Servicios Integrados de Limpieza S.A. (SILSA)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2011
Servicios Integrados de Limpieza S.A.
(SILSA)
La Empresa
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Es una empresa pública de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como Sociedad
Anónima el 08 de junio de 1987 e incorporada al ámbito
de regulación presupuestaria de FONAFE el 09 de
diciembre de 2011 mediante Ley N° 29626, Ley de
presupuesto del sector público para el año fiscal 2011.
Tiene por objeto brindar servicios de limpieza,
mantenimiento y servicios complementarios a empresas
públicas y privadas a nivel nacional.
Operaciones
Las operaciones de la Empresa están orientadas
principalmente a brindar los siguientes servicios:
 La limpieza integral de edificaciones, ambientes
hospitalarios, educativos, administrativos e industriales.
 Mantenimiento
de
equipos
biomédicos,
electromecánicos e infraestructura.
 Servicios complementarios como operación de
centrales telefónicas.
Evaluación Financiera
24
26
24
23
2
1
II Trim 10
P. Corriente
II Trim 11
P. No Corriente
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 67.1 MM) disminuyeron en 5%
respecto al II trimestre 2010, debido principalmente a la
cancelación de los servicios de técnicas en enfermería
de su cliente Essalud.
El costo de ventas (S/. 61.3 MM) fue superior en
S/.243,447, producto del incremento de personal,
materiales y suministros para el desarrollo de servicios
diversificados.
La utilidad neta (S/. 1.6MM) fue inferior en 56%,
producto de la cancelación de los servicios de técnicas
en enfermería y al aumento de los costos para la
atención de servicios diversificados.
Utilidad Neta
Respecto al II trimestre 2010, los activos (S/.52.1 MM)
crecieron en 10%, debido principalmente a mayores
servicios de limpieza y complementarios en el cliente
principal de la Empresa (Essalud); así como a un
incremento de servicios en nuevos clientes como el
consorcio Telefónica.
(En MM de S/.)
3.68
1.64
Activos
(En MM de S/.)
8
II Trim 10
II Trim 11
7
44
41
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Ratios Financieros
II Trim 10
No Corriente
II Trim 11
1.84
Corriente
Los pasivos (S/. 26 MM) aumentaron en 4%, debido
principalmente a la cancelación de los intereses
generados por los saldos de préstamos otorgados por
Essalud en años anteriores que fueron destinados a
capital de trabajo.
1.67
1.11
1.00
II Trim 10
II Trim 11
Solvencia
El patrimonio (S/. 26.1 MM) aumentó en 16%, como
consecuencia de un aumento en la conformación del
capital.
Liquidez
El saldo final de caja (S/. 878,401) tuvo un nivel de
ejecución del 42% respecto a su marco, debido
principalmente a menor ejecución de gastos de capital.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 67.2 MM) se ejecutaron en
96% respecto a su marco, debido principalmente al
Silsa
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2011
menor nivel de facturación registrado en el servicio de
mantenimiento.
Los gastos de capital (S/.281,416) se ejecutaron en un
48% respecto a su marco, con la adquisición de bienes
para el desarrollo de los servicios que brinda la Empresa.
N° de Personal Operario vs Ingresos (S/.) por
Servicios a Junio 2011
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
46,440,176
0.59
5,843
0.28
16,859,937
2,076
3,786,806
Complementarios
Mantemiento
281
Limpieza
N° Personal Operario
Presupuestado
Renovación y nuevos contratos a Junio 2011
Cliente
Renovación de
Contratos
Contratos
Nuevos
Sector
Monto Anual
Contrato (S/.)
N° Personal
Operativo
Essalud
Público
97,558,080.96
4,116
Indeci
Superintendencia de bienes
nacionales
Superintendencia nacional
de registros públicos -Junín
Epson Perú
Público
643,893.60
36
Público
128,178.36
9
Público
1,600,094.00
15
Privado
62,979.96
4
Escuela Nova
Privado
Touring y Automóvil Club del
Privado
Perú
Touring y Automóvil Club del
Privado
Perú - Sede Conchán
Total a Junio 2011
43,140.24
2
142,800.00
7
81,738.24
4
100,260,905.36
4,193
Los egresos operativos (S/. 58.8 MM) se ejecutaron en
103% respecto a su marco, por los mayores gastos
incurridos en el personal que lleva a cabo la prestación
de los servicios que brinda la empresa.
Silsa
Ejecutado
Ingresos (S/.)
El resultado económico (S/.8.1 MM) se ejecutó en 68%
a su marco, debido principalmente a un menor resultado
operativo, como consecuencia de la caída de sus
ingresos por ventas de servicios.
El gasto integrado de personal - GIP (S/.2.5 MM) fue
inferior en 13% respecto a su marco, debido a que aún
no se ha ejecutado el rubro bonos de productividad.
Población Laboral
Planilla
108
Servicios de
Terceros
Locadores
0
1
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2011
Anexos
Información Operativa
RUBROS
Personal asignado a los Servicios
Personal de Servicios de Limpieza
Personal de Servicios de Mantenimiento
Personal de Servicios Complementarios
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Silsa
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
AL II TRIM 2010
AL II TRIM 2011
AL II TRIM 2011
N°
N°
N°
N°
8571
5429
390
2752
8200
5843
281
2076
8200
5843
281
2076
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
125
3
9
113
0
0
0
0
125
112
4
9
99
0
0
0
0
112
108
3
9
96
1
0
0
0
109
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2011
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2010
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011
VAR %
4,022,022
0
5,475,093
28,345,849
869,274
1,705,838
0
0
203,915
0
40,621,991
878,401
0
7,454,547
33,029,761
850,396
1,726,959
0
0
477,622
0
44,417,686
-78.2
0.0
36.2
16.5
-2.2
1.2
0.0
0.0
134.2
0.0
9.3
561,031
0
0
0
0
0
0
4,864,805
168,093
1,375,433
0
0
6,969,362
47,591,353
34,908,782
564,706
0
0
0
0
0
0
5,318,436
303,342
1,502,608
0
0
7,689,092
52,106,778
33,806,547
0.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
9.3
80.5
9.2
0.0
0.0
10.3
9.5
-3.2
0
0
5,410,488
218,789
3,959,608
14,679,620
0
0
24,268,505
0
0
6,044,738
82,378
2,824,952
15,186,970
0
0
24,139,038
0.0
0.0
11.7
-62.3
-28.7
3.5
0.0
0.0
-0.5
0
0
800,000
0
0
0
0
800,000
25,068,505
0
0
1,700,882
0
0
186,173
0
1,887,055
26,026,093
0.0
0.0
112.6
0.0
0.0
0.0
0.0
135.9
3.8
9,553,340
0
0
3,678,855
1,748,617
0
7,542,036
0
22,522,848
47,591,353
34,908,782
13,214,644
0
0
1,637,327
2,396,119
0
8,832,595
0
26,080,685
52,106,778
33,806,547
38.3
0.0
0.0
-55.5
37.0
0.00
17.1
0.0
15.8
9.5
-3.2
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
AL II TRIM 2011
74,442,659
73,995,163
174,664
0
0
25,012
0
247,820
72,920,041
14,911,679
35,542,981
54,387
19,725,334
16,057,979
3,667,355
2,398,750
286,910
0
0
1,522,618
0
0
0
0
881,836
881,836
0
881,836
0
0
0
0
0
640,782
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
640,782
1,433,174
2,073,956
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2011
EJEC %
74,642,345
100.3
74,225,287
100.3
19,162
11.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
397,896
160.6
74,846,133
102.6
14,003,215
93.9
37,626,767
105.9
23,485
43.2
20,013,281
101.5
15,658,723
97.5
4,354,558
118.7
3,075,775
128.2
103,610
36.1
0
0.0
0
0.0
-203,788
-13.4
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
350,985
39.8
350,985
39.8
0
0.0
350,985
39.8
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-554,773
-86.6
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-554,773
-86.6
1,433,174
100.0
878,401
42.4
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Otros Ingresos Operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Result. de Partes Relacionad. por
Metod. Participación
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS
EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES
CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en
Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
Depreciacion
Amortización
Silsa
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2010
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011
VAR %
70,790,391
0
70,790,391
61,091,603
0
-61,091,603
9,698,788
483,285
3,264,731
0
99,435
161,677
5,888,530
181,751
298,553
67,086,918
0
67,086,918
61,335,050
0
-61,335,050
5,751,868
390,497
2,606,515
0
67,699
0
2,822,555
19,161
103,610
-5.2
0.0
-5.2
0.4
0.0
0.4
-40.7
-19.2
-20.2
0.0
-31.9
-100.0
-52.1
-89.5
-65.3
0
0
0.0
0
0
0.0
5,771,728
2,738,106
-52.6
312,370
1,780,503
164,295
936,484
-47.4
-47.4
3,678,855
1,637,327
-55.5
0
0
0.0
3,678,855
332,513
0
1,637,327
411,914
0
-55.5
23.9
0.0
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2011
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Silsa
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2011 AL II TRIM 2011 EJEC %
69,624,360
67,173,780
96
0
0
0
69,447,360
67,086,918
97
102,000
19,162
19
0
0
0
75,000
67,700
90
75,000
67,700
90
0
0
0
0
0
0
57,011,950
58,772,022
103
106,820
309,245
290
90,000
247,295
275
4,320
3,119
72
12,500
58,831
471
2,530,101
2,266,265
90
1,554,026
1,678,651
108
1,476,936
1,402,089
95
13,756
209,470
1,523
0
6,589
0
23,500
22,411
95
0
0
0
39,834
38,092
96
159,562
141,669
89
136,149
131,394
97
97,200
45,045
46
24,437
400
2
0
0
0
558,727
269,106
48
0
0
0
34,750
0
0
0
0
0
0
39
0
0
0
0
0
0
0
10,701
4,717
44
200,000
0
0
313,276
264,350
84
478,000
391,973
82
37,200
8,312
22
60,000
112,792
188
125,000
72,945
58
50,000
42,373
85
20,000
3,511
18
25,000
20,086
80
30,000
6,975
23
15,000
11,166
74
105,000
55,471
53
51,600
50,720
98
51,600
50,720
98
0
0
0
0
0
0
39,600
33,795
85
44,600
46,772
105
5,000
0
0
0
0
0
39,600
46,772
118
0
0
0
72,000
162,000
225
0
0
0
72,000
162,000
225
88,160
27,347
31
8,400
5,109
61
6,000
1,061
18
7,500
4,320
58
66,260
16,857
25
66,260
16,857
25
0
0
0
50,000
103,610
207
35,000
0
0
25,000
0
0
10,000
0
0
53,651,869
55,511,582
103
12,612,410
8,401,758
67
590,205
281,416
48
590,205
281,416
48
0
0
0
590,205
281,416
48
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12,022,205
8,120,342
68
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12,022,205
8,120,342
68
2,823,561
2,454,620
87
1,500,000
1,472,052
98
515,000
574,952
112
-5-