Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014 Activos Mineros S.A.C. La Empresa Empresa estatal de derecho privado de la Corporación FONAFE, constituida como sociedad anónima cerrada el 22.02.2006, mediante acuerdo del Consejo Directivo de Proinversión, asumiendo las funciones que venían realizando Centromin Perú y Empresa Minera Regional Grau Bayovar S.A. Tiene participación accionaria de FONAFE de 100%. A partir del 16.12.2009, en cumplimiento de lo aprobado por su Junta General de Accionistas (JGA) de fecha 14.12.2009, Activos Mineros se fusionó con la empresa Egecen. Tiene por objeto lo siguiente: Realizar actividades mineras, industriales y complementarias. Remediar los pasivos ambientales remanentes de la actividad minera. Prestar toda clase de apoyo a Proinversión en la ejecución de procesos de promoción de la inversión privada. Supervisar el cumplimiento de las obligaciones contractuales de los inversionistas. Administración del Contrato de Constitución de Usufructo, suscrito con Enersur, de la Central Hidroeléctrica de Yuncán. Administrar los activos y pasivos que le sean encargados por el Ministerio de Energía y Minas, FONAFE y Proinversión. Ejecutar la remediación de pasivos ambientales mineros inventariados y calificados como de alto riesgo para la salud y seguridad humana y para el medio ambiente, por el Ministerio de Energía y Minas y que cuenten o no con responsables identificados. Su misión es remediar pasivos ambientales mineros, articular actores para obtener la aceptación social y atender encargos especiales del Estado para contribuir a la promoción de la inversión privada en el sector minero. Su visión es ser la empresa del Estado líder en remediación ambiental minera, reconocida por devolver vida a las áreas disturbadas por la minería y por contribuir al desarrollo sostenible del país en alianza con la inversión privada. En el año 2014, la empresa no lista en la BVL. Entorno Macroeconómico La economía peruana en el año 2014, mostró una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios del año, explicado principalmente por un bajo crecimiento de la inversión pública, el decrecimiento del sector minero e hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional desfavorable y el menor crecimiento económico de Activos Mineros S.A.C. China, el principal comprador de commodities y minerales. El producto bruto interno - PBI del año 2014, registró un crecimiento 2.35%, inferior en 2.65 puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo periodo del año anterior (5.02%), debido principalmente a la reducción de la actividad pesquera asociado a la menor captura de anchoveta, las menores exportaciones de metales y a dificultades para acelerar las inversiones públicas. La actividad minera se redujo en el transcurso del año por la menor producción de oro, zinc y cobre. La tasa de inflación acumulada de los últimos 12 meses alcanzó el 3.22%, situándose por encima del rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada en el año 2013 (2.86%), producto del comportamiento a la alza de los precios en los alimentos, servicios educativos y tarifas eléctricas. El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio del año 2014 se situó en S/. 2.962 por dólar americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de 6.32% respecto al Año 2013 (S/. 2.786). La tasa de interés interbancaria promedio del año 2014 se ubicó en 3.8%, inferior en 7.5% respecto al Año 2013 (4.11%). Por su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.16%, inferior en 0.01 puntos porcentuales respecto al año anterior (0.15%). Las reservas internacionales netas (RIN) en el año 2014 alcanzaron los US$ 62,308 MM, inferior en US$ 3,355 MM a lo registrado al año 2013 (US$ 65,663 MM). La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los US$ 58.58 por barril, menor en 36.2% respecto al año 2013 (US$ 91.94). El riesgo país promedio en el año 2014, medido por el spread del EMBIG Perú, fue de 183 pb., 4 pb menos de lo registrado en el año 2013 (179 pb.). Logros Se ejecutó la obra Sistema de Neutralización de aguas ácidas de Quiulacocha para lo cual el Fideicomiso Ambiental, deberá prever los fondos necesarios para su operación y mantenimiento. Se ha culminado la elaboración de 4 estudios de pre inversión para la remediación de Pasivos Ambientales de Alto Riesgo en Cajamarca y se han iniciado las convocatorias para los estudios en la Cuenca del Río Rímac. -1- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014 Hechos Relevantes Estructura de Financiamiento Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE se aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014. Mediante DS N° 334-2013-EF, se dictaron medidas de austeridad en el gasto público y de ingresos del personal aplicables al año 2014 para las empresas y entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud. En Julio 2014, se firmó el Contrato de Fideicomiso en Administración de Pasivos Ambientales de Alto Riesgo entre Activos Mineros SAC (Fideicomitente) y el Banco de Crédito del Perú (Fiduciario), con el objetivo de constituir un patrimonio fideicometido destinado a cubrir todos los gastos e inversiones vinculados a realizar estudios relacionados con la remediación de pasivos ambientales mineros calificados de alto riesgo. El Plan Operativo El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del 95%, siendo los siguientes indicadores los que presentaron menor ejecucion: Avance en la implementación de la nueva estructura (70%), debido a que se encuentra pendiente cubrir 26 plazas CAP. Implementación de Código de Buen Gobierno Corporativo (80%), debido a que se ejecutaron 2 actividades al 100%, y las 7 restantes en un 50% tales como Políticas de Solución de conflictos, información y comunicación, Funciones y Responsabilidades del Directorio y políticas relativas a independencia de Directores, etc. Evaluación Financiera Respecto al año 2013, los activos (S/. 995.7 MM), disminuyeron en 6%, debido a la constitución del Fideicomiso de Pasivos Ambientales de Alto Riesgo. Activos (En MM de S/.) 564 514 433 393 99 49 2013 2014 P. Corriente P. No Corriente Patrimonio Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 24.2 MM) aumentaron en 7%, debido a la variación por tipo de cambio en la operación de usufructo de la C.H Yuncán. El costo de ventas (S/. 17.9 MM) fue similar al año anterior. La pérdida del ejercicio (S/. -9.9 MM) aumentó en S/. 9.1 MM, debido a la variación de la tasa del impuesto a la renta diferido de las diferencias temporales. Utilidad Neta (En MM de S/.) 24.2 22.6 -0.8 -10.8 -11.3 2013 Ingresos 2014 Ganancia (Pérdida) Operativa -9.9 Ganancia (Pérdida) Neta La evolución de los ratios financieros se muestra en el siguiente cuadro: 2013 2014 Var. Liquidez 0.66 0.33 Solvencia 1.68 1.30 El saldo final de caja (S/. 6.5 MM) se ejecutó en un 47% respecto a su marco, se debió a la cancelación de aportes de capital. (En MM de S/.) 991 980 Evaluación Presupuestaria Los ingresos operativos (S/. 17.6 MM) se ejecutaron al 98% respecto a su meta, debido a los menores ingresos financieros, por menor ganancia de tipo de cambio. 65 16 2013 Corriente 2014 No Corriente Los pasivos (S/. 563.1 MM) disminuyeron en 15%, debido a la cancelación de una parte de la deuda contraída con el JICA y la Constitución de Fideicomiso de Pasivos Ambientales de Alto Riesgo. El patrimonio (S/. 432.6 MM) fue mayor en 10%, debido al aporte de capital al FONAFE por el pago del saldo de la deuda al JICA efectuado por el MEF, y el ajuste de tasación del terreno La Brea y Pariñas transferido por la SBN(Superintendencia Nacional de Bienes Estatales). Activos Mineros S.A.C. En relación al año 2013, disminuyeron en 11%, debido a la menor ganancia por diferencia de cambio por la actualización de la deuda con el Japan International Agency Corporation - JICA, entidad que financió en parte la construcción de la CH Yuncan. En comparación al IV Trimestre 2014, aumentaron en S/. 78,391 debido a los ajustes por diferencia de tipo de cambio. Los egresos operativos (S/. 37.7 MM) se ejecutaron al 98%, debido a los menores gastos ya que la empresa se encuentra en proceso de Reestructuración Organizacional. -2- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014 En relación al año 2013, aumentaron en 11% debido a mayores gastos de personal y servicios de terceros por la reestructuración organizacional que caracterizó el año. En comparación al IV Trimestre 2014, aumentaron en S/. 28,118, debido a mayores gastos de personal. reorganización empresarial en que se encontró la empresa. La población laboral de la empresa alcanzó a 105, mayor en 39% registrado el año anterior. Población Laboral Los gastos de capital (S/. 13.8 MM) se ejecutaron en 69% respecto a su marco, por la menor ejecución de las Obras de Remediación de suelos en La Oroya, de pasivos ambientales de origen minero en el Río San Juan y Delta Upamayo. Locadores 71 Planilla 34 Gastos de Capital (En MM de S/.) 23.3 20.2 18.3 13.8 Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal en planilla fue mayor en 11. Planilla (En número) 33 2013 Presupuestado 33 26 2014 24 Ejecutado El resultado económico (S/. 7.0 MM) se ejecutó en S/. 21.3 MM por debajo de su marco, debido a los menores ingresos y gastos operativos explicados anteriormente. 2010 2011 2012 22 2013 2014 El gasto integrado de personal – GIP (S/. 9.7 MM) se ejecutó al 81% de su meta, debido al proceso la Activos Mineros S.A.C. -3- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014 Anexos Información Operativa UNIDAD DE MEDIDA RUBROS PERSONAL Planilla Gerente General Gerentes Ejecutivos Profesionales Técnicos Administrativos Locación de Servicios Servicios de Terceros Pensionistas Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) TOTAL EJECUCIÓN 2013 Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número MARCO 2014 22 0 4 0 16 2 0 49 0 0 2 73 EJECUCIÓN 2014 76 1 4 9 53 2 7 60 0 0 0 136 33 0 4 6 21 2 0 72 0 0 0 105 Plan Operativo UNIDAD DE MEDIDA PRINCIPALES INDICADORES MARCO 2014 EJECUCIÓN 2014 NIVEL DE CUMPLIMIENTO Proporción de gastos de administración de proyectos Porcentaje 10.19 12.17 100.0% Procesos de contrataciones públicas completados dentro de los plazos establecidos Porcentaje 100.00 100.00 100.0% Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo Porcentaje 100.00 80.00 80.0% Implementación del Sistema de Control Interno Porcentaje 100.00 92.50 92.5% Porcentaje 2.00 2.62 100.0% Porcentaje 100.00 100.00 100.0% Porcentaje 40.00 59.00 100.0% Porcentaje 100.00 100.00 100.0% Porcentaje 100.00 100.00 100.0% Porcentaje 100.00 70.00 70.0% Horas 60.00 61.92 100.0% Porcentaje 100.00 94.87 94.9% TOTAL CUMPLIMIENTO 94.8% Proporción del presupuesto anual del Fideicomiso Ambiental para proyectos de remediación destinado a gestión social Pasivos en etapa Post Cierre, cumplen parámetros establecidos por normativa ambiental minera Índice de cobertura de la remediación de pasivos ambientales encargados Cumplimiento de entregables programados para el año (vinculados a encargos de PROINVERSION) Cumplimiento del plan de auditorías a los proyectos sujetos a supervisión Avance en la implementación de la nueva estructura organizacional Horas de capacitación per cápita por año Avance del plan de implementación de sistemas (ERP) Inversiones FBK Nuevos Soles PROGRAMA DE INVERSIONES LICENCIAS Y SOFTWARE EQUIPOS DE COMPUTO Y DIVERSOS MUEBLES Y ENSERES TOTAL Activos Mineros S.A.C. MARCO AL 2014 1,244,000 177,000 80,000 1,501,000 EJECUCIÓN AL 2014 252,506 14,116 1,983 268,605 NIVEL EJECUCIÓN 20% 8% 2% 18% DIFERENCIA -991,494 -162,884 -78,017 -1,232,395 PART % 94% 5% 1% 100% -4- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014 Estado de Situación Financiera Nuevos Soles RUBRO EJECUCIÓN 2013 MARCO ANUAL 2014 Flujo de Caja Nuevos Soles EJECUCIÓN 2014 VAR % ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalentes al Efectivo -88.6 57,273,211 13,921,345 6,536,435 Inversiones Financieras 0 0 0 Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 0 0 0 0.0 8,029,485 7,827,117 9,550,709 18.9 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 0 0.0 Inventarios 0 0 0 0.0 Activos Biológicos 0 0 0 0.0 Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta 0 0 0 Activos por Impuestos a las Ganancias 0 0 0 0.0 3,548 0 0 -100.0 0 0 25,048 0.0 65,306,244 21,748,462 16,112,192 -75.3 0 0 0 Otras Cuentas por Cobrar (Neto) Gastos Pagados por Anticipado Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE 0.0 0.0 0 0 0 0.0 60,224,922 57,911,689 55,720,634 -7.5 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 0 0.0 Activos Biológicos 0 0 0 0.0 Inversiones Mobiliarias (Neto) 0 0 0 Propiedad de Inversión 0 0 0 0.0 928,311,791 908,881,566 921,748,458 -0.7 2,080,130 2,513,662 2,077,779 -0.1 Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar Propiedades,Planta y Equipo (Neto) Activos Intangibles (Neto) Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos 0 TOTAL ACTIVO Cuentas de Orden PASIVO Y PATRIMONIO 0 0 0.0 979,546,871 -1.1 1,055,923,087 1,597,559,083 0 991,055,379 1,576,845,459 0 995,659,063 1,152,997,104 0 -5.7 -27.8 0 Sobregiros Bancarios Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar 0 0 0.0 0 0 0 45,867,304 45,324,148 42,059,811 -8.3 774,380 124,602 473,585 -38.8 50,287,432 4,366,925 4,082,597 -91.9 0 0 0 0.0 1,515,124 998,261 2,119,342 39.9 0 0 0 0.0 0 198,947 0 718,052 0 379,571 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas Provisiones 0.0 0 969,306,917 PASIVO CORRIENTE Obligaciones Financieras 0 0 990,616,843 Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 0.0 Pasivos Mantenidos para la Venta 0 0 0 0.0 90.8 0.0 98,643,187 51,531,988 49,114,906 -50.2 PASIVO NO CORRIENTE 0 0 0 Obligaciones Financieras 299,934,113 258,314,699 239,835,688 -20.0 Cuentas Pagar Comerciales 0 0 0 0.0 Otras Cuentas por pagar 0 0 0 Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0 0.0 89,871,226 96,387,000 84,817,240 -5.6 Provisiones Beneficios a los Empleados 0 0 0 0 0 0 Otros Pasivos 0 0 0 0.0 0.0 0.0 Ingresos Diferidos (Neto) 174,089,473 186,517,826 189,288,123 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 563,894,812 541,219,525 513,941,051 -8.9 TOTAL PASIVO 662,537,999 592,751,513 563,055,957 -15.0 Pasivos por Impuestos a las Ganancias Beneficios a los Empleados Otros Pasivos TOTAL PASIVO CORRIENTE Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos PATRIMONIO Capital 0 0 0 414,164,520 414,164,520 0 0 0 0.0 65,746,138 84,367,770 95,769,850 45.7 0 0 0 0.0 449,178 449,178 449,178 0.0 0 -67,888,959 0 0 -100,677,602 0 0 -77,780,442 0 0.0 14.6 0.0 10.0 Resultados no Realizados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados Otras Reservas de Patrimonio TOTAL PATRIMONIO 8.7 395,078,731 Acciones de Inversión Capital Adicional 0.0 393,385,088 398,303,866 432,603,106 4.8 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,055,923,087 991,055,379 995,659,063 -5.7 Cuentas de Orden 1,597,559,083 1,576,845,459 1,152,997,104 -27.8 RUBRO INGRESOS DE OPERACIÓN Venta de Bienes y Servicios Ingresos Financieros Ingresos por Participación o Dividendos Donaciones Ingresos Complementarios Retenciones de Tributos Otros EGRESOS DE OPERACIÓN Compra de Bienes Gastos de personal Servicios prestados por terceros Tributos Por Cuenta Propia Por Cuenta de Terceros Gastos diversos de Gestión Gastos Financieros Otros FLUJO OPERATIVO INGRESOS DE CAPITAL Aportes de Capital Ventas de Activo Fijo Otros GASTOS DE CAPITAL Presupuesto de Inversiones - FBK Proyecto de Inversión Gastos de capital no ligados a proyectos Inversión Financiera Otros TRANSFERENCIAS NETAS Ingresos por Transferencias Egresos por Transferencias FLUJO ECONÓMICO FINANCIAMIENTO NETO Financiam iento Externo Neto Financiam iento Largo Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda Financiam iento Corto Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda Financiam iento Interno Neto Financiam iento Largo Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda Financiam iento Corto Plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortización Intereses y Comisiones de la Deuda PARTICIPACIÓN DE TRABAJADORES D. LEG. N° 892 DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO PAGO DE DIVIDENDOS Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores Adelanto de Dividendos del Ejercicio FLUJO NETO DE CAJA SALDO INICIAL DE CAJA SALDO FINAL DE CAJA EJECUCIÓN 2013 36,011,564 0 1,087,995 0 0 0 4,820,017 30,103,552 21,179,197 143,706 2,236,547 6,647,009 3,045,656 2,775,864 269,792 630,990 43,585 8,431,704 14,832,367 39,513,773 39,513,773 0 0 754,472 754,472 0 754,472 0 0 44,951,169 134,178,566 89,227,397 98,542,837 -56,349,874 -56,349,874 -56,349,874 0 56,349,874 45,719,155 10,630,719 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 42,192,963 15,080,248 57,273,211 MARCO 2014 39,642,876 0 2,147,582 0 0 0 4,669,211 32,826,083 75,457,029 192,128 3,405,863 9,673,121 5,839,931 5,329,032 510,899 1,091,365 180,616 55,074,005 -35,814,153 62,707,421 62,707,421 0 0 15,042,522 42,522 0 42,522 0 15,000,000 -153,857 112,417,684 112,571,541 11,696,889 -55,048,755 -55,048,755 -55,048,755 0 55,048,755 45,471,497 9,577,258 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -43,351,866 57,273,211 13,921,345 EJECUCIÓN NIVEL 2014 EJEC % 39,160,778 98.8 0 0.0 2,234,701 104.1 0 0.0 0 0.0 0 0.0 4,701,033 100.7 32,225,044 98.2 72,573,200 96.2 132,708 69.1 2,733,982 80.3 8,182,545 84.6 5,911,902 101.2 5,375,861 100.9 536,041 104.9 1,131,859 103.7 254,885 141.1 54,225,319 98.5 -33,412,422 93.3 37,707,421 60.1 37,707,421 60.1 0 0.0 0 0.0 42,522 0.3 42,522 100.0 0 0.0 42,522 100.0 0 0.0 0 0.0 59,502 -38.7 123,561,159 109.9 123,501,657 109.7 4,311,979 36.9 -55,048,755 100.0 -55,048,755 100.0 -55,048,755 100.0 0 0.0 55,048,755 100.0 45,471,497 100.0 9,577,258 100.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 -50,736,776 117.0 57,273,211 100.0 6,536,435 47.0 Estado de Resultados Integrales Nuevos Soles RUBRO INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Ventas Netas de Bienes Prestación de Servicios TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Costo de Ventas GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA) Gastos de Ventas y Distribución Gastos de Administración Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros medidos al Costo Otros Ingresos Operativos Otros Gastos Operativos GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA Ingresos Financieros Diferencia de cambio (Ganancias) Gastos Financieros Diferencia de Cambio (Pérdidas) Participación de los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjunto Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS Gasto por Impuesto a las Ganancias GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Oper GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO Activos Mineros S.A.C. EJECUCIÓN 2013 MARCO 2014 EJECUCIÓN 2014 VAR % 0 22,595,138 22,595,138 17,853,524 4,741,614 380,837 8,686,071 0 22,711,695 22,711,695 17,853,225 4,858,470 395,665 9,894,555 0 24,157,632 24,157,632 17,853,524 6,304,108 395,666 9,523,749 0.0 6.9 6.9 0.0 33.0 3.9 9.6 0 3,417,668 9,879,685 -10,787,311 63,421 66,642,462 9,979,023 40,239,045 0 3,536,700 9,532,088 -11,427,138 56,000 52,067,200 9,736,340 48,146,759 0 3,137,036 10,866,775 -11,345,046 29,803 56,884,517 9,149,216 51,365,527 -8.2 10.0 5.2 -53.0 -14.6 -8.3 27.7 0 0 0 0 0 0 5,700,504 -17,187,037 -14,945,469 6,495,792 6,417,564 -5,053,986 -795,288 -23,604,601 -9,891,483 0 -795,288 0 -23,604,601 0 -9,891,483 0.0 0.0 0.0 -362.2 -177.8 1,143.8 0.0 1,143.8 -5- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014 Presupuesto de Ingresos y Egresos Nuevos Soles RUBRO 1 INGRESOS 1.1 Venta de Bienes 1.2 Venta de Servicios 1.3 Ingresos Financieros 1.4 Ingresos por Participación o Dividendos 1.5 Ingresos complementarios 1.6 Otros 2 EGRESOS 2.1 Com pra de Bienes 2.1.1 Insumos y Suministros 2.1.2 Combustibles y Lubricantes 2.1.3 Otros 2.2 Gastos de Personal (GIP) 2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 2.2.1.1 Básica (GIP) 2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 2.2.1.6 Otros (GIP) 2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP) 2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP) 2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 2.2.5 Capacitación (GIP) 2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 2.2.7.2 Uniformes (GIP) 2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP) 2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP) 2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP) 2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP) 2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP) 2.2.7.10 Otros (GIP) 2.3 Servicios Prestados por Terceros 2.3.1 Transporte y Almacenamiento 2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos 2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP) 2.3.3.1 Auditorias (GIP) 2.3.3.2 Consultorías (GIP) 2.3.3.3 Asesorías (GIP) 2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP) 2.3.4 Mantenimiento y Reparación 2.3.5 Alquileres 2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP) 2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 2.3.6.2 Guardianía (GIP) 2.3.6.3 Limpieza (GIP) 2.3.7 Publicidad y Publicaciones 2.3.8 Otros 2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP) 2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP) 2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP) 2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP 2.4 Tributos 2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 2.4.3 Otros impuestos y contribuciones 2.5 Gastos Diversos de Gestión 2.5.1 Seguros 2.5.2 Viáticos (GIP) 2.5.3 Gastos de Representación 2.5.4 Otros 2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP) 2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP 2.6 Gastos Financieros 2.7 Otros RESULTADO DE OPERACIÓN 3 GASTOS DE CAPITAL 3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 3.1.1 Proyecto de Inversión 3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos 3.2 Inversión Financiera 3.3 Otros 4 INGRESOS DE CAPITAL 4.1 Aportes de Capital 4.2 Ventas de Activo Fijo 4.3 Otros 5 TRANSFERENCIAS NETAS 5.1 Ingresos por Transferencias 5.2 Egresos por Transferencias RESULTADO ECONÓMICO 6 FINANCIAMIENTO NETO 6.1 Financiam iento Externo Neto 6.1.1 Financiam iento Largo Plazo 6.1.1.1 Desembolsos 6.1.1.2 Servicios de Deuda 6.1.1.2.1 Amortización 6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda 6.1.2 Financiam iento Corto plazo 6.1.2.1 Desembolsos 6.1.2.2 Servicio de la Deuda 6.1.2.2.1 Amortización 6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda 6.2 Financiam iento Interno Neto 6.2.1 Financiam iento Largo Plazo 6.2.1.1 Desembolsos 6.2.1.2 Servicio de la Deuda 6.2.1.2.1 Amortización 6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda 6.2.2 Financiam iento Corto Plazo 6.2.2.1 Desembolsos 6.2.2.2 Servicio de la Deuda 6.2.2.2.1 Amortización 6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES SALDO FINAL GIP-TOTAL Im puesto a la Renta Activos Mineros S.A.C. EJECUCIÓN 2013 19,768,694 0 0 6,137,316 0 0 13,631,378 34,083,643 209,006 73,273 135,733 0 2,857,433 2,044,380 1,734,617 0 297,613 12,150 0 0 159,945 131,831 96,600 57,330 0 367,347 0 26,400 53,996 19,173 67,038 0 26,574 0 0 174,166 7,433,097 0 162,955 4,378,356 371,262 1,109,032 557,442 2,340,620 219,206 273,175 504,910 264,203 95,928 144,779 67,422 1,827,073 18,098 0 398,498 1,410,477 4,567,523 8,773 4,558,750 1,406,916 106,895 361,708 3,213 935,100 102,354 832,746 17,609,668 0 -14,314,949 23,347,714 698,104 0 698,104 0 22,649,610 39,513,773 39,513,773 0 0 48,249,993 67,570,159 19,320,166 50,101,103 -39,513,773 -39,513,773 -39,513,773 0 39,513,773 28,883,054 10,630,719 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10,587,330 8,621,357 0 MARCO 2014 18,047,192 0 0 4,728,000 0 0 13,319,192 38,446,296 357,409 94,570 262,839 0 4,582,838 3,405,428 2,966,395 0 419,383 19,650 0 0 313,416 182,611 56,350 70,000 0 555,033 0 104,550 70,817 42,226 0 0 46,500 0 0 290,940 19,419,582 0 274,612 6,251,546 580,437 1,587,571 244,711 3,838,827 1,350,359 384,090 533,906 334,246 53,870 145,790 169,564 10,455,505 22,338 0 12,248 10,420,919 5,298,545 20,558 5,277,987 1,605,321 178,692 388,053 16,000 1,022,576 142,604 879,972 5,908,822 1,273,779 -20,399,104 20,188,486 1,501,000 0 1,501,000 0 18,687,486 66,673,088 66,673,088 0 0 2,214,106 21,798,106 19,584,000 28,299,604 -41,673,088 -41,673,088 -41,673,088 0 41,673,088 30,927,846 10,745,242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13,373,484 0 11,933,533 0 EJECUCIÓN NIVEL 2014 EJEC % 17,644,040 97.8 0 0.0 0 0.0 3,511,405 74.3 0 0.0 0 0.0 14,132,635 106.1 37,681,384 98.0 237,828 66.5 70,857 74.9 166,971 63.5 0 0.0 3,350,512 73.1 2,616,538 76.8 2,223,649 75.0 0 0.0 377,139 89.9 15,750 80.2 0 0.0 0 0.0 194,866 62.2 152,324 83.4 51,750 91.8 27,574 39.4 0 0.0 307,460 55.4 0 0.0 0 0.0 64,643 91.3 33,366 79.0 0 0.0 0 0.0 18,310 39.4 0 0.0 0 191,141 65.7 9,753,981 50.2 0 0.0 244,082 88.9 5,077,618 81.2 456,370 78.6 980,091 61.7 328,119 134.1 3,313,038 86.3 223,382 16.5 227,762 59.3 756,873 141.8 498,276 149.1 87,119 161.7 171,478 117.6 107,729 63.5 3,116,535 29.8 18,422 82.5 0 0.0 12,248 100.0 3,085,865 29.6 5,203,373 98.2 11,623 56.5 5,191,750 98.4 1,298,718 80.9 133,448 74.7 324,826 83.7 3,300 20.6 837,144 81.9 142,125 99.7 695,019 79.0 17,836,972 301.9 0 0.0 -20,037,344 98.2 13,819,714 68.5 268,605 17.9 0 0.0 268,605 17.9 0 0.0 13,551,109 72.5 37,707,421 56.6 37,707,421 56.6 0 0.0 0 0.0 3,138,316 141.7 23,119,665 106.1 19,981,349 102.0 6,988,679 24.7 -37,707,421 90.5 -37,707,421 90.5 -37,707,421 90.5 0 0.0 37,707,421 90.5 28,130,163 91.0 9,577,258 89.1 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 30,718,742 229.7 0 0.0 9,682,624 81.1 0 0.0 -6-