CE007

PROCESO
ADMINISTRACIÓN DEL SISTEMA
INTEGRADO DE GESTIÓN
CÓDIGO
FORMATO
CONTEXTO ESTRATÉGICO
VERSIÓN
ASFT08
1
Fecha:
PROCESO:
OBJETIVO:
Lugar de la Reunión
16/12/2014
Sala de reunión 702
AUDITORIAS INTEGRALES DE GESTION
Evaluar y monitorear el desempeño de los sistemas, planes, programas, proyectos, procesos, actividades y
resultados de gestión u otro asunto de la Entidad y elaborar los informes resultado de las auditorías integrales, así
como aquellos requerimientos de auditorías especiales y/o extemporáneas solicitadas por el Representante Legal y la
Alta Dirección de la Entidad, mediante la elaboración del Programa Anual de Auditorías Integrales (Plan Anual de
Gestión – PAG) y los Planes de Auditorías Integrales y la ejecución de éstas; teniendo en cuenta los referentes,
lineamientos y parámetros técnicos, la utilización de herramientas y guías metodológicas formalmente adoptadas por
la Entidad con el fin de proponer las recomendaciones y sugerencias a la Alta Dirección contribuyendo al
mejoramiento continuo que fortalezca el logro de los objetivos institucionales.
FACTORES
CAUSAS
FACTORES
CAUSAS
INTERNOS
EXTERNO
TECNOLOGICO No se tiene un sistema de información integrado (único). REGULATORIO – Cambios normativos.
POLITICOS
– interoperabilidad
TALENTO
HUMANO
IMAGEN
Desarticulación de la información en los sistemas de
información disponibles en la Entidad, no tiene asimetría
los datos generados, sesgada
Deficiencias en los flujos de información (registros
erróneos y falta de registros, estandarización de
criterios)
Desconocimiento de la normatividad aplicada.
Desconocimiento de los procesos a evaluar por parte del
Auditor de la Oficina de Control Interno.
Falta de claridad en el requerimiento de información al
auditado.
Resistencia al cambio del auditor y auditado
Desmotivación de los auditores y auditados
Deficiencias en autoevaluación en los auditados lo que
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PROCESOS
OPERATIVO
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FORMATO
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ASFT08
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ha impactado la cultura organizacional
Fallas en el seguimiento a los procedimientos
(actividades, riesgos, indicadores de gestión, puntos de
control)
Fallas en la planeación de la auditoría integral
Comunicación ineficaz del Plan de Auditoria.
Deficiencias de los procedimientos de gestión
documental de la Entidad.
Falta de compromiso por las dependencias con los
procesos de evaluación y control.
Impactos negativos en los informes de auditoría debido
falta de autoevaluación
Desorganización de los archivos de gestión e histórico
de la Entidad.
Falta de herramientas que lleven a un efectivo
mejoramiento continuo.
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