Activos Mineros se fusionó con la empresa Egecen. Tiene por objeto lo siguiente: Realizar actividades mineras, industriales y complementarias. Remediar los pasivos ambientales remanentes de la actividad minera. Prestar toda clase de apoyo a Proinversión en la ejecución de procesos de promoción de la inversión privada. Supervisar el cumplimiento de las obligaciones contractuales de los inversionistas. Administración del Contrato de Constitución de Usufructo, suscrito con Enersur, de la Central Hidroeléctrica de Yuncán. Administrar los activos y pasivos que le sean encargados por el Ministerio de Energía y Minas, FONAFE y Proinversión. Ejecutar la remediación de pasivos ambientales mineros inventariados y calificados como de alto riesgo para la salud y seguridad humana y para el medio ambiente, por el Ministerio de Energía y Minas y que cuenten o no con responsables identificados. Su misión es remediar pasivos ambientales mineros, articular actores para obtener la aceptación social y atender encargos especiales del Estado para contribuir a la promoción de la inversión privada en el sector minero. Su visión es ser la empresa del Estado líder en remediación ambiental minera, reconocida por devolver vida a las áreas disturbadas por la minería y por contribuir al desarrollo sostenible del país en alianza con la inversión privada. Entorno Macroeconómico La economía peruana al 2015 ha mostrado un menor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a inicios del año, explicado principalmente por la menor actividad de la construcción, comercio, servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión privada y menores exportaciones tradicionales, aunado a los efectos del Fenómeno del Niño. Activos Mineros S.A.C. El producto bruto interno - PBI al 2015, registró un crecimiento previsto de 3.3%, superior en 0.9 puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado el año anterior (2.4%), debido principalmente al incremento del sector pesca, producto de la mayor captura de anchoveta para consumo humano indirecto, aunado a la mayor producción del sector minería (cobre) proveniente de las principales compañías mineras peruanas. La tasa de interés de referencia de política monetaria promedio al 2015 se ubicó en 3.35%, inferior en 0.44% a la registrada el año anterior (3.79%), dicho reducción responde al incentivo de impulsar el nivel del crédito bancario. La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el 4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada en el año anterior (3.22%), producto de choques temporales de oferta tales como el aumento de los precios de ciertos alimentos, agua, electricidad, gas, otros combustibles, bienes y servicios diversos. El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al 2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose en S/. 3.18 por dólar americano, reflejando una depreciación del sol de 12.19% respecto al año anterior (S/. 2.84), debido al fin de la política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la desaceleración de la economía China. La tasa interbancaria en moneda nacional promedio al 2015 se ubicó en 3.51%, inferior en 0.38 puntos porcentuales respecto al año anterior (3.88%). Por su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.19%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto al año anterior (0.15%). Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al 2015 alcanzaron los US$ 61,295 MM, inferior en US$ 3,128 MM del registrado en el año anterior (US$ 64,422 MM), debido a las intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de cambio. La cotización promedio del petróleo WTI del periodo 2015 alcanzó los 48.73 US$/bl., menor en 47.7 %, respecto al año anterior (93.15 US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una cotización de 250 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 88 cUS$/lb; 1,160 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída de 19.7%, 17.6%, 10.6%, 8.4%, respecto a lo registrado el año anterior. El riesgo país promedio al 2015, medido por el spread del EMBIG Perú, fue de 201 pbs, 38 pbs más de lo registrado el año anterior (162 pbs), explicado por factores externos, como las expectativas sobre la recuperación de la economía mundial y el precio de los commodities; y por factores internos, la inflación cerró el 2015 por encima de su rango meta. Sin embargo, cabe -1- Corporación FONAFE señalar que Perú se ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro de Latinoamérica. Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015 efecto de la depreciación de los equipos durante el ejercicio 2015. Activos Logros (En MM de S/) 980 941 Se obtuvo el primer lugar como mejor oferta laboral en el primer expo empleo para becarios 2015 del Ministerio de la Educación. Hechos Relevantes 29 16 2014 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE y de ESSALUD para el año 2015. Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de austeridad en el gasto público y de ingresos del personal aplicables al año 2015 para las empresas y entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud. Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE. En la Oroya, se inició la primera remediación de la zona rural: Mejoramiento y Remediación de suelos en la zona rural de Calloc – Chacrapuquio en la comunidad campesina de Huari. Para promover la minería socialmente responsable y el compromiso con el medio ambiente, se ha definido la participación de distintos concesionarios mineros que realizan la remediación de pasivos ambientales mineros de alto riesgo a nivel nacional, en conjunto con las coordinaciones con la DGM (Dirección General de Minería) y con diversas DREMs (Direcciones Regionales de Minería). Se convocó el encuentro “Por las rutas del oro” con el objetivo de evaluar los avances y retos de los convenios de comercialización de oro, donde participaron la PCM, SUNAT, MINEM y las cuatro empresas especializadas en la comercialización de oro proveniente de pequeños productores mineros y artesanales en vías de formalización. El Plan Operativo El plan operativo al año 2015 alineado al plan estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del 96%, siendo los siguientes indicadores los que presentaron menor ejecución: Implementación del Sistema de Control Interno (83%), debido al menor avance en el Plan de Acción referido a la aplicación de evaluación Costo-Beneficio SCI. Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo (76%), debido a las demoras en la elaboración del procedimiento sobre comunicaciones a Directores que considera la inclusión de puntos de Agenda. Evaluación Financiera Respecto al año 2014, los activos (S/ 969.8 MM), disminuyeron en S/ 25.8 MM, debido a los menores impuestos a recuperar por la retención del IGV, y por Activos Mineros S.A.C. 2015 Corriente No Corriente Los pasivos (S/ 592.6 MM) aumentaron en 5%, debido a los pagos adelantados provenientes del contrato de constitución de usufructo con ENERSUR y por el impuesto a la renta diferido. El patrimonio (S/ 377.3 MM) disminuyó en 13%, debido al incremento de la perdida del ejercicio por efecto neto de la diferencia del tipo de cambio. Estructura de Financiamiento (En MM de S/) 539 514 433 377 54 49 2014 2015 P. Corriente P. No Corriente Patrimonio Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 28.7 MM) aumentaron en 19%, debido a la variación del tipo de cambio por la operación de usufructo de la C.H Yuncán y la mayor retribución por convenio de comercialización de oro. El costo de ventas (S/ 17.9 MM) no presentó variación alguna con respecto al año anterior. La pérdida del ejercicio (S/ -88.8 MM) aumentó en 798%, debido a la variación neta por pérdida y ganancia de diferencia de cambio y mayores gastos administrativos por la implementación de estructura organizacional. Utilidad Neta (En MM de S/) 29 24 2014 -80 Ingresos 2015 -10 -10 Ganancia (Pérdida) Operativa -89 Ganancia (Pérdida) Neta La evolución de los ratios financieros se muestra en el siguiente cuadro: Ratios Financieros 2014 2015 Var. Liquidez 0.33 0.53 Solvencia 1.30 1.57 -2- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015 El saldo final de caja (S/ 10.7 MM) se ejecutó en S/ 0.7 MM por encima de su marco, debido a mayores ingresos provenientes del MEM con la finalidad de financiar estudios de pre inversión y ejecución de proyectos de inversión relacionados con la remediación de pasivos ambientales. La población laboral de la empresa alcanzó a 106, mayor en 1% en comparación al año anterior. Población Laboral Planilla 68 Evaluación Presupuestal Los ingresos operativos (S/ 30.5 MM) tuvieron un nivel de ejecución inferior en S/ 3.2 MM respecto a su marco, debido al no percibir el ingreso costo labor y a la menor ganancia por diferencia de cambio. En relación al año anterior, presentaron un incremento del 73% debido al pago por el costo de la remediación ambiental derivado del contrato de transferencia del proyecto Michiquillay. Locadores 38 Finalmente, respecto al año 2014 el número de personal en planilla fue mayor en 35. Planilla (En número) 68 En comparación al IV Trimestre 2015, disminuyeron en 13% debido al retiro del coste labor . 33 Los egresos operativos (S/ 56.9 MM) tuvieron un nivel de ejecución de 99% respecto a su marco, debido al retiro del costo labor y la reprogramación de algunas actividades. En relación al año anterior, presentaron de 51% explicado por la significativa cambio del contrato de usufructo y estudios/obras del fideicomiso ambiental alto riesgo. 24 22 2012 2013 2014 2015 un incremento diferencia de por mayores de pasivos de En comparación al IV Trimestre 2015, disminuyeron en 5% debido al retiro del coste labor contrarrestado por el ajuste de gastos. Los gastos de capital (S/ 11.7 MM) se ejecutaron en 69% respecto a su marco, debido a los retrasos en el programa de inversiones. Gastos de Capital (En MM de S/) 20 17 14 12 2014 Presupuestado 2015 Ejecutado El resultado económico (S/ 19.1 MM) se ejecutó en S/ 26.1 MM por encima de su marco, debido a la transferencia recibida del MEM para la remediación de pasivos ambientales de alto riesgo. El gasto integrado de personal – GIP (S/ 14 MM) se ejecutó en 90% de su meta, debido a que en el ejercicio 2015 no se han completado las plazas CAP aprobadas siendo postergadas para el ejercicio 2016. Activos Mineros S.A.C. -3- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015 Anexos Información Operativa UNIDAD DE MEDIDA RUBROS PERSONAL Planilla Gerente General Gerentes Ejecutivos Profesionales Técnicos Administrativos Locación de Servicios Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) TOTAL Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número EJECUCIÓN MARCO EJECUCIÓN 2014 2015 2015 33 0 4 6 21 2 0 72 0 105 76 1 4 9 53 2 7 39 6 121 68 1 4 7 47 2 7 38 1 107 Plan Operativo UNIDAD DE MEDIDA MARCO 2015 EJECUCIÓN 2015 NIVEL DE CUMPLIMIENTO Proporción de gastos de administración de proyectos Porcentaje 20.00 21.52 100.0% Indice de imagen de AMSAC frente a pobladores del área de influencia directa o indirecta(AID/ AII) Porcentaje 60.00 66.95 100.0% Porcentaje 100.00 100.00 100.0% Porcentaje 100.00 75.83 75.8% Implementación del Sistema de Control Interno Porcentaje 100.00 82.86 82.9% Proporción del presupuesto anual del Fideicomiso Ambiental para proyectos de remediación destinado a gestión social Porcentaje 1.00 1.65 100.0% Porcentaje 100.00 100.00 100.0% Porcentaje 60.00 59.43 99.1% Porcentaje 100.00 100.00 100.0% Porcentaje 100.00 93.75 93.8% Porcentaje 40.00 58.11 100.0% Horas 65.00 75.80 100.0% Porcentaje 100.00 98.75 98.8% PRINCIPALES INDICADORES Procesos de contrataciones públicas completados dentro de los plazos establecidos Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo Pasivos en etapa Post Cierre, cumplen parámetros establecidos por normativa ambiental minera Índice de cobertura de la remediación de pasivos ambientales encargados Cumplimiento de entregables programados para el año (vinculados a encargos de PROINVERSION) Cumplimiento del plan de auditorías a los proyectos sujetos a supervisión Avance en la implementación de la nueva estructura organizacional Horas de capacitación per cápita por año Avance del plan de implementación de sistemas (ERP) TOTAL DE CUMPLIMIENTO 96.2% Inversiones FBK Soles PROGRAMA DE INVERSIONES Adquisición de softw are y renovaciones Equipos diversos Otros TOTAL Activos Mineros S.A.C. MARCO 2015 691,915 1,024,349 83,737 1,800,001 EJECUCIÓN 2015 457,392 248,026 71,810 777,228 NIVEL EJECUCIÓN 66% 24% 86% 43% DIFERENCIA PART % -234,523 -776,323 -11,927 -1,022,773 59% 32% 9% 100% -4- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015 Flujo de Caja Soles Estado de Situación Financiera Soles RUBRO EJECUCIÓN 2014 MARCO 2015 EJECUCIÓN 2015 VAR % ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalentes al Efectivo 63.0 6,536,435 9,967,492 10,655,036 Inversiones Financieras 0 0 0 Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 0 0 0 0.0 9,550,709 12,063,447 17,987,688 88.3 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 0 0.0 Inventarios 0 0 0 0.0 Activos Biológicos 0 0 0 0.0 Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta 0 0 0 0.0 Activos por Impuestos a las Ganancias 0 0 0 Gastos Pagados por Anticipado 0 54,057 145,445 0.0 25,048 0 0 -100.0 16,112,192 22,084,996 28,788,169 78.7 Otras Cuentas por Cobrar (Neto) Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE 0 0 0.0 0.0 0 0 0 0 0.0 55,720,634 39,249,511 34,743,295 -37.6 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 0 0.0 Activos Biológicos 0 0 0 0.0 Inversiones Mobiliarias (Neto) 0 0 0 Propiedad de Inversión 0 0 0 0.0 921,748,458 904,062,968 904,098,245 -1.9 2,077,779 2,040,229 2,180,511 4.94 Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar Propiedades,Planta y Equipo (Neto) Activos Intangibles (Neto) Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos 0 TOTAL ACTIVO Cuentas de Orden PASIVO Y PATRIMONIO 0 0.0 0 0 0 0 0.0 979,546,871 945,352,708 941,022,051 -3.93 995,659,063 967,437,704 1,152,997,104 1,348,455,672 0 0 969,810,220 1,350,273,449 0 -2.60 17.1 Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 0.0 PASIVO CORRIENTE 0 Obligaciones Financieras 0 0.0 47,719,281 13.5 473,585 565,089 503,612 6.3 4,082,597 3,096,040 2,503,386 -38.7 0 0 58,427 0.0 2,119,342 292,662 1,975,282 -6.8 0 0 0 0.0 0 379,571 0 1,058,954 0 1,140,432 0.0 200.5 0.0 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas Provisiones 0 0 46,555,365 Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar 0 0 42,059,811 Sobregiros Bancarios Pasivos Mantenidos para la Venta Pasivos por Impuestos a las Ganancias Beneficios a los Empleados Otros Pasivos 0 0 0 49,114,906 51,568,110 53,900,420 PASIVO NO CORRIENTE 0 0 0 Obligaciones Financieras 239,835,688 229,564,445 228,461,694 -4.7 Cuentas Pagar Comerciales 0 0 0 0.0 Otras Cuentas por pagar 0 0 0 0.0 Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0 0.0 84,817,240 90,879,976 90,879,976 7.1 0 0 0 0 0 0 TOTAL PASIVO CORRIENTE Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos 9.7 0 0 0 0.0 0.0 0.0 Ingresos Diferidos (Neto) 189,288,123 216,920,230 219,312,496 15.9 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 513,941,051 537,364,651 538,654,166 4.8 TOTAL PASIVO 563,055,957 588,932,761 592,554,586 5.2 0 0 0 414,164,520 451,871,941 451,871,941 Provisiones Beneficios a los Empleados Otros Pasivos PATRIMONIO Capital 0 0 0.0 91,559,964 91,559,964 -4.4 0 0 0 0.0 449,178 449,178 449,178 0.0 0 -77,780,442 0 0 -165,376,140 0 0 -166,625,449 0 432,603,106 378,504,943 0.0 114.2 0.0 -12.8 995,659,063 967,437,704 969,810,220 -2.6 1,152,997,104 1,348,455,672 1,350,273,449 17.1 Capital Adicional Resultados no Realizados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados Otras Reservas de Patrimonio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Cuentas de Orden 9.1 0 95,769,850 Acciones de Inversión 377,255,634 RUBRO INGRESOS DE OPERACIÓN Venta de Bienes y Servicios Ingresos Financieros Ingresos por Participación o Dividendos Ingresos Complementarios Retenciones de Tributos Otros EGRESOS DE OPERACIÓN Compra de Bienes Gastos de personal Servicios prestados por terceros Tributos Por Cuenta Propia Por Cuenta de Terceros Gastos diversos de Gestión Gastos Financieros Otros FLUJO OPERATIVO INGRESOS DE CAPITAL Aportes de Capital Ventas de Activo Fijo Otros GASTOS DE CAPITAL Presupuesto de Inversiones - FBK Proyecto de Inversión Gastos de capital no ligados a proyectos Inversión Financiera Otros TRANSFERENCIAS NETAS Ingresos por Transferencias Egresos por Transferencias FLUJO ECONÓMICO FINANCIAMIENTO NETO Financiam iento Externo Neto Financiam iento Largo Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda Financiam iento Corto Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda Financiam iento Interno Neto Financiam iento Largo Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda Financiam iento Corto Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO PAGO DE DIVIDENDOS Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores Adelanto de Dividendos del Ejercicio FLUJO NETO DE CAJA SALDO INICIAL DE CAJA SALDO FINAL DE CAJA EJECUCIÓN 2014 39,160,778 0 2,234,701 0 0 4,701,033 32,225,044 72,573,200 132,708 2,733,982 8,182,545 5,911,902 5,375,861 536,041 1,131,859 254,885 54,225,319 -33,412,422 37,707,421 37,707,421 0 0 42,522 42,522 0 42,522 0 0 59,502 123,561,159 123,501,657 4,311,979 -55,048,755 -55,048,755 -55,048,755 0 55,048,755 45,471,497 9,577,258 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -50,736,776 57,273,211 6,536,435 MARCO 2015 95,492,077 0 1,867,906 0 0 4,491,671 89,132,500 71,294,911 115,007 7,732,199 8,154,769 5,725,132 5,505,595 219,537 960,472 297,013 48,310,319 24,197,166 33,497,535 33,497,535 0 0 665,920 665,920 0 665,920 0 0 -1,146,415 96,785,219 97,931,634 55,882,366 -52,451,309 -52,451,309 -52,451,309 0 52,451,309 44,266,404 8,184,905 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,431,057 6,536,435 9,967,492 EJECUCIÓN NIVEL 2015 EJEC % 114,624,156 120.0 0 0.0 1,597,174 85.5 0 0.0 0 0.0 4,376,887 97.4 108,650,095 121.9 89,703,902 125.8 104,202 90.6 7,332,616 94.8 7,732,375 94.8 5,767,154 100.7 5,541,341 100.6 225,813 102.9 809,822 84.3 374,622 126.1 67,583,111 139.9 24,920,254 103.0 33,497,535 100.0 33,497,535 100.0 0 0.0 0 0.0 699,287 105.0 699,287 105.0 0 0.0 699,287 105.0 0 0.0 0 0.0 -1,148,592 100.2 96,989,283 100.2 98,137,875 100.2 56,569,910 101.2 -52,451,309 100.0 -52,451,309 100.0 -52,451,309 100.0 0 0.0 52,451,309 100.0 44,266,404 100.0 8,184,905 100.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 4,118,601 120.0 6,536,435 100.0 10,655,036 106.9 Estado de Resultados Integrales Soles RUBRO INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Ventas Netas de Bienes Prestación de Servicios TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Costo de Ventas GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA) Gastos de Ventas y Distribución Gastos de Administración Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros medidos al Costo Otros Ingresos Operativos Otros Gastos Operativos GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA Ingresos Financieros Diferencia de cambio (Ganancias) Gastos Financieros Diferencia de Cambio (Pérdidas) Participación de los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjunto Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS Gasto por Impuesto a las Ganancias GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Oper GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO Activos Mineros S.A.C. EJECUCIÓN 2014 MARCO 2015 EJECUCIÓN 2015 VAR % 0 24,157,632 0 28,725,641 0 28,728,615 24,157,632 17,853,524 6,304,108 395,666 9,523,749 28,725,641 17,853,523 10,872,118 429,904 17,403,952 28,728,615 17,853,524 10,875,091 429,904 15,846,995 0 18,827,358 23,062,679 -11,197,059 523,361 13,980,652 8,064,488 76,775,427 0 19,192,435 23,610,440 -9,819,813 548,315 14,063,873 8,125,653 79,448,993 0 0 0 0 0 3,137,036 10,866,775 -11,345,046 29,803 56,884,517 9,149,216 51,365,527 0 0 -14,945,469 -5,053,986 -9,891,483 0 -9,891,483 -81,532,961 -82,782,271 6,062,736 6,062,736 -87,595,697 -88,845,007 0 -87,595,697 0 -88,845,007 0.0 18.9 18.9 0.0 72.5 8.7 66.4 0.0 511.8 117.3 -13.4 1,739.8 -75.3 -11.2 54.7 0.0 0.0 453.9 -220.0 798.2 0.0 798.2 -5- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015 Presupuesto de Ingresos y Egresos Soles RUBRO 1 INGRESOS 1.1 Venta de Bienes 1.2 Venta de Servicios 1.3 Ingresos Financieros 1.4 Ingresos por Participación o Dividendos 1.5 Ingresos complementarios 1.6 Otros 2 EGRESOS 2.1 Com pra de Bienes 2.1.1 Insumos y Suministros 2.1.2 Combustibles y Lubricantes 2.1.3 Otros 2.2 Gastos de Personal (GIP) 2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 2.2.1.1 Básica (GIP) 2.2.1.2 Bonif icaciones (GIP) 2.2.1.3 Gratif icaciones (GIP) 2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 2.2.1.6 Otros (GIP) 2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP) 2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP) 2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 2.2.5 Capacitación (GIP) 2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 2.2.7.1 Ref rigerio (GIP) 2.2.7.2 Unif ormes (GIP) 2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP) 2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP) 2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP) 2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP) 2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP) 2.2.7.10 Otros (GIP) 2.3 Servicios Prestados por Terceros 2.3.1 Transporte y Almacenamiento 2.3.2 Tarif as de Servicios Públicos 2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP) 2.3.3.1 Auditorias (GIP) 2.3.3.2 Consultorías (GIP) 2.3.3.3 Asesorías (GIP) 2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP) 2.3.4 Mantenimiento y Reparación 2.3.5 Alquileres 2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Lim p.(GIP) 2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 2.3.6.2 Guardianía (GIP) 2.3.6.3 Limpieza (GIP) 2.3.7 Publicidad y Publicaciones 2.3.8 Otros 2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP) 2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP) 2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP) 2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP 2.4 Tributos 2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 2.4.3 Otros impuestos y contribuciones 2.5 Gastos Diversos de Gestión 2.5.1 Seguros 2.5.2 Viáticos (GIP) 2.5.3 Gastos de Representación 2.5.4 Otros 2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP) 2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP 2.6 Gastos Financieros 2.7 Otros RESULTADO DE OPERACIÓN 3 GASTOS DE CAPITAL 3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 3.1.1 Proyecto de Inversión 3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos 3.2 Inversión Financiera 3.3 Otros 4 INGRESOS DE CAPITAL 4.1 Aportes de Capital 4.2 Ventas de Activo Fijo 4.3 Otros 5 TRANSFERENCIAS NETAS 5.1 Ingresos por Transf erencias 5.2 Egresos por Transf erencias RESULTADO ECONÓMICO 6 FINANCIAMIENTO NETO 6.1 Financiam iento Externo Neto 6.1.1 Financiam iento Largo Plazo 6.1.1.1 Desembolsos 6.1.1.2 Servicios de Deuda 6.1.1.2.1 Amortización 6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda 6.1.2 Financiam iento Corto plazo 6.1.2.1 Desembolsos 6.1.2.2 Servicio de la Deuda 6.1.2.2.1 Amortización 6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda 6.2 Financiam iento Interno Neto 6.2.1 Financiam iento Largo Plazo 6.2.1.1 Desembolsos 6.2.1.2 Servicio de la Deuda 6.2.1.2.1 Amortización 6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda 6.2.2 Financiam iento Corto Plazo 6.2.2.1 Desembolsos 6.2.2.2 Servicio de la Deuda 6.2.2.2.1 Amortización 6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES SALDO FINAL GIP-TOTAL Im puesto a la Renta Activos Mineros S.A.C. EJECUCIÓN 2014 17,644,040 0 0 3,511,405 0 0 14,132,635 37,681,384 237,828 70,857 166,971 0 3,350,512 2,616,538 2,223,649 0 377,139 15,750 0 0 194,866 152,324 51,750 27,574 0 307,460 0 0 64,643 33,366 0 0 18,310 0 0 191,141 9,753,981 0 244,082 5,077,618 456,370 980,091 328,119 3,313,038 223,382 227,762 756,873 498,276 87,119 171,478 107,729 3,116,535 18,422 0 12,248 3,085,865 5,203,373 11,623 5,191,750 1,298,718 133,448 324,826 3,300 837,144 142,125 695,019 17,836,972 0 -20,037,344 13,819,714 268,605 0 268,605 0 13,551,109 37,707,421 37,707,421 0 0 3,138,316 23,119,665 19,981,349 6,988,679 -37,707,421 -37,707,421 -37,707,421 0 37,707,421 28,130,163 9,577,258 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30,718,742 0 9,682,624 0 MARCO 2015 33,708,276 0 0 6,000,000 0 0 27,708,276 57,741,281 240,961 130,961 110,000 0 9,850,648 7,568,427 5,952,721 572,998 1,002,582 40,126 0 0 524,657 464,367 94,200 90,000 0 1,108,997 0 95,000 100,086 80,427 100,000 0 50,000 0 0 683,484 18,356,371 0 366,402 4,050,000 550,000 1,050,000 550,000 1,900,000 600,000 250,000 963,800 650,000 13,800 300,000 150,000 11,976,169 23,000 0 0 11,953,169 1,248,077 17,333 1,230,744 2,044,054 304,336 609,363 1,015 1,129,340 177,037 952,303 26,001,170 0 -24,033,005 17,109,839 1,800,001 0 1,800,001 0 15,309,838 30,668,914 30,668,914 0 0 3,422,578 25,212,784 21,790,206 -7,051,352 -30,668,915 -30,668,915 -30,668,915 0 30,668,915 23,071,745 7,597,170 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 37,720,267 0 15,673,848 0 EJECUCIÓN 2015 30,518,230 0 0 5,897,312 0 0 24,620,918 56,879,252 174,239 75,443 98,796 0 9,331,816 7,316,795 5,736,540 572,998 969,232 38,025 0 0 509,494 482,013 94,200 88,739 0 840,575 0 71,203 95,994 83,192 19,419 0 24,007 0 0 546,760 13,858,121 0 316,727 3,261,673 292,556 1,096,632 402,489 1,469,996 477,064 236,083 840,744 593,794 8,800 238,150 72,107 8,653,723 23,819 0 0 8,629,904 1,245,820 15,359 1,230,461 1,419,919 107,042 392,838 555 919,484 191,301 728,183 30,849,337 0 -26,361,022 11,713,010 777,228 0 777,228 0 10,935,782 33,497,535 33,497,535 0 0 23,667,563 45,360,340 21,692,777 19,091,066 -33,497,535 -33,497,535 -33,497,535 0 33,497,535 25,312,630 8,184,905 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14,406,469 0 14,042,191 0 NIVEL EJEC % 90.5 0.0 0.0 98.3 0.0 0.0 88.9 98.5 72.3 57.6 89.8 0.0 94.7 96.7 96.4 100.0 96.7 94.8 0.0 0.0 97.1 103.8 100.0 98.6 0.0 75.8 0.0 75.0 95.9 103.4 19.4 0.0 48.0 0.0 80.0 75.5 0.0 86.4 80.5 53.2 104.4 73.2 77.4 79.5 94.4 87.2 91.4 63.8 79.4 48.1 72.3 103.6 0.0 0.0 72.2 99.8 88.6 100.0 69.5 35.2 64.5 54.7 81.4 108.1 76.5 118.6 0.0 109.7 68.5 43.2 0.0 43.2 0.0 71.4 109.2 109.2 0.0 0.0 691.5 179.9 99.6 -270.7 109.2 109.2 109.2 0.0 109.2 109.7 107.7 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 38.2 0.0 89.6 0.0 -6-