Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015 Activos Mineros S.A.C. La Empresa Empresa estatal de derecho privado de la Corporación FONAFE, constituida como sociedad anónima cerrada el 22.02.2006, mediante acuerdo del Consejo Directivo de Proinversión, asumiendo las funciones que venían realizando Centromin Perú y Empresa Minera Regional Grau Bayovar S.A. Tiene participación accionaria de FONAFE de 100%. A partir del 16.12.2009, en cumplimiento de lo aprobado por su Junta General de Accionistas (JGA) de fecha 14.12.2009, Activos Mineros se fusionó con la empresa Egecen. El producto bruto interno - PBI al IV Trimestre proyectado del 2015, registró un crecimiento previsto de 2.7%, superior en 0.3 puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo periodo del año anterior (2.4%), debido principalmente al incremento del sector pesca, producto de la mayor captura de anchoveta para consumo humano indirecto, aunado a la mayor producción del sector minería (cobre) proveniente de las principales compañías mineras peruanas. La tasa de interés de referencia de política monetaria del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.75%, superior en 0.25% registrada en el mismo periodo del año anterior (3.50%), dicho aumento responde a las expectativas de inflación desancladas. Tiene por objeto lo siguiente: Realizar actividades mineras, industriales y complementarias. Remediar los pasivos ambientales remanentes de la actividad minera. Prestar toda clase de apoyo a Proinversión en la ejecución de procesos de promoción de la inversión privada. Supervisar el cumplimiento de las obligaciones contractuales de los inversionistas. Administración del Contrato de Constitución de Usufructo, suscrito con Enersur, de la Central Hidroeléctrica de Yuncán. Administrar los activos y pasivos que le sean encargados por el Ministerio de Energía y Minas, FONAFE y Proinversión. Ejecutar la remediación de pasivos ambientales mineros inventariados y calificados como de alto riesgo para la salud y seguridad humana y para el medio ambiente, por el Ministerio de Energía y Minas y que cuenten o no con responsables identificados. Su misión es remediar pasivos ambientales mineros, articular actores para obtener la aceptación social y atender encargos especiales del Estado para contribuir a la promoción de la inversión privada en el sector minero. Su visión es ser la empresa del Estado líder en remediación ambiental minera, reconocida por devolver vida a las áreas disturbadas por la minería y por contribuir al desarrollo sostenible del país en alianza con la inversión privada. Entorno Macroeconómico La economía peruana al IV Trimestre 2015 ha mostrado un menor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a inicios del año, explicado principalmente por la menor actividad de la construcción, comercio, servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión privada y menores exportaciones tradicionales, aunado a los efectos del Fenómeno del Niño. Activos Mineros S.A.C. La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el 4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior (3.22%), producto de choques temporales de oferta tales como el aumento de los precios de ciertos alimentos, agua, electricidad, gas, otros combustibles, bienes y servicios diversos. El tipo de cambio bancario (compra-venta) al 31 de Diciembre 2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose en S/. 3.41 por dólar americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de 14.25% respecto al mismo periodo del año anterior (S/. 2.99), debido al fin de la política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la desaceleración de la economía China. La tasa interbancaria promedio en moneda nacional del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.80%, igual al mismo periodo del año anterior. Por su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.20%, superior en 0.40 puntos porcentuales respecto al mismo periodo del año anterior (0.16%). Las reservas internacionales netas (RIN) al IV Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,485 MM, inferior en US$ 823 MM del registrado en el mismo periodo del año anterior (US$ 62,308 MM), debido a las intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de cambio. La cotización promedio del petróleo WTI al 31 de Diciembre 2015 alcanzó los 37.04 US$/bl., menor en 29.8%, respecto al mismo periodo del año anterior (52.79 US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 14 US$/oz.tr; 73 cUS$/lb; 1,062 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída de 26.1%, 12.0%, 26.2%, 11.4%, respecto a lo registrado el mismo periodo del año anterior. El riesgo país al mes de Diciembre 2015, medido por el spread del EMBIG Perú, fue de 237 pbs, 54 pbs más de lo registrado en el mismo periodo del año anterior (183 -1- Corporación FONAFE pbs), debido a la desaceleración económica mundial y a la volatilidad del precio del petróleo. Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015 El patrimonio (S/ 379.4 MM) disminuyó en 12%, debido al incremento de la perdida del ejercicio por efecto de la diferencia del tipo de cambio. El Plan Operativo El plan operativo al IV Trimestre 2015 alineado al plan estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del 95%, siendo los siguientes indicadores los que presentaron menor ejecución: Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo (76%), debido a la menor difusión de políticas de cumplimiento de compromisos y obligaciones como al poco avance en la elaboración de un procedimiento sobre comunicación a Directores. Implementación del Sistema de Control Interno (83%), debido al menor avance en el Plan de Acción referido a la aplicación de evaluación Costo-Beneficio SCI. Hechos Relevantes Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015. Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de austeridad en el gasto público y de ingresos del personal aplicables al año 2015 para las empresas y entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud. El 3 de Setiembre el Comité Técnico de Trabajo que atiende la situación del Complejo Metalúrgico de La Oroya y la unidad minera Cobriza, fue informado por el Gerente General de AMSAC, del estado de los proyectos de remediación de suelos contaminados que se realiza en La Oroya, reportando un avance de 80% en la zona urbana y que esperan concluir el 2016. Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE. Evaluación Financiera Respecto al IV Trimestre 2014, los activos (S/ 969.9 MM), disminuyeron en S/ 25.8 MM, debido al efecto de la depreciación de los equipos durante el ejercicio 2015. Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 28.7 MM) aumentaron en 19%, debido a la variación del tipo de cambio por la operación de usufructo de la C.H Yuncán y mayor retribución por convenio de comercialización de oro. El costo de ventas (S/ 17.9 MM) no presento variación alguna con respecto al mismo periodo del año anterior. La pérdida del ejercicio (S/ -86.7 MM) aumentó en 76.8%, debido a la variación neta por pérdida y ganancia de diferencia de cambio y mayores gastos administrativos por la implementación de la estructura organizacional. Utilidad Neta (En MM de S/) 29 24 IV Trim 14 IV Trim 15 -8 -10 -80 Ingresos -87 Ganancia (Pérdida) Operativa Ganancia (Pérdida) Neta La evolución de los ratios financieros se muestra en el siguiente cuadro: IV Trim 14 IV Trim 15 Var. Liquidez 0.33 0.46 Solvencia 1.30 1.56 El saldo final de caja (S/ 10.7 MM) se ejecutó en S/ 0.7 MM por encima de su marco, debido a los aportes de Proinversión para el fideicomiso ambiental y por el fideicomiso proveniente del proyecto Michiquillay. Evaluación Presupuestaria Los pasivos (S/ 590.5 MM) aumentaron en 5%, debido a las amortizaciones de las cuotas del préstamo que se mantiene con el JICA. Activos Mineros S.A.C. Los ingresos operativos (S/ 35.1 MM) se ejecutaron en S/ 1.4 MM por encima de su meta, debido a los intereses generados por cuentas de ahorro, depósitos a plazo, devolución de Sunat, fideicomisos y por el Fondo de Encargos Cajamarca. -2- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015 Los egresos operativos (S/ 60.1 MM) se ejecutaron en 104%, debido a los mayores gastos financieros producto del efecto cambiario. Los gastos de capital (S/ 11.7 MM) se ejecutaron en 69% respecto a su marco, debido a la menor ejecución en el programa de inversiones. El resultado económico (S/ 20.4 MM) se ejecutó en S/ 27.5 MM por encima de su marco, debido a la transferencia recibida del MEM para la remediación de pasivos ambientales de alto riesgo. El gasto integrado de personal – GIP (S/ 14.0 MM) se ejecutó en 89% de su meta, debido a que en el ejercicio 2015 no se han completado las plazas CAP aprobadas siendo postergadas para el ejercicio 2016, sumado a una menor ejecución de viáticos vinculados a las obras. La población laboral de la empresa alcanzó a 106, mayor en 1% registrado el IV Trimestre del año anterior. Activos Mineros S.A.C. -3- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015 Anexos Información Operativa RUBROS PERSONAL Planilla Gerente General Gerentes Ejecutivos Profesionales Técnicos Administrativos Locación de Servicios Servicios de Terceros Pensionistas Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) TOTAL UNIDAD DE MEDIDA EJECUCIÓN MARCO EJECUCIÓN AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número 33 0 4 6 21 2 0 72 0 0 0 105 76 1 4 9 53 2 7 39 0 0 6 121 68 1 4 7 47 2 7 38 0 0 1 107 Plan Operativo UNIDAD DE MEDIDA MARCO AL IV TRIM 2015 EJECUCIÓN AL IV TRIM 2015 NIVEL DE CUMPLIMIENTO Proporción de gastos de administración de proyectos Porcentaje 20 21 100.0% Procesos de contrataciones públicas completados dentro de los plazos establecidos Porcentaje 100 100 100.0% Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo Porcentaje 100 76 75.8% Implementación del Sistema de Control Interno Porcentaje 100 83 82.9% Proporción del presupuesto anual del Fideicomiso Ambiental para proyectos de remediación destinado a gestión social Porcentaje 100 167 100.0% Pasivos en etapa Post Cierre, cumplen parámetros establecidos por normativa ambiental minera Porcentaje 100 100 100.0% Índice de cobertura de la remediación de pasivos ambientales encargados Porcentaje 60 59 99.1% Cumplimiento del plan de auditorías a los proyectos sujetos a supervisión Porcentaje 100 94 93.8% Horas de capacitación per cápita por año Horas 40 58 100.0% Porcentaje 100.00 99 98.8% PRINCIPALES INDICADORES Avance del plan de implementación de sistemas (ERP) TOTAL CUMPLIMIENTO 95.0% Inversiones FBK Soles PROGRAMA DE INVERSIONES ADQUISICION DE SOFTWARE Y RENOVACIONES EQUIPOS DIVERSOS OTROS TOTAL Activos Mineros S.A.C. MARCO AL IV TRIM 2015 691,915 1,024,349 83,737 1,800,001 EJECUCIÓN AL IV TRIM 2015 457,392 248,026 71,808 777,226 NIVEL EJECUCIÓN 66% 24% 86% 43% DIFERENCIA -234,523 -776,323 -11,929 -1,022,775 PART % 59% 32% 9% 100% -4- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015 Estado de Situación Financiera Soles RUBRO EJECUCIÓN AL IV TRIM 2014 Flujo de Caja Soles EJECUCIÓN AL IV TRIM 2015 VAR % ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalentes al Efectivo 63.0 6,536,435 10,655,036 Inversiones Financieras 0 0 Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 0 0 0.0 9,550,709 13,009,992 36.2 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 0.0 Inventarios 0 0 0.0 Activos Biológicos 0 0 0.0 Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta 0 0 0.0 Activos por Impuestos a las Ganancias 0 0 0.0 Gastos Pagados por Anticipado 0 113,658 0.0 25,048 0 -100.0 16,112,192 23,778,686 47.6 Otras Cuentas por Cobrar (Neto) Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE 0.0 ACTIVO NO CORRIENTE 0 0 0.0 55,720,634 39,822,751 -28.5 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 0.0 Activos Biológicos 0 0 0.0 Inversiones Mobiliarias (Neto) 0 0 Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar 0.0 0 0 0.0 921,748,458 904,098,245 -1.9 2,077,779 2,180,510 4.94 Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos 0 0 0.0 Otros Activos 0 0 0.0 979,546,871 946,101,506 -3.41 995,659,063 1,152,997,104 969,880,192 1,350,273,449 -2.59 17.1 Propiedad de Inversión Propiedades,Planta y Equipo (Neto) Activos Intangibles (Neto) TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO Cuentas de Orden PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE 0 0 0.0 42,059,811 47,719,281 13.5 Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar 473,585 482,757 1.9 4,082,597 2,439,279 -40.3 0 0 0.0 2,119,342 82,148 -96.1 0 0 0.0 0 379,571 0 1,138,077 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas Provisiones Pasivos Mantenidos para la Venta Pasivos por Impuestos a las Ganancias Beneficios a los Empleados 0 0 0.0 199.8 0.0 49,114,906 51,861,542 5.6 Otros Pasivos TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE 239,835,688 228,461,694 -4.7 Cuentas Pagar Comerciales 0 0 0.0 Otras Cuentas por pagar 0 0 0.0 Obligaciones Financieras 0 0 0.0 84,817,240 90,879,976 7.1 Provisiones Beneficios a los Empleados 0 0 0 0 Otros Pasivos 0 0 0.0 0.0 0.0 Ingresos Diferidos (Neto) 189,288,123 219,312,495 15.9 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 513,941,051 538,654,165 4.8 TOTAL PASIVO 563,055,957 590,515,707 4.9 414,164,520 451,871,941 Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos PATRIMONIO Capital Capital Adicional 9.1 0 0 0.0 95,769,850 91,559,964 -4.4 0.0 Acciones de Inversión Resultados no Realizados 0 0 449,178 449,178 0.0 Otras Reservas Resultados Acumulados Otras Reservas de Patrimonio 0 -77,780,442 0 0 -164,516,598 0 TOTAL PATRIMONIO 432,603,106 379,364,485 0.0 111.5 0.0 -12.3 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 995,659,063 969,880,192 -2.6 1,152,997,104 1,350,273,449 17.1 Reservas Legales Cuentas de Orden RUBRO INGRESOS DE OPERACIÓN Venta de Bienes y Servicios Ingresos Financieros Ingresos por Participación o Dividendos Ingresos Complementarios Retenciones de Tributos Otros EGRESOS DE OPERACIÓN Compra de Bienes Gastos de personal Servicios prestados por terceros Tributos Por Cuenta Propia Por Cuenta de Terceros Gastos diversos de Gestión Gastos Financieros Otros FLUJO OPERATIVO INGRESOS DE CAPITAL Aportes de Capital Ventas de Activo Fijo Otros GASTOS DE CAPITAL Presupuesto de Inversiones - FBK Proyecto de Inversión Gastos de capital no ligados a proyectos Inversión Financiera Otros TRANSFERENCIAS NETAS Ingresos por Transferencias Egresos por Transferencias FLUJO ECONÓMICO FINANCIAMIENTO NETO Financiam iento Externo Neto Financiam iento Largo Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda Financiam iento Corto Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda Financiam iento Interno Neto Financiam iento Largo Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda Financiam iento Corto Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO PAGO DE DIVIDENDOS Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores Adelanto de Dividendos del Ejercicio FLUJO NETO DE CAJA SALDO INICIAL DE CAJA SALDO FINAL DE CAJA MARCO EJECUCIÓN NIVEL AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 EJEC % 95,492,077 114,624,156 120.0 0 0 0.0 1,867,906 1,597,174 85.5 0 0 0.0 0 0 0.0 4,491,671 4,376,887 97.4 89,132,500 108,650,095 121.9 71,294,911 89,703,902 125.8 115,007 104,202 90.6 7,732,199 7,332,616 94.8 8,154,769 7,732,375 94.8 5,725,132 5,767,154 100.7 5,505,595 5,541,341 100.6 219,537 225,813 102.9 960,472 809,822 84.3 297,013 374,622 126.1 48,310,319 67,583,111 139.9 24,197,166 24,920,254 103.0 33,497,535 33,497,535 100.0 33,497,535 33,497,535 100.0 0 0 0.0 0 0 0.0 665,920 699,287 105.0 665,920 699,287 105.0 0 0 0.0 665,920 699,287 105.0 0 0 0.0 0 0 0.0 -1,146,415 -1,148,592 100.2 96,785,219 96,989,283 100.2 97,931,634 98,137,875 100.2 55,882,366 56,569,910 101.2 -52,451,309 -52,451,309 100.0 -52,451,309 -52,451,309 100.0 -52,451,309 -52,451,309 100.0 0 0 0.0 52,451,309 52,451,309 100.0 44,266,404 44,266,404 100.0 8,184,905 8,184,905 100.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 0 0 0.0 3,431,057 4,118,601 120.0 6,536,435 6,536,435 100.0 9,967,492 10,655,036 106.9 Estado de Resultados Integrales Soles RUBRO INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Ventas Netas de Bienes Prestación de Servicios TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Costo de Ventas GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA) Gastos de Ventas y Distribución Gastos de Administración Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros medidos al Costo Otros Ingresos Operativos Otros Gastos Operativos GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA Ingresos Financieros Diferencia de cambio (Ganancias) Gastos Financieros Diferencia de Cambio (Pérdidas) Participación de los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjunto Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS Gasto por Impuesto a las Ganancias GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Oper GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO Activos Mineros S.A.C. EJECUCIÓN EJECUCIÓN AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015 VAR % 0 24,157,632 0 28,728,615 0.0 18.9 24,157,632 28,728,615 18.9 17,853,524 6,304,108 395,666 9,523,749 17,853,524 10,875,091 429,904 15,781,852 0.0 72.5 8.7 65.7 0 0 0.0 3,137,036 10,866,775 -11,345,046 29,803 56,884,517 9,149,216 51,365,527 19,192,435 21,825,583 -7,969,813 548,315 14,063,601 8,125,652 79,189,871 511.8 100.8 -29.8 1,739.8 -75.3 -11.2 54.2 0 0 0.0 0 0 0.0 -14,945,469 -80,673,420 439.8 -5,053,986 6,062,736 -220.0 -9,891,483 -86,736,156 776.9 0 0 0.0 -9,891,483 -86,736,156 776.9 -5- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015 Presupuesto de Ingresos y Egresos Soles MARCO RUBRO 1 INGRESOS 1.1 Venta de Bienes 1.2 Venta de Servicios 1.3 Ingresos Financieros 1.4 Ingresos por Participación o Dividendos 1.5 Ingresos complementarios 1.6 Otros 2 EGRESOS 2.1 Com pra de Bienes 2.1.1 Insumos y Suministros 2.1.2 Combustibles y Lubricantes 2.1.3 Otros 2.2 Gastos de Personal (GIP) 2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 2.2.1.1 Básica (GIP) 2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 2.2.1.6 Otros (GIP) 2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP) 2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP) 2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 2.2.5 Capacitación (GIP) 2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 2.2.7.2 Uniformes (GIP) 2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP) 2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP) 2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP) 2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP) 2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP) 2.2.7.10 Otros (GIP) 2.3 Servicios Prestados por Terceros 2.3.1 Transporte y Almacenamiento 2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos 2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP) 2.3.3.1 Auditorias (GIP) 2.3.3.2 Consultorías (GIP) 2.3.3.3 Asesorías (GIP) 2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP) 2.3.4 Mantenimiento y Reparación 2.3.5 Alquileres 2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Lim p.(GIP) 2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 2.3.6.2 Guardianía (GIP) 2.3.6.3 Limpieza (GIP) 2.3.7 Publicidad y Publicaciones 2.3.8 Otros 2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP) 2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP) 2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP) 2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP 2.4 Tributos 2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 2.4.3 Otros impuestos y contribuciones 2.5 Gastos Diversos de Gestión 2.5.1 Seguros 2.5.2 Viáticos (GIP) 2.5.3 Gastos de Representación 2.5.4 Otros 2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP) 2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP 2.6 Gastos Financieros 2.7 Otros RESULTADO DE OPERACIÓN 3 GASTOS DE CAPITAL 3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 3.1.1 Proyecto de Inversión 3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos 3.2 Inversión Financiera 3.3 Otros 4 INGRESOS DE CAPITAL 4.1 Aportes de Capital 4.2 Ventas de Activo Fijo 4.3 Otros 5 TRANSFERENCIAS NETAS 5.1 Ingresos por Transferencias 5.2 Egresos por Transferencias RESULTADO ECONÓMICO 6 FINANCIAMIENTO NETO 6.1 Financiam iento Externo Neto 6.1.1 Financiam iento Largo Plazo 6.1.1.1 Desembolsos 6.1.1.2 Servicios de Deuda 6.1.1.2.1 Amortización 6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda 6.1.2 Financiam iento Corto plazo 6.1.2.1 Desembolsos 6.1.2.2 Servicio de la Deuda 6.1.2.2.1 Amortización 6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda 6.2 Financiam iento Interno Neto 6.2.1 Financiam iento Largo Plazo 6.2.1.1 Desembolsos 6.2.1.2 Servicio de la Deuda 6.2.1.2.1 Amortización 6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda 6.2.2 Financiam iento Corto Plazo 6.2.2.1 Desembolsos 6.2.2.2 Servicio de la Deuda 6.2.2.2.1 Amortización 6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES SALDO FINAL GIP-TOTAL Im puesto a la Renta Activos Mineros S.A.C. EJECUCIÓN AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015 33,708,276 0 0 6,000,000 0 0 27,708,276 57,741,281 240,961 130,961 110,000 0 9,850,648 7,568,427 5,952,721 572,998 1,002,582 40,126 0 0 524,657 464,367 94,200 90,000 0 1,108,997 0 95,000 100,086 80,427 100,000 0 50,000 0 0 683,484 18,356,371 0 366,402 4,050,000 550,000 1,050,000 550,000 1,900,000 600,000 250,000 963,800 650,000 13,800 300,000 150,000 11,976,169 23,000 0 0 11,953,169 1,248,077 17,333 1,230,744 2,044,054 304,336 609,363 1,015 1,129,340 177,037 952,303 26,001,170 0 -24,033,005 17,109,839 1,800,001 0 1,800,001 0 15,309,838 30,668,914 30,668,914 0 0 3,422,578 25,212,784 21,790,206 -7,051,352 -30,668,915 -30,668,915 -30,668,915 0 30,668,915 23,071,745 7,597,170 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 37,720,267 0 15,673,848 0 35,065,084 0 0 5,897,040 0 0 29,168,044 60,087,546 174,239 75,444 98,795 0 9,321,721 7,321,307 5,741,053 572,998 969,231 38,025 0 0 509,493 475,143 94,200 88,739 0 832,839 0 71,203 95,994 76,642 19,419 0 22,820 0 0 546,761 17,347,707 0 276,270 3,261,672 292,555 1,096,632 402,490 1,469,995 473,415 235,083 816,853 569,902 8,800 238,151 72,107 12,212,307 21,752 0 0 12,190,555 1,245,821 15,359 1,230,462 1,400,666 138,828 378,433 555 882,850 177,432 705,418 30,597,392 0 -25,022,462 11,713,012 777,226 0 777,226 0 10,935,786 33,497,535 33,497,535 0 0 23,659,379 45,360,340 21,700,961 20,421,440 -33,497,536 -33,497,536 -33,497,536 0 33,497,536 25,312,631 8,184,905 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13,076,096 0 13,977,863 0 NIVEL EJEC % 104.0 0.0 0.0 98.3 0.0 0.0 105.3 104.1 72.3 57.6 89.8 0.0 94.6 96.7 96.4 100.0 96.7 94.8 0.0 0.0 97.1 102.3 100.0 98.6 0.0 75.1 0.0 75.0 95.9 95.3 19.4 0.0 45.6 0.0 80.0 94.5 0.0 75.4 80.5 53.2 104.4 73.2 77.4 78.9 94.0 84.8 87.7 63.8 79.4 48.1 102.0 94.6 0.0 0.0 102.0 99.8 88.6 100.0 68.5 45.6 62.1 54.7 78.2 100.2 74.1 117.7 0.0 104.1 68.5 43.2 0.0 43.2 0.0 71.4 109.2 109.2 0.0 0.0 691.3 179.9 99.6 -289.6 109.2 109.2 109.2 0.0 109.2 109.7 107.7 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 34.7 0.0 89.2 0.0 -6-