Gestión Empresarial al II Trimestre 2015

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Servicios Integrados de Limpieza S.A.
(SILSA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de Essalud,
constituida como sociedad anónima el 08.06.1987 e
incorporada al ámbito de regulación presupuestaria de
FONAFE el 09.12.2011 mediante Ley N° 29626, Ley de
presupuesto del sector público para el año fiscal 2011.
Tiene participación accionaria de Essalud (94.9%),
Esvicsac (5.0%) y Cafae (0.1%).
Su objeto es brindar servicios de limpieza,
mantenimiento y servicios complementarios a empresas
públicas y privadas a nivel nacional.
Su misión es brindar a sus clientes servicios de manera
oportuna responsable y eficiente.
Su visión es ser la empresa líder en servicios de
limpieza, higiene hospitalaria, y mantenimiento a nivel
nacional.
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
13.14% respecto al mismo periodo del año anterior (S/.
2.794), debido a las señales de recuperación de la
economía estadounidense.
La tasa de interés interbancaria promedio al II
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 14.5 puntos
porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior
(4.0%), lo cual contribuye a una mejor distribución de la
liquidez entre las entidades del sistema financiero, lo
cual a su vez ha influido en las tasas de interés de los
préstamos en moneda nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.15%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto
al mismo periodo del año anterior (0.11%), impulsada por
el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera,
en el marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por el menor
dinamismo de la inversión privada, caída del sector no
primario (construcción, energía e industria), acompañado
de una lenta recuperación de la economía mundial, así
como volatilidad de los mercados financieros
internacionales.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.5%, inferior en 0.86
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (3.36%), debido
principalmente a las menores exportaciones tradicionales
y no tradicionales, dada la menor demanda externa, el
impacto moderado del Fenómeno del Niño sobre la
agricultura así como la caída de la inversión privada y la
paralización de mega proyectos de inversión.
La tasa de interés de referencia al II Trimestre 2015 se
situó en 3.25%, reflejando una disminución en 0.75
puntos porcentuales respecto al mismo periodo del año
anterior (4.0%). Dicha reducción tiene como fin
contrarrestar la debilidad del gasto del sector privado y
dar impulso a la actividad económica en general.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2015
alcanzó el 2.22%, situándose dentro del rango meta del
Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (2.12%), producto del comportamiento de los
precios por alojamiento, alimentos, combustibles,
electricidad y agua.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2015 se situó en S/. 3.161 por dólar
Silsa
Las reservas internacionales netas (RIN) al II
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 60,017 MM, inferior
en US$ 4,564 MM a lo registrado el mismo periodo del
año anterior (US$ 64,581 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 59,9 por barril, menor en 43.4 %, respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 105.2). Por su parte, el
cobre, la plata, el zinc y el oro alcanzaron una cotización
de 264,8 cUS$/lb; 16,1 US$/oz.tr; 94,9 cUS$/lb; 1,181.8
US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída
de 14,2%, 19,1%, 1,7%, 7,6%, respecto a lo registrado el
mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al II Trimestre 2015, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 176 pb., 31 pb
más de lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (145 pb.), debido principalmente al
estancamiento de las inversiones e incertidumbre en el
clima político nacional.
Operaciones
Las operaciones de la Empresa están orientadas
principalmente a brindar los siguientes servicios:
 La limpieza integral de edificaciones, ambientes
hospitalarios, educativos, administrativos e industriales.
 Mantenimiento
de
equipos
biomédicos,
electromecánicos e infraestructura.
 Servicios complementarios como operación de
centrales telefónicas, jardinería y mantenimiento de
plantas, entre otros.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Personal operativo
Personal de Servicios de Limpieza
Personal de Servicios de Mantenimiento
Personal de Servicios Complementarios
E Al II.Trim 2014 E Al II Trim 2015
6,134
7,187
208
66
1,075
740
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante AD N° 02-07-SILSA-2015 se aceptó la
renuncia del gerente general Sr Carlos Lopez
Gonzales y se designa al Sr Carlos Peralta Solis como
gerente general encargado.
 Mediante AD N° 04-12-SILSA-2015 se acordó resolver
el contrato con el local de la Av. Militar N°2144-Lince.
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 82.6 MM)
aumentaron en 12%, debido a los nuevos clientes
captados.
El costo de ventas (S/. 72.0 MM) aumentó en 7%,
debido al mayor gasto en adquisiciones de materiales e
insumos de limpieza para atender la demanda de los
clientes.
La utilidad del ejercicio (S/. 4.5 MM) se incrementó en
3.0 MM, debido a los mayores ingresos por venta del
servicio.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
74
83
3
0.4
El Plan Operativo
0.1
II Trim 14
Ingresos
El plan operativo al II Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
100%.
2
II Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Evaluación Financiera
Respecto al II Trimestre 2014, los activos (S/. 71.2 MM)
aumentaron en 16%, debido a las mayores cobranzas
producto de las ventas vinculadas al giro del negocio.
Activos
(En MM de S/.)
65
56
II Trim 15
Var.
1.87
2.00

Solvencia
1.31
1.21

El saldo final de caja (S/. 7.6 MM) se ejecutó en 55%
respecto a su meta, debido a demora de los clientes para
atender los cobros de pendientes.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 76.1 MM) se ejecutaron en
95% por debajo de su marco, debido a retrasos en los
cobros a sus clientes.
6
5
II Trim 14
II Trim 15
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 39.0 MM) aumentaron en 12%, debido
a mayores obligaciones con proveedores producto de las
mayores adquisiciones de materiales e insumos de
limpieza para atender la demanda de los clientes,
mayores obligaciones tributarias y con empleados.
El patrimonio (S/. 32.2 MM) se incrementó en 21%,
debido a las utilidades acumuladas obtenidas en el
periodo anterior.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
32
32
30
27
7
5
II Trim 14
P. Corriente
Silsa
II Trim 14
Liquidez
Los egresos operativos (S/. 68.8 MM) se ejecutaron en
S/. 0.7 MM por encima de su meta, debido las mayores
compras de artículos de limpieza, equipos de primeros
auxilios, asesorías a la gerencia general, así como
honorarios de arquitectos y técnicos para el diseño del
nuevo local de SILSA.
Los gastos de capital (S/. 0.2 MM) se ejecutaron en
21% debido a la postergación de adquisición de nuevos
equipos.
El resultado económico (S/. 7.1 MM) se ejecutó en
66% respecto a su marco, debido a retrasos en los
cobros a sus clientes y por mayores gastos en artículos
de limpieza, equipos de primeros auxilios, asesorías y
honorarios de arquitectos y técnicos
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 3.1 MM) se
ejecutó en 82% respecto a su marco, debido a que no se
han realizado las contrataciones previstas.
II Trim 15
P. No Corriente
Patrimonio
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
La población laboral de la empresa alcanzó a 104, menor
en 5.5% registrado el II Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Planilla
104
Silsa
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
AL II TRIM 2015
AL II TRIM 2015
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
110
3
9
0
0
98
0
0
0
10
120
111
4
9
0
0
98
0
0
0
10
121
104
2
9
0
0
93
0
0
0
12
116
Plan Operativo
Ampliacion de mercado de terceros
UNIDAD DE
MEDIDA
Número
Gastos de Administración
Porcentaje
4.3
4.8
100.0%
Utilidad Operativa
Porcentaje
3.0
5.4
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
14,389,516
14,477,357
100.0%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
EQUIPOS DE COMPUTO
EQUIPOS DIVERSOS
MUEBLES
VEHICULOS
OTROS
TOTAL
Silsa
MARCO
ANUAL 2015
962,920
232,488
453,053
8,682
54,150
0
1,711,293
MARCO
II TRIM 2015
303,663
232,488
453,053
6,197
54,150
106,039
1,155,590
EJEC
II TRIM 2015
150,777
65,187
13,853
9,760
0
0
239,577
NIVEL
EJECUCIÓN
50%
28%
3%
157%
0%
0%
21%
DIFERENCIA
-152,886
-167,301
-439,200
3,563
-54,150
-106,039
-916,013
PART %
63%
27%
6%
4%
0%
0%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
4,228,748
979,355
7,165,325
1,745,764
39,416,019
2,043,753
0
0
0
448,057
0
56,027,021
0
0
0
0
0
0
0
3,991,015
0
1,252,895
110,506
5,354,416
61,381,437
0
0
0
0
0
1,380,305
7,651,468
727,411
0
0
3,305,993
16,859,949
0
29,925,126
0
0
0
931,905
3,918,330
0
0
0
0
0
4,850,235
34,775,361
0
19,133,480
0
0
1,480,022
2,802,044
0
3,190,530
0
26,606,076
61,381,437
0
7,631,431
0
7,907,771
2,821,448
44,171,454
1,968,355
0
0
0
338,738
0
64,839,197
0
0
0
0
0
979,698
0
3,530,276
123,797
1,691,138
0
6,324,909
71,164,106
0
0
0
573
0
2,117,689
7,333,017
1,027,070
0
0
4,282,186
17,600,470
0
32,361,005
0
0
0
2,631,016
3,963,892
0
0
0
0
0
6,594,908
38,955,913
0
19,133,480
0
0
0
3,275,196
0
9,799,517
0
32,208,193
71,164,106
0
VAR %
80.5
-100.0
10.4
61.6
12.1
-3.7
0.0
0.0
0.0
-24.4
0.0
15.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-11.5
0.0
35.0
-100.0
18.1
15.9
0.0
0.0
0.0
53.4
-4.2
41.2
0.0
0.0
29.5
4.4
0.0
8.1
0.0
0.0
0.0
182.3
1.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
36.0
12.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
16.9
0.0
207.1
0.0
21.1
15.9
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015 EJEC %
82,869,948
78,851,840
95.2
79,999,998
76,135,367
95.2
12,498
3,781
30.3
0
0
0.0
0
0
0.0
2,857,452
2,712,692
94.9
0
0
0.0
75,120,410
73,402,842
97.7
17,704,938
11,581,505
65.4
36,957,800
36,635,487
99.1
193,374
2,075,679
1,073.4
19,299,204
20,412,905
105.8
16,441,752
17,700,213
107.7
2,857,452
2,712,692
94.9
898,482
2,555,905
284.5
66,612
141,361
212.2
0
0
0.0
7,749,538
5,448,998
70.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,049,551
174,252
16.6
1,049,551
174,252
16.6
0
0
0.0
1,049,551
174,252
16.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
6,699,987
5,274,746
78.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
6,699,987
5,274,746
78.7
7,158,788
2,356,112
32.9
13,858,775
7,630,858
55.1
0
0
0.0
6,699,987
5,274,746
78.7
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Silsa
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
VAR %
0
73,743,224
73,743,224
67,513,590
6,229,634
377,734
3,518,375
0
82,553,452
82,553,452
71,960,621
10,592,831
361,561
3,935,692
0.0
11.9
11.9
6.6
70.0
-4.3
11.9
0
8,929
0
2,342,454
19,036
0
21,489
0
0
18,071
0
6,313,649
1,515
0
121,559
0
102.4
0.0
169.5
-92.0
0.0
465.7
0.0
0
0
0
0
2,340,001
859,979
6,193,605
1,723,679
1,480,022
4,469,926
0
1,480,022
0
4,469,926
0.0
0.0
0.0
164.7
100.4
202.0
0.0
202
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Silsa
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
59,401,926
0
59,382,892
19,034
0
0
0
64,880,468
93,440
73,848
1,804
17,788
2,451,824
1,761,651
1,408,722
267,639
11,471
71,812
0
2,007
158,469
130,960
90,850
3,228
0
306,666
0
0
0
0
0
0
9,544
208,500
9,455
79,167
548,548
6,378
69,820
134,234
19,264
30,677
19,100
65,193
25,754
138,384
34,086
34,086
0
0
87,542
52,350
25,635
0
26,715
0
10,212
6,178
4,034
117,350
29,728
9,092
7,118
71,412
71,412
0
20,489
61,638,605
-5,478,542
226,960
226,960
0
226,960
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-5,705,502
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,950,194
-755,308
2,752,998
812,141
MARCO
AL II TRIM 2015
80,012,496
0
79,999,998
12,498
0
0
0
68,075,889
107,502
97,500
4,500
5,502
3,202,253
2,299,404
1,882,512
331,278
6,000
77,580
0
2,034
192,045
157,740
90,850
27,972
0
434,242
0
0
0
0
0
0
13,000
331,278
15,000
74,964
856,053
31,180
85,002
250,070
67,000
76,672
46,398
60,000
22,233
213,000
34,200
34,200
0
0
103,998
116,370
36,000
0
80,370
0
24,000
12,000
12,000
255,958
12,828
20,578
10,200
212,352
212,352
0
75,000
63,555,123
11,936,607
1,155,590
1,155,590
0
1,155,590
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,781,017
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,781,017
3,835,823
1,080,000
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2015
EJEC %
76,139,148
95.2
0
0.0
76,135,367
95.2
3,781
30.3
0
0.0
0
0.0
0
0.0
68,753,278
101.0
117,368
109.2
88,498
90.8
2,157
47.9
26,713
485.5
2,702,909
84.4
1,990,949
86.6
1,490,603
79.2
306,470
92.5
8,593
143.2
182,802
235.6
542
0.0
1,940
95.4
151,482
78.9
141,424
89.7
87,700
96.5
1,967
7.0
0
0.0
329,388
75.9
0
0.0
0
0.0
0
0.0
15
0.0
16,706
0.0
0
0.0
18,385
141.4
211,944
64.0
10,949
73.0
71,389
95.2
678,797
79.3
5,628
18.0
88,552
104.2
203,248
81.3
51,218
76.4
3,000
3.9
12,400
26.7
136,630
227.7
20,174
90.7
133,079
62.5
37,063
108.4
37,063
108.4
0
0.0
0
0.0
79,559
76.5
111,494
95.8
9,496
26.4
0
0.0
101,998
126.9
0
0.0
7,641
31.8
4,835
40.3
2,806
23.4
87,622
34.2
6,032
47.0
3,458
16.8
6,374
62.5
71,758
33.8
71,758
33.8
0
0.0
58,294
77.7
65,100,647
102.4
7,385,870
61.9
239,577
20.7
239,577
20.7
0
0.0
239,577
20.7
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
7,146,293
66.3
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
7,146,293
66.3
3,129,930
81.6
930,149
86.1
-6-