Complemento a la declaración de cumplimiento en virtud del art

Complemento a la declaración de cumplimiento en virtud del art.
161 LSA
El Consejo de Administración y el Consejo de Vigilancia de IFA Hotel und Touristik AG
declaran de forma complementaria y tomando en consideración la Ley de Modernización del
Derecho de Contabilidad así como el art. 161 LSA acerca del Código de Corporate
Governance Alemán en su versión del 6 de junio de 2008:
El Consejo de Administración y el Consejo de Vigilancia de IFA Hotel & Touristik AG
emitieron en diciembre de 2008 la última declaración periódica de cumplimiento del Codigo
de Corporate Governance alemán y la publicaron en la página web de la sociedad.
El acceso público a la declaración se puede realizar a través del siguiente „link“:
http://www.ifahotels.com/de/company-aktienrechtliche-informationen.html
El Consejo de Administración y el Consejo de Vigilancia hacen expresa referencia a esta
declaración.
Hasta ahora, el Consejo de Administración y el Consejo de Vigilancia de una Sociedad
Anónima debían declarar anualmente en virtud del art. 161 LSA que se cumplían y se
cumplen las recomendaciones de la „Comisión Gubernamental Código de Corporate
Governance alemán“ publicadas en la sección oficial del Boletín Electrónico o bien qué
recomendaciones no se aplicaban o no se aplican. Una justificación del „por qué“ hasta ahora
no era obligatoria. Sin embargo, esta obligación de justificación se estableció ahora
legalmente a través de la Ley de Mondernización del Derecho de Contabilidad antes
mencionada, modificando el art. 161 LSA.
En este sentido, teniendo en cuenta la obligación de justificación introducida por la Ley de
Mondernización del Derecho de Contabilidad, la declaración emitida en diciembre de 2008
por el Consejo de Administración y el Consejo de Vigilancia es complementada con las
siguientes justificaciones que fueron objeto de contemplación del Consejo de Administración
y del Consejo de Vigilancia:
Cifra
en el
CCGA
Cifra
4.2.1.
Contenido de las recomendaciones no
cumplidas
Comentario y justificación en la
medida en que no se publicó en
12/2008
¿El Consejo de Administración se El Consejo de Administración de IFA
compone de varias personas y tiene un Hotel & Touristik AG se componía y se
Presidente o portavoz?
compone de dos personas. Consideramos
que esta dotación es apropiada para
nuestra empresa, ha dado buenos
resultados en el pasado y por
consiguiente debería mantenerse en el
futuro próximo. No tenemos Presidente
ni
portavoz
del
Consejo
de
Administración, ya que el Consejo de
Administración se compone solamente
de dos miembros y según nuestro
Cifra
4.2.2
entender no debe haber primus inter
pares.
¿El Consejo de Vigilancia acordó un IFA Hotel & Touristik AG no tenía ni
sistema de remuneración para el tiene un sistema específico de
remuneración para el Consejo de
Consejo de Administración?
Administración. La remuneración se
determina en consenso con el Consejo de
Vigilancia y se compone de una
remuneración fija permanente y una
remuneración variable en dependencia
de
los
resultados.
No
existen
prestaciones complementarias, sociales,
planes de opciones de acciones o
similares; no se acordaron objetivos
especiales
ni
valoraciones
de
rendimiento.
Sin embargo: la remuneración variable
como objetivo se basaba y se basa en el
resultado bruto consolidado de IFA
Hotel & Touristik AG. En el caso de que
se produzcan desviaciones del resultado
previsto, la remuneración variable a
abonar aumenta o disminuye, de modo
que indirectamente se lleva a cabo una
valoración del rendimiento del Consejo
de Administración.
Cifra
4.2.3.
Existe una componente variable de
remuneración para los miembros del
Consejo
de
Administración.
Sin
embargo, ésta se basa en la previsión
interna y no es comparable con un plan
de opciones de acciones.
¿Los elementos variables de la
remuneración contienen compo-nentes
únicas, relacionadas con el resultado y
también componentes con un efecto
incentivador a largo plazo con riesgos
como acciones de la sociedad con
prohibición de venta durante varios Consideramos que esta forma de
años, opciones de acciones o elementos remuneración es apropiada y adecuada a
la vista de la estructura empresarial y de
similares?
los órganos así como en función de
nuestras circunstancias estructurales y
personales actuales; en el pasado ha dado
buenos resultados y por consiguiente se
mantendrá en el futuro próximo.
El detalle de la remuneración de los
miembros
del
Consejo
de
Administración,
desglosado
por
elementos fijos y variables, ha sido
reflejado en el anexo de las cuentas
consolidadas.
Cifra
7.1.2
¿Las cuentas consolidadas se publican
en un plazo de 90 días después del final
del ejercicio y los informes trimestrales
en un plazo de 45 días después del final
del periodo al que se refieren?
Las cuentas consolidadas se publican en
los cuatro meses posteriores al final del
ejercicio, los informes trimestrales en un
plazo de 60 días después del periodo al
que se refieren. IFA Hotel & Touristik
AG publicó y publicará también en el
futuro sus informes financieros dentro de
los plazos legales, porque opinamos que
los plazos de publicación legales
coinciden en mayor grado con las
circunstancias de la empresa.
Duisburg, en agosto de 2009
El Consejo de Administración
El Consejo de Vigilancia