matriz de seguimiento de

Dr. Romeo Olalla A (Supervisor DAI)
MSc. María Eugenia Andrade C
COORDINACIÓN GENERAL DE PLANIFICACIÓN,
Dirección de Información, Seguimiento y Evaluación
MATRIZ DE SEGUIMIENTO AL CUMPLIMIENTO DE RECOMENDACIONES
(Exámenes Especiales y Auditorías practicadas al Ministerio de Finanzas)
Examen Especial a "CUENTAS POR COBRAR POR PAGOS DUPLICADOS DEL SISTEMA CONTABLE DEL GOBIERNO CENTRAL" por el periodo comprendido entre 01 de enero de 2008 al 31 de
diciembre de 2009
Informe No. AI-2010-08-06 (aprobado el 10 de marzo de 2011), Oficio DAIMF-2011- 128 de 21 de abril de 2011
Examen especial con Predeterminación de Resposabilidad Administrativa (SCG/STN), Oficio No. 32495 DR-SR dic.07 de 2012 / Acción de la CGP, Memorando Nro. MINFIN-CGP-2012-0374 dic. 12,2012 / Acción de la STN,
Memorando MINFIN-STN-2012-1031-M de 19 de diciembre de 2012.
RECOMENDACIONES
ACCIONES DE LA CGP
ACCIONES DE AVANCES
(Direccionamiento)
(Respuestas obtenidas)
MEMORANDO No.
MINFIN-/FECHA
NORMAS DE CONTROL INTERNO APLICADAS AL
EXAMEN ESPECIAL
RESPONSABLES
MEMORANDO No. MINFIN-/FECHA
Ing. Gustavo Acuña
Dra. Ma. del Carmen Jibaja
MINFIN-SCG-2011-0061-M mayo 4,2011
MINFIN-SCG-2011-0088-M mayo 25,2011
e-mail envíado por SCG (mayo 26, 2012)
STN-2011-0159 (junio 7,2011)
SCG-2012-0042-M feb. 16,2012 (anexos)
STN-2013-0885-M (agosto 30, 2013)
STN-2014-0186-M, (marzo 17, 2014)
SCG-2014-0111-M, (marzo 20, 2014)
SIFP-2014-0140-M, (marzo 18, 2014) SCG20140097-M (12-marzo-2014)
Contabilización de valores recuperados por pagos duplicados:
NCI 210-05 Oportunidad en el Registro de los Hechos Económicos
NNCI 405-05 Oportunidad en el registro de los hechos
económicos y presentación de información financiera
NCG 3.2.1.8 Periodos de Contabilización
Dr. Rómulo Velasteguí
STN-2013-0885-M agosto 30, 2013
STN-2014-0186-M, (marzo 17, 2014)
SCG-2014-0111-M, (marzo 20, 2014)
SIFP-2014-0140-M, (marzo 18, 2014)
Contabilización de valores recuperados por pagos duplicados:
NCI 210-05 Oportunidad en el Registro de los Hechos Económicos
NNCI 405-05 Oportunidad en el registro de los hechos
económicos y presentación de información financiera
NCG 3.2.1.8 Periodos de Contabilización
Ing. Verónica Gallardo
STN-2014-0186-M, (marzo 17, 2014)
SCG-2014-0111-M, (marzo 20, 2014)
SIFP-2014-0140-M, (marzo 18, 2014)
Regulaciones efectuadas por la Subsecretaría de Contabilidad
Gubernamental:
NCI 210-06 Conciliación
de los Saldos de las Cuentas
NCI 21003 Integración Contable de las Operaciones Financieras
NCI 405-03 Integración contable de las operaciones financieras
Al Ministro de Finanzas:
1.
Dispondrá a la Subsecretaria de Tesorería de la Nación y
Subsecretario de Contabilidad Gubernamental, adopten las
acciones necesarias para concluir con el proceso de registro
contable de los valores recuperados por los pagos efectuados por
duplicado, en la cuenta 112-21 Egresos realizados por Recuperar,
situación que permitirá contar con información real.
CGP-2011-0032
Mayo 3,2011
CGP-2011-0033
Mayo 3, 2011
CGP-2011-0076
mayo 31,2011
CGP-2011-0138
jul. 13,2011
CGP-2011-0139
julio 13,2011
CGP-2012-0025 feb.
9,2012
CGP2013-0273 julio 5,
2013)
2.
Dispondrá al Coordinador General Jurídico que efectúe un
estudio del Acuerdo Ministerial 119, con el fin de identificar y
delimitar adecuadamente las funciones de las Subsecretarias de
Tesorería de la Nación y de Contabilidad Gubernamental dentro
del modelo del Sistema de Administración Financiera vigente.
CGP-2011-0031
Mayo 3,2011
CGP-2011-0136
julio 13,2011
CGP-2013-0273
julio 5, 2013)
CGP-2011-0034
Mayo 3,2011
3.
Dispondrá al Subsecretario de Innovación y Desarrollo de las
CGP-2011-0137
Finanzas Públicas, adopte las medidas correctivas del caso, a fin de
julio 13,2011
que el sistema informático eSIGEF despliegue información
CGP-2012-0029 feb.
contable confiable.
9,2012
CGP2013-442 (dic. 162013)
Página 1
Dr. Romeo Olalla A (Supervisor DAI)
MSc. María Eugenia Andrade C
COORDINACIÓN GENERAL DE PLANIFICACIÓN,
Dirección de Información, Seguimiento y Evaluación
CGP-2011-0032
Mayo 3,2011
CGP-2011-0033
Mayo 3, 2011
CGP-2011-0076
4.
Dispondrá a los Subsecretarios de Tesorería de la Nación y
mayo 31,2011
Ing. Gustavo Acuña /
Contabilidad Gubernamental, coordinen acciones a fin de acelerar
CGP-2011-0139
Dra. María del Carmen Jibaja /
el registro de los valores reintegrados y sanear la cuenta 112-21
julio 13,2011
Dr. Francisco Torres
Egresos Realizados por Recuperar en lo relacionado con los pagos
CGP-2011-0138
duplicados.
julio 13,2011
CGP-2012-0025 feb.
9,2012
CGP-2013-0273
julio 5, 2013)
STN-2013-0885-M agosto 30, 2013
STN-2014-0186-M, (marzo 17, 2014)
SCG-2014-0111-M, (marzo 20, 2014)
SIFP-2014-0140-M, (marzo 18, 2014)
Reportes de recuperación y regulación por pagos duplicados
Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado (artículo 77)
Ley Orgánica de Administración Financiera y Control, (artículo 24,
numerales 13 y 14)
NCI 110-08 Actitud hacia
el Control Interno
NCI-200-07
Coordinación de acciones organizacionales
NCI
210-06 Conciliación de los Saldos de Cuentas
NCI 405-06 Conciliación de los saldos de las cuentas
CGP-2011-0034
Mayo 3,2011
5.
Dispondrá a la Subsecretaría de Innovación y Desarrollo de
(SIDFP)
las Finanzas Públicas, instruya por escrito a la Directora de
CGP-2011-0137
Desarrollo Tecnológico para que adopte los correctivos necesarios,
julio 13,2011
a fin de que los reportes de los auxiliares de la cuenta 112-21
CGP-2012-0029 feb.
Egresos Realizados por Recuperar, desplieguen en el sistema
9,2012
información consistente y confiable en todo momento.
CGP-2013-0442
(dic. 16, 2013)
Ing. Verónica Gallardo
STN-2014-0186-M, (marzo 17, 2014)
SCG-2014-0111-M, (marzo 20, 2014)
SIFP-2014-0140-M, (marzo 18, 2014)
Reportes del eSIGEF sobre registro de valores recuperados:
NCI 400-05 Entrada y Salida de Datos
NCI 410-09 Mantenimiento y Control de la infraestructura
tecnológica
CGP-2011-0034
6.
Dispondrá a la Subsecretaría de Innovación y Desarrollo de
Mayo 3,2011
las Finanzas Públicas imparta instrucciones por escrito a la
(SIDFP)
Directora de Desarrollo Tecnológico para que adopte los
CGP-2011-0137
correctivos necesarios, a fin de que en los reportes de los auxiliares
julio 13,2011
se reflejen las regulaciones en el momento en que se efectúan, con CGP-2012-0029 feb.
el fin de contar con información real en cualquier momento, lo que
9,2012
facilitará a la autoridades la toma de decisiones
CGP-2013-0442
(dic. 16, 2013)
Ing. Verónica Gallardo
STN-2014-0186-M, (marzo 17, 2014)
SCG-2014-0111-M, (marzo 20, 2014)
SIFP-2014-0140-M, (marzo 18, 2014)
Regulaciones en los auxiliares de la cuenta 112-21:
NTC 400-07 Procesamiento y Entrega de Datos
NCI 410-09 Mantenimiento y Control de la infraestructura
tecnológica
* NOTA: La atribución para determinar el cumplimiento de las recomendaciones corresponde exclusivamente a la Contraloría General del Estado, mismo que se evideciará en un siguiente
examen de las mismas, que realice dicho Órgano de Control.
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