Seguro Social de Salud (ESSALUD)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
Seguro Social de Salud
(ESSALUD)
La Entidad
Organismo público descentralizado, con personería
jurídica de derecho público interno, incorporado al ámbito
de regulación presupuestaria de FONAFE el 9 de
diciembre del año 2010 mediante Ley N° 29626, Ley de
presupuesto del sector público para el año fiscal 2011.
Su objeto es dar cobertura a los asegurados y sus
derechohabientes, a través del otorgamiento de
prestaciones de prevención, promoción, recuperación,
rehabilitación de salud, prestaciones económicas, y
prestaciones sociales bajo el régimen contributivo de la
Seguridad Social en Salud, así como otros seguros de
riesgos humanos.
Su misión es ser una institución de seguridad social de
salud que persigue el bienestar de los asegurados y
acceso oportuno a prestaciones de salud, económicas y
sociales integrales mediante una gestión transparente y
eficiente.
Su visión es ser una institución que lidere el proceso de
universalización de la seguridad social, en el marco de la
política de inclusión social del estado.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por un estancamiento
de la inversión pública, el decrecimiento del sector minero
e hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional
desfavorable y el menor crecimiento económico de China,
el principal comprador de commodities y minerales.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2015,
registró un crecimiento 1.23%, inferior en 3.68 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo
periodo del año anterior (4.91%), debido principalmente a
las menores exportaciones de metales, al fenómeno del
niño que incidió sobre el débil desempeño del sector
primario y a dificultades para acelerar las inversiones
públicas.
mismo periodo del año anterior (4.01%). Por su parte, la
tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en
0.23%, superior en 0.08 puntos porcentuales respecto al
año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) al I Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,323 MM, inferior en US$
3,631 MM a lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 64,954 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 47.9 por barril, menor en 52.4% respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 100.6)
El riesgo país promedio al I Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 184 pb., 17 pb más de
lo registrado en mismo periodo del año anterior (167 pb.).
Operaciones
Las operaciones de la Entidad están orientadas
principalmente a las siguientes acciones:
 Brindar prestaciones de salud, a través de
aproximadamente 480 actividades asistenciales.
 Otorgar subsidio por incapacidad temporal para el
trabajo.
 Otorgar subsidio por maternidad, para resarcir el lucro
cesante, por el alumbramiento y necesidades de
cuidado del recién nacido.
 Otorgar subsidio por lactancia para contribuir al cuidado
del recién nacido.
 Otorgar una asignación económica por sepelio, ante el
fallecimiento de un asegurado titular.
 Brindar prestaciones sociales para el adulto mayor y
personas con discapacidad para mejorar su calidad de
vida.
Essalud para el cumplimiento de sus fines cuenta con más
de 392 Centros Asistenciales de diferente nivel de
complejidad.
M I Trim
Consultas (I, II y III Nivel)
Intervenciones quirúrgicas
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12 meses
alcanzó el 3.02%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
menor a la registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.38%), producto del comportamiento a la alza de los
precios en los alimentos, servicios educativos y tarifas
eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2015 se situó en S/. 3.091 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 10.12%
respecto al mismo periodo del año 2014 (S/. 2.807).
La tasa de interés interbancaria promedio al I Trimestre
2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 15.2% respecto al
Essalud
Transplante de órganos
Mamografías preventivas
Muestras PAP
Visita domiciliaria
E I Trim
Diferencia
5,348,837
4,930,773
-418,064
91,692
92,313
621
85
81
-4
58,032
43,273
-14,759
210,109
156,354
-53,755
23,938
23,300
-638
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 En febrero se inició una campaña para fortalecer la
buena atención del ámbito nacional en marco al primer
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
aniversario del Día de la Humanización de los Servicios
de la salud.
 Se aprobó el plan de trabajo para la implementación del
Sistema de Control Interno de Essalud.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro.
Ratios Financieros
El Plan Operativo
I Trim 14
I Trim 15
Var.
Liquidez
3.87
3.16

Solvencia
0.24
0.20

El plan operativo al I Trimestre 2015, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
76%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Evaluación Presupuestaria
Diferimiento de Citas de Consulta Externa de Pacientes
referidos (53%), debido a que el 38% de las Redes
Asistenciales, presentan asegurados con más de 35 días
de espera para ser atendidos.
Los ingresos operativos (S/. 2,287.5 MM) se ejecutaron
en S/. 0.8 MM por debajo de su meta, explicado por los
menores ingresos por aportaciones en un contexto de
crecimiento de la actividad económica del país.
Tiempo de espera para intervención quirúrgica (45%),
debido a que el 59% de la Redes Asistenciales, no
alcanzaron la meta programa de 45 días de espera
quirúrgica. Los mayores tiempos de espera para
intervención quirúrgica se concentran en los hospitales de
mediana y alta complejidad.
Los egresos operativos (S/. 1,967.4 MM) se ejecutaron
en S/. 0.2 MM por debajo de su marco, por menores
compras debido al stock de bienes del año 2014.
Los gastos de capital (S/. 37.7 MM) se ejecutaron en
23% respecto a su marco, debido al retraso en los
programas de inversión.
Evaluación Financiera
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Respecto al I Trimestre 2014, los activos
(S/. 10,935.2 MM) aumentaron en 32%, debido a una
mayor inversión inmobiliaria.
164.0
Activos
54.9
(En MM de S/.)
37.7
7,214
I Trim 14
4,631
I Trim 15
Presupuestado
Ejecutado
3,721
3,627
I Trim 14
El resultado económico (S/.247.3 MM) aumentó en
S/. 337.1 MM respecto a su marco, explicado por retrasos
en sus programas de inversión.
I Trim 15
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 1,786.5 MM) aumentaron en 13%,
debido a las mayores provisiones y obligaciones con los
empleados.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 1,231.7 MM)
se ejecutó en S/. 22.1 MM por debajo de su marco, debido
a menores gastos de personal y servicios de vigilancia.
El patrimonio (S/. 9,148.8 MM) fue mayor en 37%, debido
a la actualización de la reserva legal, proveniente del
resultado del ejercicio.
La fuerza laboral de ESSALUD registrada al I Trimestre,
fue de 52,523 trabajadores, de los cuales 41,423 estuvo
representado por trabajadores en planilla; y, 11,110
trabajadores, por contrato CAS.
Estructura de Financiamiento
Población Laboral
(En MM de S/.)
9,149
Planilla
41,423
6,670
937
1,179
650
I Trim 14
P. Corriente
Essalud
I Trim 15
P. No Corriente
Contrato Adm.
de Serv.
11,100
608
Pensionistas: 14,808
Patrimonio
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Auxiliares
Otros (Serum, Sesigras)
Locación de Servicios
Contrato Administrativo de Servicios (CAS)
Servicios de Terceros
Pensionistas
Régimen 20530
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
MARCO
AL I TRIM 2015
40,335
105
2,529
26,116
9,964
920
701
0
10,946
0
15,123
15,123
66,404
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
41,423
105
2,567
27,335
9,875
894
647
0
11,100
0
14,808
14,808
67,331
41,423
105
2,567
27,335
9,875
894
647
0
11,100
0
14,808
14,808
67,331
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL I TRIM 2015
Diferimiento de Citas de Consulta Externa de
Dias espera
Pacientes referidos (*)
Tiempo de Espera para intervención quirúrgica (*)
Dias espera
Promedio de Permanencia en Hospitalización
Dias estancia
General (*)
Porcentaje de Pacientes Dias en Sala de
P.dia SalaObs
Observación < de 24 horas
Mejoramiento de Capacidad Resolutiva en el Primer
Consultas
Nivel de Atención
Cobertura de Tamizaje de Cáncer de mama
Mamografías
(Mamografias Preventivas)
Cobertura de Tamizaje de Cancer de Cuello Uterino
PAP
(PAPANICOLAU)
Cobertura de Vacunación Pentavalente en Niños
Vacunas
menores de 1 año
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
15.00
28.49
52.7%
45.00
99.60
45.2%
4.80
5.13
93.6%
75.00
88.19
100.0%
0.75
0.68
90.7%
5.65
5.16
91.3%
6.93
4.21
60.8%
20.25
14.14
69.8%
TOTAL CUMPLIMIENTO
75.5%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
OTROS
NUEVA EMERGENCIA DE LIMA METROPOLITANA
EQUIPAMIENTO ASISTENCIAL
EQUIPAMIENTO INFORMATICO
PROYECTOS DE INVERSION MENOR A NIVEL NACIONAL
OTRAS INVERSIONES
TOTAL
Essalud
MARCO
ANUAL 2015
96,675,091
57,685,342
133,000,000
22,000,000
8,444,885
72,503,918
390,309,236
MARCO
I TRIM 2015
26,216,969
6,046,450
106,412,319
0
1,060,828
3,955,466
143,692,032
EJECUCIÓN
I TRIM 2015
10,364,779
2,379,766
2,019,428
1,052,494
457,270
405,396
16,679,133
NIVEL
EJECUCIÓN
40%
39%
2%
43%
10%
12%
DIFERENCIA
-15,852,190
-3,666,684
-104,392,891
1,052,494
-603,558
-3,550,070
-127,012,899
PART %
62%
14%
12%
6%
3%
2%
100%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
1,952,018,237
0
815,743,309
462,397,038
2,073,868
394,689,150
0
0
0
0
0
3,626,921,602
0
16,796,991
0
0
0
1,511,727,118
0
3,091,136,876
11,181,218
0
0
4,630,842,203
8,257,763,805
8,081,666,233
0
0
0
0
233,469,808
354,964,793
6,854,948
24,476,074
0
0
317,373,639
0
937,139,262
0
0
0
573,383,221
0
0
63,089,638
14,007,584
0
0
650,480,443
1,587,619,705
0
0
0
0
857,227,324
1,633,121,250
0
4,179,795,526
0
6,670,144,100
8,257,763,805
8,081,666,233
2,074,904,152
0
897,812,408
358,025,881
2,073,868
388,000,354
0
0
0
0
0
3,720,816,663
0
13,647,555
0
0
0
1,652,653,389
0
5,538,427,909
9,688,721
0
0
7,214,417,574
10,935,234,237
7,304,303,808
0
0
0
0
213,272,955
449,447,162
11,681,725
143,956,243
0
0
360,228,481
0
1,178,586,566
0
0
0
496,217,451
0
0
97,498,986
14,149,872
0
0
607,866,309
1,786,452,875
0
0
0
0
0
1,893,230,160
0
4,232,471,733
3,023,079,469
9,148,781,362
10,935,234,237
7,304,303,808
RUBRO
VAR %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
6.3
0.0
10.1
-22.6
0.0
-1.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2.6
-18.8
0.0
0.0
0.0
9.3
0.0
79.2
-13.3
0.0
0.0
55.8
32.4
-9.6
0.0
0.0
0.0
0.0
-8.7
26.6
70.4
488.2
0.0
0.0
13.5
0.0
25.8
0.0
0.0
-13.5
0.0
0.0
54.5
1.0
0.0
0.0
-6.6
12.5
0.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
15.9
0.0
1.3
0.0
37.2
32.4
-9.6
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015 EJEC %
2,256,997,151
2,271,971,714
100.7
2,204,864,115
2,221,166,370
100.7
26,989,551
38,562,032
142.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
25,143,485
12,243,312
48.7
2,114,312,771
2,080,553,941
98.4
320,803,359
475,609,426
148.3
995,760,647
961,972,055
96.6
408,459,307
278,194,574
68.1
242,254,197
230,975,499
95.3
62,545,913
62,221,471
99.5
179,708,284
168,754,028
93.9
140,967,538
128,238,038
91.0
577,447
572,088
99.1
5,490,276
4,992,261
90.9
142,684,380
191,417,773
134.2
151,049,812
35,713,876
23.6
0
0
0.0
0
0
0.0
151,049,812
35,713,876
23.6
250,063,576
192,613,086
77.0
143,692,031
53,662,777
37.3
37,159,713
1,644,179
4.4
106,532,318
52,018,598
48.8
106,371,545
138,950,309
130.6
0
0
0.0
-40,350,429
-36,214,491
89.7
0
0
0.0
40,350,429
36,214,491
89.7
3,320,187
-1,695,928
-51.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
3,320,187
-1,695,928
-51.1
85,538,137
85,538,137
100.0
88,858,324
83,842,209
94.4
0
0
0.0
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Essalud
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
VAR %
0
2,083,680,150
2,083,680,150
0
2,083,680,150
0
1,953,532,649
0
2,248,258,110
2,248,258,110
0
2,248,258,110
0
2,276,246,251
0.0
7.9
7.9
0.0
7.9
0.0
16.5
0
56,521,537
2,509,689
184,159,349
47,572,879
4,421,444
24,575,934
6,808,452
0
62,816,033
10,810
34,817,082
46,682,389
18,566,790
43,340,150
30,269,997
11.1
-99.6
-81.1
-1.9
319.9
76.4
344.6
0
0
0
0
204,769,286
0
26,456,114
0
204,769,286
26,456,114
0
204,769,286
0
26,456,114
0.0
0.0
0.0
-87.1
0.0
-87.1
0.0
-87.1
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Essalud
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015 EJEC %
2,288,303,538
2,287,535,780
100.0
0
0
0.0
2,240,233,766
2,223,108,918
99.2
26,989,551
38,515,121
142.7
0
0
0.0
0
0
0.0
21,080,221
25,911,741
122.9
2,174,867,443
1,967,434,695
90.5
377,626,791
255,703,886
67.7
338,999,047
238,137,974
70.2
6,977,113
4,746,989
68.0
31,650,631
12,818,923
40.5
1,172,138,284
1,160,136,034
99.0
842,035,045
834,674,089
99.1
289,070,775
284,706,993
98.5
439,993,799
428,906,552
97.5
0
3,194,931
0.0
36,269,603
32,289,237
89.0
40,726,452
48,996,630
120.3
35,974,416
36,579,746
101.7
0
222,040
0.0
50,537,833
49,597,472
98.1
81,600
76,500
93.8
802,475
149,583
18.6
111,636,424
111,540,012
99.9
167,044,907
163,876,338
98.1
490,797
359,106
73.2
74,829,600
71,925,751
96.1
0
0
0.0
3,460,958
3,819,055
110.3
0
73,417
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
88,263,552
87,699,009
99.4
0
0
0.0
0
0
0.0
480,809,111
425,624,459
88.5
19,462,259
19,488,652
100.1
21,953,172
15,605,789
71.1
2,382,553
791,071
33.2
780,000
0
0.0
1,191,752
431,605
36.2
0
0
0.0
410,801
359,466
87.5
28,459,398
20,199,978
71.0
5,697,563
3,845,656
67.5
70,872,570
66,560,308
93.9
38,798,226
32,925,682
84.9
0
0
0.0
32,074,344
33,634,626
104.9
3,585,738
2,015,188
56.2
328,395,858
297,117,817
90.5
545,583
255,748
46.9
0
0
0.0
4,384,609
2,298,308
52.4
323,465,666
294,563,761
91.1
3,325,719
3,971,407
119.4
0
0
0.0
3,325,719
3,971,407
119.4
140,967,538
121,998,909
86.5
4,256,635
2,986,044
70.2
3,443,907
1,618,942
47.0
0
0
0.0
133,266,996
117,393,923
88.1
0
0
0.0
133,266,996
117,393,923
88.1
0
0
0.0
0
0
0.0
113,436,095
320,101,085
282.2
163,991,676
37,678,497
23.0
143,692,031
16,679,133
11.6
37,159,713
13,215,335
35.6
106,532,318
3,463,798
3.3
20,299,645
20,999,364
103.4
0
0
0.0
1,049,812
1,049,812
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,049,812
1,049,812
100.0
-40,350,429
-36,214,490
89.7
0
0
0.0
40,350,429
36,214,490
89.7
-89,856,198
247,257,910
-275.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-89,856,198
247,257,910
-275.2
1,253,767,506
1,231,660,411
98.2
0
0
0.0
-5-